菏泽公务卡管理办法

菏泽公务卡管理办法总则制定目的为加强菏泽市公务卡管理，规范公务支出结算，提高财政财务管理透明度，推进源头防治腐败工作，根据国家有关法律法规和财务制度规定，结合本市实际情况，制定本办法。适用范围本办法适用于菏泽市各级党政机关、事业单位和团体组织（以下统称“预算单位”）。基本原则1.规范使用原则：预算单位应严格按照本办法规定使用公务卡，确保公务支出真实、合法、合规。2.便捷高效原则：在保证财政资金安全的前提下，充分发挥公务卡结算的便捷性，提高资金使用效率。3.加强监管原则：财政部门、人民银行、监察机关等相关部门应加强对公务卡使用的监督管理，确保公务卡制度的有效执行。公务卡的定义与分类公务卡定义公务卡是指预算单位工作人员持有的，主要用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡。公务卡分类根据发卡银行的不同，公务卡分为银联标准公务卡和非银联标准公务卡。银联标准公务卡是指符合中国银联标准的公务卡；非银联标准公务卡是指不符合中国银联标准，但经财政部门和人民银行批准发行的公务卡。公务卡的申请与管理申请主体公务卡由预算单位统一组织本单位工作人员向发卡银行申请办理，个人不得擅自办理。申请流程1.预算单位向发卡银行提出公务卡办理申请：预算单位应根据本单位实际情况，选择一家或多家发卡银行，并与其签订公务卡服务协议，明确双方的权利和义务。2.发卡银行审核并发卡：发卡银行对预算单位提交的申请进行审核，审核通过后，为符合条件的工作人员办理公务卡，并将公务卡发放至预算单位。3.预算单位通知工作人员领取公务卡：预算单位收到公务卡后，应及时通知本单位工作人员领取，并组织工作人员办理激活等相关手续。卡片管理1.公务卡密码管理：公务卡密码分为查询密码和交易密码。查询密码用于查询公务卡账户余额、交易明细等信息；交易密码用于在POS机上进行消费、取现等交易。工作人员应妥善保管公务卡密码，不得将密码告知他人。2.公务卡挂失与补办：工作人员发现公务卡遗失或被盗后，应立即拨打发卡银行客服电话进行挂失，并及时向本单位财务部门报告。挂失后如需补办公务卡，由工作人员向本单位财务部门提出申请，财务部门审核后通知发卡银行办理补办手续。3.公务卡注销：工作人员因工作调动、退休等原因不再属于本单位工作人员时，应及时将公务卡交回本单位财务部门，由财务部门通知发卡银行办理注销手续。公务卡的使用使用范围公务卡主要用于预算单位的差旅费、会议费、招待费等公务支出。具体使用范围按照国家和本市有关财务制度规定执行。使用方式1.消费支付：工作人员在公务活动中使用公务卡进行消费时，应按照银行卡使用规范，在具有刷卡条件的商户进行刷卡支付，并取得相应的发票和交易凭证。2.网上支付：对于具备网上支付条件的公务支出，工作人员可以通过公务卡进行网上支付。网上支付时，应按照相关规定进行操作，确保支付安全。3.现金支付：在不具备刷卡条件的情况下，工作人员可以使用现金进行公务支出，但应在规定时间内到本单位财务部门办理报销手续，并将现金交回财务部门。报销期限工作人员使用公务卡消费后，应在规定的报销期限内到本单位财务部门办理报销手续。报销期限一般为自消费之日起[X]个工作日内，具体报销期限由预算单位在本单位公务卡管理办法中明确规定。公务卡的报销报销流程1.工作人员填写报销凭证：工作人员使用公务卡消费后，应及时整理相关发票和交易凭证，并填写报销凭证。报销凭证应包括报销日期、报销人姓名、报销事由、消费金额、发票号码等信息。2.财务部门审核：预算单位财务部门收到工作人员提交的报销凭证后，应按照本单位财务制度和公务卡管理办法的规定进行审核。审核内容包括报销凭证的真实性、合法性、完整性，以及公务卡消费是否符合规定的使用范围等。3.报销还款：财务部门审核通过后，将报销款项直接支付到公务卡账户。发卡银行收到还款信息后，按照与预算单位签订的服务协议，将款项从预算单位账户划转到公务卡账户。报销要求1.发票要求：报销时应提供真实、合法、有效的发票。发票内容应与公务活动内容相符，包括发票号码、开票日期、购买方名称、销售方名称、服务内容、金额等信息。发票应加盖销售方发票专用章。2.交易凭证要求：除发票外，还应提供与公务卡消费相关的交易凭证，如POS机签购单、网上支付记录等。交易凭证应能够证明公务卡消费的真实性和合法性。3.报销凭证填写要求：报销凭证应填写完整、准确，不得涂改、伪造。报销人应在报销凭证上签字确认，并注明公务卡卡号。监督管理财政部门职责1.制定公务卡管理制度：财政部门负责制定本市公务卡管理办法，并组织实施。2.监督检查：财政部门应定期对预算单位公务卡制度执行情况进行监督检查，确保公务卡制度的有效执行。检查内容包括公务卡申请、使用、报销等环节的合规性，以及预算单位财务管理制度的执行情况等。3.信息管理：财政部门应建立公务卡信息管理系统，对公务卡的申请、使用、报销等信息进行实时监控和管理。通过信息管理系统，财政部门可以及时掌握预算单位公务卡使用情况，发现问题及时进行处理。人民银行职责1.指导发卡银行规范公务卡业务：人民银行应指导发卡银行规范公务卡业务，加强对发卡银行公务卡服务质量的监督管理。2.维护银行卡受理环境：人民银行应加强对银行卡受理市场的管理，维护良好的银行卡受理环境，确保公务卡能够在本市范围内正常使用。监察机关职责监察机关应加强对公务卡使用情况的监督检查，严肃查处公务卡使用过程中的违规违纪行为。对于违反本办法规定，利用公务卡套取现金、虚开发票等行为，监察机关应依法追究相关人员的责任。预算单位职责1.组织实施公务卡制度：预算单位应按照本办法规定，组织本单位工作人员实施公务卡制度，加强对公务卡使用的管理和监督。2.财务审核与报销：预算单位财务部门应严格按照本单位财务制度和公务卡管理办法的规定，对工作人员提交的公务卡报销凭证进行审核，确保报销款项的真实性、合法性、合规性。3.信息报送：预算单位应定期向财政部门报送公务卡使用情况报表，包括公务卡申请数量、使用金额、报销笔数等信息。附则解释权