融资授信管理暂行办法

融资授信管理暂行办法总则目的与依据本办法旨在规范公司融资授信行为，加强融资授信管理，防范融资风险，确保公司资金安全与稳健运营。依据国家相关法律法规以及金融行业监管要求，结合公司实际情况制定本办法。适用范围本办法适用于公司及所属各部门、子公司在融资活动中涉及的授信申请、审批、使用、监控及风险管理等相关事宜。基本原则1.合法性原则：融资授信活动必须严格遵守国家法律法规，确保各项业务操作合法合规。2.审慎性原则：在融资授信决策过程中，应充分考虑各种风险因素，进行审慎评估和决策，避免过度授信。3.安全性原则：以保障公司资金安全为首要目标，合理控制融资规模和风险敞口，确保融资资金按时足额偿还。4.效益性原则：在有效控制风险的前提下，优化融资结构，降低融资成本，提高资金使用效益，为公司创造价值。融资授信定义与分类融资授信定义融资授信是指公司在一定时期内，根据自身经营和财务状况，向金融机构等债权人申请并获得的，用于满足公司生产经营、项目投资等资金需求的信用额度。融资授信分类1.银行贷款授信：包括流动资金贷款授信、固定资产贷款授信、项目融资授信等，用于满足公司日常经营周转、固定资产购置、项目建设等资金需求。2.商业信用授信：如应付账款、应付票据等，是公司在正常经营活动中与供应商之间形成的信用关系，用于缓解短期资金压力。3.债券融资授信：发行公司债券、短期融资券、中期票据等，面向资本市场筹集资金，拓宽融资渠道。4.股权融资授信：通过引入战略投资者、上市等方式进行股权融资，增加公司资本金，优化股权结构。融资授信申请与受理申请条件1.公司具备合法合规的经营资质和健全的财务管理制度。2.具有稳定的经营业绩和良好的信用记录，无重大违约行为。3.融资项目符合国家产业政策和公司发展战略，具有可行性和盈利能力。4.能够提供符合金融机构要求的担保或其他风险缓释措施。申请材料1.融资授信申请书，详细说明融资用途、金额、期限、还款来源等。2.公司营业执照副本、公司章程、法定代表人身份证明等基础资料。3.近年度财务报表及审计报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，以反映公司财务状况和经营成果。4.融资项目可行性研究报告，对项目背景、市场前景、技术方案、经济效益等进行详细分析。5.担保相关资料，如抵押物产权证书、质押物清单、保证人资质证明等。6.金融机构要求提供的其他材料。受理程序1.公司相关部门收到融资授信申请后，对申请材料的完整性、合规性进行初审。初审合格后，提交至公司融资管理部门。2.融资管理部门对申请材料进行复审，重点审查融资项目的必要性、可行性以及风险评估情况。复审通过后，组织召开融资授信评审会议。融资授信评审与审批评审组织成立融资授信评审委员会，成员包括公司高层管理人员、财务部门、法务部门、业务部门等相关负责人。评审委员会负责对融资授信申请进行全面评审，提出评审意见。评审内容1.融资项目评估：对融资项目的市场前景、技术可行性、经济效益等进行评估，判断项目是否具备还款能力。2.公司财务状况分析：审查公司的资产负债状况、盈利能力、现金流状况等，评估公司的偿债能力和财务风险。3.担保措施评估：对担保物的价值、权属、变现能力等进行评估，确保担保措施的有效性和可靠性。4.风险评估与应对：识别融资授信过程中可能面临的各种风险，如信用风险、市场风险、操作风险等，并提出相应的风险应对措施。审批流程1.融资授信评审会议由评审委员会主任主持，参会成员对融资授信申请进行充分讨论和审议。2.评审委员会成员根据评审情况进行投票表决，按照少数服从多数的原则形成评审意见。3.评审意见经公司法定代表人或其授权代表签署后，作为融资授信审批的依据。对于重大融资授信项目，需报公司董事会或股东大会审批。融资授信使用与管理授信额度使用1.公司应在获得的融资授信额度范围内，根据实际资金需求，按照规定的程序和用途使用融资资金。2.如需调整融资用途或超过授信额度使用资金，应提前向原审批机构提出申请，经批准后方可实施。资金支付管理1.建立健全资金支付管理制度，明确资金支付审批流程和权限。对于大额资金支付，应实行集体决策和联签制度。2.财务部门应根据融资合同约定和资金使用计划，审核资金支付申请，确保资金支付的真实性、合法性和合规性。融资成本控制1.加强融资成本管理，通过优化融资结构、选择合适的融资方式和金融机构等措施，降低融资成本。2.定期对融资成本进行分析和评估，与同行业水平进行比较，查找差距，采取有效措施加以改进。贷后管理1.建立融资授信贷后管理制度，定期对融资资金使用情况、公司经营状况、财务状况等进行跟踪检查和分析。2.及时发现和预警融资风险，对于出现的风险事项，应采取有效措施进行处置，确保融资资金安全。融资授信风险管理风险识别与评估1.建立融资授信风险识别机制，全面识别融资过程中可能面临的信用风险、市场风险、操作风险等各类风险。2.运用科学的风险评估方法，对风险发生的可能性和影响程度进行评估，确定风险等级。风险应对措施1.根据风险评估结果，制定相应的风险应对策略，如风险规避、风险降低、风险转移、风险接受等。2.针对不同类型的风险，采取具体的风险控制措施，如加强信用管理、优化融资结构、完善内部控制制度等。风险监控与预警1.建立融资授信风险监控体系，对融资项目运行情况、公司财务指标变化等进行实时监控。2.设置风险预警指标和阈值，当风险指标达到预警值时，及时发出预警信号，提示相关部门采取措施防范风险。信息披露与档案管理信息披露1.公司应按照相关法律法规和监管要求，及时、准确、完整地披露融资授信相关信息，保障投资者和其他利益相关者的知情权。2.信息披露内容包括融资授信额度、使用情况、还款计划、风险状况等。档案管理1.建立融资授信档案管理制度，对融资授信申请、审批、使用、监控等过程中形成的各类文件和资料进行分类整理、归档保存。2.融资授信档案应包括申请材料、评审报