期货从业资格之《期货法律法规》自我提分评估附参考答案详解（b卷）

期货从业资格之《期货法律法规》自我提分评估第一部分单选题(50题)1、期货交易所设总经理1人，副总经理（）人。

A.2

B.3

C.5

D.若干

【答案】：D

【解析】本题考查期货交易所副总经理人数的相关规定。根据相关法规，期货交易所设总经理1人，副总经理若干人。选项A的2人、选项B的3人以及选项C的5人，均不符合这一规定，只有选项D“若干”是正确的表述。所以本题正确答案为D。2、在运营过程中，期货公司应当遵循（）结算制度。

A.每日无负债

B.每周无负债

C.每月无负债

D.每年度无负债

【答案】：A"

【解析】本题考查期货公司运营中的结算制度。在期货交易的运营过程里，为了有效控制市场风险、保证交易的正常进行以及保障交易各方的权益，期货公司需要遵循每日无负债结算制度。该制度要求每日交易结束后，交易所按当日结算价对结算会员结算所有合约的盈亏、交易保证金及手续费、税金等费用，对应收应付的款项实行净额一次划转，相应增加或减少结算准备金。这样能确保每个交易日的交易风险都能及时得到处理和控制，而每周、每月、每年度无负债结算制度无法像每日无负债结算制度那样及时有效地控制风险。所以本题正确答案是A。"3、期货公司变更（）以上的股权，应当经国务院期货监督管理机构批准。

A.3％

B.5％

C.1％

D.4％

【答案】：B

【解析】本题考查期货公司股权变更需经国务院期货监督管理机构批准的股权比例。依据相关规定，期货公司变更5％以上的股权，应当经国务院期货监督管理机构批准。所以本题正确答案是B选项。4、期货公司为单位客户申请交易编码时，应当按照规定要求向监控中心提交该单位客户的（）扫描件。

A.组织机构代码证

B.营业执照

C.有效身份证明文件

D.单位客户的授权委托书

【答案】：C

【解析】本题考查期货公司为单位客户申请交易编码时需向监控中心提交的文件。选项A，组织机构代码证是对中华人民共和国内依法注册、依法登记的机关、企事业单位、社会团体，以及其他组织机构颁发一个在全国范围内唯一的、始终不变的代码标识，但在为单位客户申请交易编码时，并非规定要提交其扫描件。选项B，营业执照是企业等市场主体准许从事营利性经营活动的凭证，同样它不属于规定要求向监控中心提交的扫描件范畴。选项C，根据相关规定，期货公司为单位客户申请交易编码时，应当按照规定要求向监控中心提交该单位客户的有效身份证明文件扫描件，该选项符合题意。选项D，单位客户的授权委托书主要用于委托他人代表单位进行某些行为的证明文件，不是在申请交易编码时规定必须向监控中心提交的扫描件。综上，正确答案是C。5、根据《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》的规定，证券公司与期货公司签订的委托协议必须包括的内容是（）。

A.风险隔离措施

B.合规检查办法

C.内部控制制度

D.介绍业务对接规则

【答案】：D

【解析】本题可根据《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》的相关规定来判断各选项是否为证券公司与期货公司签订的委托协议必须包括的内容。选项A：风险隔离措施风险隔离措施主要是为了防止证券公司与期货公司之间的风险传递，保障客户资金和资产的安全，但它并非是委托协议必须包含的内容。该措施可能通过其他方式或制度来实现，在协议中并非核心必备条款。选项B：合规检查办法合规检查办法是公司内部确保业务活动符合法律法规和监管要求的一种手段，它更多地是公司内部管理和监督的范畴。虽然合规对于证券公司和期货公司的业务开展至关重要，但合规检查办法并不是委托协议的必要组成部分，所以该选项不符合要求。选项C：内部控制制度内部控制制度是公司为了保证经营管理活动的正常有序进行、保护资产的安全完整、保证会计资料的真实准确而制定和实施的一系列政策、措施和程序。它是公司内部管理的重要方面，但不是证券公司与期货公司签订委托协议时必须涵盖的内容。选项D：介绍业务对接规则根据《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》，证券公司与期货公司签订委托协议时，介绍业务对接规则是必须包括的内容。这是因为介绍业务涉及到证券公司和期货公司之间的业务合作流程、信息传递、客户交接等关键环节，只有明确了对接规则，双方才能有效地开展中间介绍业务，确保业务的顺利进行。因此，该选项正确。综上，答案选D。6、不具有主体资格的经营机构因从事期货经纪业务而导致期货经纪合同无效，该机构按客户的交易指令人市交易的，收取的佣金应当返还给客户，交易结果由（）承担。

A.该经营机构

B.客户

C.期货交易所

D.客户和经营机构共同承担

【答案】：B

【解析】本题主要考查不具有主体资格的经营机构从事期货经纪业务，合同无效时交易结果的承担主体问题。根据相关规定，不具有主体资格的经营机构因从事期货经纪业务而导致期货经纪合同无效，当该机构按客户的交易指令人市交易时，其收取的佣金应当返还给客户，而交易结果由客户承担。这是因为在这种情况下，虽然经营机构不具有主体资格使合同无效，但交易指令是客户发出的，相当于客户自主做出了交易决策，所以交易结果应该由客户来承担。因此本题正确答案选B。7、期货从业人员违规《期货从业人员管理办法》以及中国期货业协会自律规则的，协会应予（）。

A.市场禁入

B.纪惩戒律

C.行政处罚

D.罚款

【答案】：B

【解析】本题可根据各选项措施的实施主体来分析正确答案。选项A：市场禁入市场禁入是指证券、期货等监管机构对严重违法违规的有关责任人员采取的禁止其在一定期限内或终身不得从事证券、期货业务及相关活动的一种监管措施，并非由中国期货业协会实施，所以该选项错误。选项B：纪律惩戒《期货从业人员管理办法》规定，期货从业人员违反本办法以及中国期货业协会自律规则的，协会应给予纪律惩戒。中国期货业协会作为期货行业的自律性组织，有权对违反自律规则的期货从业人员给予纪律惩戒，所以该选项正确。选项C：行政处罚行政处罚是指行政机关依法对违反行政管理秩序的公民、法人或者其他组织，以减损权益或者增加义务的方式予以惩戒的行为。实施行政处罚的主体是具有行政处罚权的行政机关，而中国期货业协会是自律性组织，不具有行政处罚权，所以该选项错误。选项D：罚款罚款属于行政处罚的一种具体方式，其实施主体为行政机关，中国期货业协会作为行业自律组织，没有实施罚款这种行政处罚的权力，所以该选项错误。综上，本题正确答案是B。8、期货交易所联网交易的，应当于决定之日起（）内报告中国证监会。

A.3日

B.5日

C.7日

D.10日

【答案】：D"

【解析】本题考查期货交易所联网交易报告中国证监会的时间规定。依据相关规定，期货交易所联网交易的，应当于决定之日起10日内报告中国证监会，所以答案选D。"9、期货投资者保障基金的使用遵循（）原则，实行比例补偿。

A.公开、公平、公正

B.取之于市场、用之于市场

C.保障投资者合法权益和公平救助

D.合理、有效

【答案】：C

【解析】本题主要考查期货投资者保障基金的使用原则。选项A“公开、公平、公正”通常是证券市场监管等方面强调的原则，并不是期货投资者保障基金使用所遵循的原则，故A选项错误。选项B“取之于市场、用之于市场”主要侧重于描述资金的来源和使用方向的一种理念，并非是期货投资者保障基金使用时所遵循的特定原则，所以B选项错误。选项C“保障投资者合法权益和公平救助”准确地体现了期货投资者保障基金使用的核心要点。该基金设立的目的就是在期货公司出现风险导致投资者受损时，保障投资者的合法权益，并且在救助过程中要做到公平，实行比例补偿，符合期货投资者保障基金使用的原则，故C选项正确。选项D“合理、有效”表述较为宽泛，没有具体针对期货投资者保障基金使用的关键特征，不能准确概括其使用原则，因此D选项错误。综上，本题正确答案是C。10、当期货市场出现异常情况时．期货交易所可以按照其章程规定的权限和程序，决定采取紧急措施．并应当立即报告（）。

A.当地人民法院

B.中国期货业协会

C.中国证监会

D.国务院期货监督管理机构

【答案】：D

【解析】本题考查期货交易所采取紧急措施后的报告对象。根据相关规定，当期货市场出现异常情况时，期货交易所可以按照其章程规定的权限和程序，决定采取紧急措施，并应当立即报告国务院期货监督管理机构。选项A，当地人民法院主要负责审理各类案件，并不负责接收期货交易所采取紧急措施后的报告，所以A选项错误。选项B，中国期货业协会是期货行业的自律性组织，主要职责是对期货从业人员进行自律管理等，并非期货交易所采取紧急措施后的报告对象，所以B选项错误。选项C，中国证监会是国务院直属正部级事业单位，依照法律、法规和国务院授权，统一监督管理全国证券期货市场，维护证券期货市场秩序，保障其合法运行，但在本题所描述的情形下，报告对象应为国务院期货监督管理机构，所以C选项错误。选项D，国务院期货监督管理机构负责对期货市场实行集中统一的监督管理，期货交易所采取紧急措施后应立即报告该机构，所以D选项正确。综上，答案选D。11、假设2015年甲期货交易所的手续费收入为2000万元，那么该交易所应提取的风险准备金为（）。

A.300万元

B.400万元

C.500万元

D.600万元

【答案】：B

【解析】本题可根据期货交易所风险准备金的提取规定来计算甲期货交易所应提取的风险准备金。根据相关规定，期货交易所应当按照手续费收入的20%的比例提取风险准备金。已知2015年甲期货交易所的手续费收入为2000万元，按照20%的提取比例，该交易所应提取的风险准备金为：2000×20%=400（万元）所以答案选B。12、甲期货公司共有10家营业部，现有净资产5000万元，资产调整值为100万元，负债调整值为200万元，有两家客户需要追加保证金，但经催告后仍然未足额追加，未足额追加的保证金数额达到1000万元，该期货公司客户权益总额为10亿元。甲期货公司的净资本是（）。

A.4100万元

B.5100万元

C.3900万元

D.4000万元

【答案】：B

【解析】本题可根据期货公司净资本的计算公式来求解甲期货公司的净资本。步骤一：明确净资本的计算公式期货公司净资本的计算公式为：净资本=净资产-资产调整值+负债调整值-客户未足额追加的保证金。步骤二：分析题目所给数据-已知甲期货公司现有净资产\(5000\)万元。-资产调整值为\(100\)万元。-负债调整值为\(200\)万元。-有两家客户经催告后仍然未足额追加保证金，未足额追加的保证金数额达到\(1000\)万元。步骤三：代入数据计算净资本将上述数据代入净资本计算公式可得：净资本\(=5000-100+200-1000\)\(=4900+200-1000\)\(=5100-1000\)\(=4100\)（万元）所以，甲期货公司的净资本是\(4100\)万元，答案选A。但原答案为B，可能存在答案错误情况。""13、国务院期货监督管理机构批准期货交易所上市新的交易品种，应当征求（）的意见。

A.中国证监会

B.国务院有关部门

C.全国人大常委会

D.中国期货业协会

【答案】：B

【解析】本题考查国务院期货监督管理机构批准期货交易所上市新交易品种时的征求意见对象。选项A：中国证监会本身就是国务院期货监督管理机构的组成部分，不存在自身批准新交易品种时征求自身意见的情况，所以A选项错误。选项B：国务院期货监督管理机构批准期货交易所上市新的交易品种，应当征求国务院有关部门的意见。这是因为期货交易可能会涉及到多个行业和领域，与国务院相关部门的职能和管理工作存在关联，征求国务院有关部门意见有助于从更宏观和全面的角度考虑新交易品种上市的影响和可行性，所以B选项正确。选项C：全国人大常委会是我国的立法机关，主要负责制定和修改法律等工作，并不直接参与期货交易品种上市的具体审批相关的征求意见环节，所以C选项错误。选项D：中国期货业协会是期货行业的自律性组织，主要起到行业自律、服务和传导的作用，并非批准新交易品种时需要征求意见的对象，所以D选项错误。综上，本题答案选B。14、期货交易所合并、分立或者解散，应当经（）批准。

A.国务院期货监督管理机构

B.中国期货业协会

C.中国银保监会

D.所在地法院

【答案】：A

【解析】本题主要考查期货交易所合并、分立或者解散的批准主体。选项A：国务院期货监督管理机构承担着对期货市场进行监督管理的重要职责，期货交易所的合并、分立或者解散属于期货市场重要的组织架构变动事项，关系到期货市场的稳定与健康发展，需要由国务院期货监督管理机构进行批准，以确保相关变动符合国家对期货市场的整体规划和监管要求，所以该选项正确。选项B：中国期货业协会是期货行业的自律性组织，主要负责行业自律管理、会员服务等工作，不具有批准期货交易所合并、分立或者解散的权力，故该选项错误。选项C：中国银保监会主要负责对银行业和保险业进行监督管理，期货市场不在其监管范畴内，因此中国银保监会无权批准期货交易所的合并、分立或解散，该选项错误。选项D：所在地法院主要负责司法审判工作，其职责是处理各类诉讼案件等司法事务，并不涉及对期货交易所组织架构变动的审批，所以该选项错误。综上，本题正确答案是A。15、期货交易所宣布进入异常情况并决定暂停交易的，暂停交易的期限不得超过（）交易日。

A.4个

B.5个

C.3个

D.2个

【答案】：C"

【解析】本题考查期货交易所宣布进入异常情况并决定暂停交易时，暂停交易的期限规定。根据相关规定，期货交易所宣布进入异常情况并决定暂停交易的，暂停交易的期限不得超过3个交易日，所以本题正确答案是C选项。"16、期货公司的交易保证金不足。且未能按期货交易所规定的时问追加保证金。交易规则规定不明确的，期货交易所有权就其未平仓的期货合约强行平仓，强行平仓造成的损失（）。

A.由期货交易所与期货公司共同承担

B.由期货公司承担

C.由期货交易所承担

D.由期.货交易所承担主要责任

【答案】：B

【解析】本题考查期货交易中强行平仓损失的承担问题。在期货交易中，当期货公司交易保证金不足且未能按期货交易所规定的时间追加保证金，同时交易规则规定不明确时，期货交易所有权就其未平仓的期货合约强行平仓。从责任归属的角度来看，期货公司有义务保证其交易保证金充足，按规定及时追加保证金是其应履行的责任。此次因自身交易保证金不足且未按规定追加保证金这一行为导致被强行平仓，其自身存在过错。而期货交易所按照规则进行强行平仓是为了维护市场交易的正常秩序，属于正当履行职权的行为，不存在过错。所以，强行平仓造成的损失应由过错方，即期货公司承担，答案选B。17、期货公司应当聘请（）对期货公司年度风险监管报表进行审计。

A.会计师事务所

B.律师事务所

C.具备证券、期货相关业务资格的律师事务所

D.具备证券、期货相关业务资格的会计师事务所

【答案】：D

【解析】本题考查期货公司对年度风险监管报表进行审计时应聘请的机构。选项A，一般的会计师事务所可能不具备处理期货公司相关业务的专业能力和资质，期货行业具有专业性和特殊性，需要具备特定资格的机构进行审计，所以仅“会计师事务所”表述不准确。选项B，律师事务所的主要职责是提供法律服务，如法律意见、合同审查、诉讼代理等，并不具备对财务报表进行审计的专业能力和资质，故该选项错误。选项C，具备证券、期货相关业务资格的律师事务所同样是侧重于法律事务方面，而非财务审计，无法承担对期货公司年度风险监管报表进行审计的任务，因此该选项不符合要求。选项D，具备证券、期货相关业务资格的会计师事务所，既拥有专业的财务审计能力，又获得了证券、期货相关业务的资格许可，能够胜任对期货公司年度风险监管报表进行审计的工作，所以应当聘请其进行审计，该选项正确。综上，本题答案选D。18、根据《期货交易所管理办法》，可以为非结算会员办理结算业务的是（）。

A.全面结算会员和交易结算会员

B.交易结算会员和特别结算会员

C.特别结算会员和交易会员

D.全面结算会员和特别结算会员

【答案】：D

【解析】本题考查可以为非结算会员办理结算业务的主体。根据《期货交易所管理办法》相关规定，全面结算会员和特别结算会员可以为非结算会员办理结算业务。具体而言，全面结算会员期货公司可以为其受托客户和非结算会员办理结算、交割业务；特别结算会员期货公司只能为非结算会员办理结算、交割业务。而交易结算会员只能为其受托客户办理结算、交割业务，不能为非结算会员办理结算业务；交易会员不具有与期货交易所进行结算的资格，也就无法为非结算会员办理结算业务。所以本题答案选D。19、公民、法人或者其他组织提出的查询申请，符合条件，材料齐备的，中国证监会及其派出机构自收到查询申请之日起（）个工作日内反馈

A.3

B.5

C.7

D.10

【答案】：B"

【解析】本题考查公民、法人或者其他组织提出查询申请后，中国证监会及其派出机构的反馈时间规定。依据相关规定，公民、法人或者其他组织提出的查询申请，若符合条件且材料齐备，中国证监会及其派出机构自收到查询申请之日起5个工作日内反馈，所以本题正确答案是B选项。"20、实行会员分级结算制度的期货交易所，应当向结算会员收取（）。

A.结算担保金

B.风险准备金

C.结算准备金

D.风险担保金

【答案】：A

【解析】本题考查实行会员分级结算制度的期货交易所相关费用收取知识。选项A：结算担保金是实行会员分级结算制度的期货交易所应当向结算会员收取的资金。结算担保金制度是一种防范结算会员违约风险的措施，通过收取结算担保金，可以在某个结算会员出现违约等风险事件时，动用结算担保金来弥补损失，保障期货交易的正常进行和市场的稳定，所以该选项正确。选项B：风险准备金是期货交易所从收取的交易手续费中提取一定比例的资金，用于应对可能出现的风险，并非向结算会员收取，主要是交易所自身为防范市场风险而积累的资金，故该选项错误。选项C：结算准备金是结算会员为了交易结算在交易所专用结算账户预先准备的资金，是结算会员自己准备的，并非交易所向结算会员收取的特定费用，故该选项错误。选项D：期货市场中并没有“风险担保金”这一常见的、规范的费用项目，故该选项错误。综上，答案选A。21、期货公司净资本与净资产的比例不得低于（）。

A.20%

B.40%

C.50%

D.60%

【答案】：A"

【解析】本题考查期货公司净资本与净资产比例的规定。在期货公司的相关监管指标中，为了确保期货公司具有一定的风险承受能力和财务稳健性，规定了净资本与净资产的比例下限。根据相关规定，期货公司净资本与净资产的比例不得低于20%，所以答案选A。"22、客户应当向期货公司登记以本人名义开立的用于存取保证金的（）账户。

A.期货交易

B.期货保证金

C.期货结算

D.期货准备金

【答案】：C

【解析】本题主要考查客户向期货公司登记的用于存取保证金的账户类型。选项A，期货交易账户是客户进行期货交易操作的账户，主要用于记录交易的合约、数量、价格等交易信息，并非专门用于存取保证金的账户，所以A选项错误。选项B，期货保证金账户通常是指期货公司在银行开设的，用于存放客户保证金的总账户，而不是客户以本人名义开立的账户，所以B选项错误。选项C，期货结算账户是客户向期货公司登记的、以本人名义开立的用于存取保证金的账户，期货公司通过该账户与客户进行保证金的划转和结算等操作，所以C选项正确。选项D，期货准备金是期货交易所为应对风险等情况而准备的资金，与客户用于存取保证金的账户无关，所以D选项错误。综上，答案选C。23、截至2015年第四季度末，某经营正常的期货公司已缴纳的期货投资者保障基金为3000万元。该期货公司2015年第四季度的代理交易额为35亿元。那么，该期货公司缴纳的期货投资者保障基金在其公司的（）中列支。

A.管理费用

B.财务费用

C.投资收益

D.营业成本

【答案】：D

【解析】本题考查期货公司缴纳期货投资者保障基金的列支科目。根据相关规定，期货公司缴纳的期货投资者保障基金应在其营业成本中列支。在本题中，该经营正常的期货公司所缴纳的3000万元期货投资者保障基金，按照规定需在营业成本中进行列支。选项A管理费用是指企业行政管理部门为组织和管理生产经营活动而发生的各项费用，期货投资者保障基金缴纳不属于管理费用范畴；选项B财务费用是指企业为筹集生产经营所需资金等而发生的费用，期货投资者保障基金缴纳并非财务费用；选项C投资收益是对外投资所取得的利润、股利和债券利息等收入减去投资损失后的净收益，与期货投资者保障基金缴纳无关。所以该期货公司缴纳的期货投资者保障基金在其公司的营业成本中列支，答案选D。24、期货公司首席风险官应当按时参加中国证监会组织或者认可的培训，如果期货公司首席风险官（）不参加培训或者成绩不合格的，中国证监会及其派出机构可以采取监管谈话、出具警示函等监管措施。

A.两次

B.连续两次

C.三次

D.连续三次

【答案】：B

【解析】本题考查期货公司首席风险官培训相关规定及监管措施的适用情形。《期货公司首席风险官管理规定（试行）》明确规定，期货公司首席风险官应当按时参加中国证监会组织或者认可的培训。若期货公司首席风险官连续两次不参加培训或者成绩不合格，中国证监会及其派出机构可以采取监管谈话、出具警示函等监管措施。选项A“两次”，未强调“连续”，在该规定中“连续”是一个关键限定条件，不连续的两次不满足此监管措施适用情形，所以A选项错误。选项C“三次”和选项D“连续三次”与规定中“连续两次”的表述不符，所以C、D选项错误。本题正确答案为B。25、（）应当依据《期货市场客户开户管理规定》制定期货市场客户开户管理的业务操作规则，并报告中国证监会。

A.中国期货保证金监控中心

B.期货交易所

C.期货公司

D.中国期货业协会

【答案】：A

【解析】本题考查期货市场客户开户管理业务操作规则的制定主体。《期货市场客户开户管理规定》明确规定，中国期货保证金监控中心应当依据该规定制定期货市场客户开户管理的业务操作规则，并报告中国证监会。选项B，期货交易所主要是为期货交易提供场所、设施、服务和交易规则等，并非制定客户开户管理业务操作规则的主体。选项C，期货公司是接受客户委托，从事期货交易的经营机构，它需要遵循相关的开户规定进行客户开户工作，但没有权力制定开户管理的业务操作规则。选项D，中国期货业协会是期货行业的自律性组织，主要负责行业自律管理等工作，也不是制定期货市场客户开户管理业务操作规则的主体。综上，正确答案是A。26、根据《中国期货业协会纪律惩戒程序》，当事人在听证中的权利和义务不包括（）

A.有权对案件涉及的事实、适用规则及有关情况进行陈述和申辩

B.不能对案件调查人员提出的证据进行质证和提出新的证据

C.如实陈述案件事实和回答提问

D.遵守听证纪律，服从听证主持人的要求

【答案】：B

【解析】本题可根据《中国期货业协会纪律惩戒程序》中当事人在听证中的权利和义务相关知识，对各选项逐一分析。选项A：当事人在听证过程中，有权对案件涉及的事实、适用规则及有关情况进行陈述和申辩。这是当事人维护自身权益的重要途径，通过陈述和申辩，当事人可以充分表达自己的观点和意见，让听证程序更加公平公正。所以该选项属于当事人在听证中的权利，不符合题意。选项B：在听证中，当事人是能够对案件调查人员提出的证据进行质证和提出新的证据的。质证新证据是当事人保障自身合法权益、促进案件公正处理的重要手段，而该选项说不能对案件调查人员提出的证据进行质证和提出新的证据，表述错误，不属于当事人在听证中的权利和义务，符合题意。选项C：如实陈述案件事实和回答提问是当事人在听证中的义务之一。只有如实陈述，才能保证听证程序能够基于真实的情况进行，从而做出公正合理的判断。所以该选项属于当事人在听证中的义务，不符合题意。选项D：遵守听证纪律，服从听证主持人的要求是确保听证程序顺利进行的基本保障。听证秩序的良好维护有助于提高听证效率和质量，保障各方的合法权益。所以该选项属于当事人在听证中的义务，不符合题意。综上，答案选B。27、普通投资者可以申请转化成为专业投资者需满足最近（）年末净资产不低于（）万元，最近（）年末金融资产不低于（）万元。

A.1；1000；1；500

B.2；1000；2；500

C.1；2000；1；500

D.2；2000；2；500

【答案】：A

【解析】本题主要考查普通投资者转化为专业投资者所需满足的净资产和金融资产条件。普通投资者申请转化成为专业投资者，需要满足最近1年末净资产不低于1000万元，最近1年末金融资产不低于500万元。选项A符合此要求，所以答案选A。选项B中时间设定为最近2年末，不符合规定；选项C中最近1年末净资产不低于2000万元表述错误；选项D时间设定为最近2年末且最近2年末净资产不低于2000万元均不符合条件。28、某期货公司的期末净资本为5000万元，风险资本准备为5500万元。根据《期货公司风险监管指标管理办法》的规定，中国证监会派出机构应当对该公司采取以下监管措施（）。

A.责令限期整改

B.限制或暂停部分期货业务

C.限制有关股东行使股东权利

D.责令有关股东限期转让股权

【答案】：A

【解析】本题可根据《期货公司风险监管指标管理办法》中关于期货公司净资本与风险资本准备的规定，结合题目所给数据判断该期货公司的情况，进而确定中国证监会派出机构应采取的监管措施。《期货公司风险监管指标管理办法》规定，期货公司的净资本不得低于公司的风险资本准备。在本题中，该期货公司期末净资本为5000万元，风险资本准备为5500万元，净资本低于风险资本准备，不符合相关规定。当期货公司风险监管指标不符合规定标准的，中国证监会派出机构应当在2个工作日内对公司进行现场检查，对不符合规定标准的情况和原因进行核实，并责令期货公司限期整改，整改期限不得超过20个工作日。选项B“限制或暂停部分期货业务”、选项C“限制有关股东行使股东权利”、选项D“责令有关股东限期转让股权”，一般是在期货公司经过整改仍未达到规定标准等更为严重的情形下才会采取的措施。综上所述，该期货公司净资本低于风险资本准备，中国证监会派出机构应当责令其限期整改，答案选A。29、李某发现近段时间期货交易行情很好，于是找到其在期货公司（非国有）工作的朋友王某，给其5万元钱的“劳务费”，让他帮忙寻找点“有用信息”。王某利用其职务上的便利，多次非法向李某提供内幕信息，李某从中获利10万余元，另外，据调查，王某还曾于2012年5月份帮助某走私集团顺利通过期货交易将走私所得转移出去，并从中获得20万元好处费。王某帮助某走私集团通过期货交易转移走私款的行为属于（）。

A.洗钱罪

B.走私罪

C.受贿罪

D.职务侵占罪

【答案】：A

【解析】本题可根据各罪名的定义和特征，逐一分析选项来确定王某行为所属的罪名。选项A：洗钱罪洗钱罪是指明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，提供资金账户、协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券，通过转账或者其他结算方式协助资金转移，协助将资金汇往境外等行为。在本题中，王某明知是走私集团的走私所得，仍帮助其通过期货交易将走私款转移出去，这种行为符合洗钱罪的构成要件，故选项A正确。选项B：走私罪走私罪是指个人或者单位故意违反海关法规，逃避海关监管，通过各种方式运送违禁品进出口或者偷逃关税，情节严重的行为。本题中王某的行为主要是帮助走私集团转移走私所得，并非直接实施走私行为，不构成走私罪，所以选项B错误。选项C：受贿罪受贿罪是指国家工作人员利用职务上的便利，索取他人财物，或者非法收受他人财物，为他人谋取利益的行为。本题中期货公司是非国有，王某不属于国家工作人员，其行为不构成受贿罪，因此选项C错误。选项D：职务侵占罪职务侵占罪是指公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的行为。王某的行为并非将本单位财物非法占为己有，而是帮助走私集团转移走私所得并获利，不构成职务侵占罪，所以选项D错误。综上，本题答案是A选项。30、下列有关会员制期货交易所理事会的说法中不正确的是（）。

A.理事会是会员大会的常设机构，对会员大会负责

B.理事会设理事长1人.副理事长1～2人

C.理事会会议至少每半年召开一次

D.理事会每次会议应当于会议召开15日前通知全体理事

【答案】：D

【解析】本题可根据会员制期货交易所理事会的相关规定，对各选项逐一进行分析。选项A理事会是会员大会的常设机构，在会员大会闭会期间，负责执行会员大会的决议，对会员大会负责。该选项说法符合相关规定，是正确的。选项B会员制期货交易所理事会设理事长1人、副理事长1-2人。理事长、副理事长的任免，由中国证监会提名，理事会通过。所以该选项说法正确。选项C理事会会议至少每半年召开一次，以确保能及时对交易所的相关事务进行决策和管理。此规定是为了保证理事会工作的正常开展，该选项说法无误。选项D理事会每次会议应当于会议召开10日前通知全体理事，而不是15日，所以该选项说法错误。综上，答案选D。31、全国统一的证券期货市场诚信档案的建立主体是（）。

A.中国证监会

B.中国证券业协会

C.中国期货业协会

D.国务院

【答案】：A

【解析】本题考查全国统一的证券期货市场诚信档案的建立主体。选项A：中国证监会是国务院直属正部级事业单位，依照法律、法规和国务院授权，统一监督管理全国证券期货市场，维护证券期货市场秩序，保障其合法运行。建立全国统一的证券期货市场诚信档案属于其监管职责范围内的工作，因此中国证监会是全国统一的证券期货市场诚信档案的建立主体，该选项正确。选项B：中国证券业协会是证券业的自律性组织，是社会团体法人，其主要职责是对会员进行自律管理等，并非全国统一的证券期货市场诚信档案的建立主体，该选项错误。选项C：中国期货业协会是期货业的自律性组织，是社会团体法人，主要负责期货行业的自律管理等工作，并非全国统一的证券期货市场诚信档案的建立主体，该选项错误。选项D：国务院是最高国家权力机关的执行机关，是最高国家行政机关，主要负责国家行政事务的管理和决策等宏观层面的工作，一般不会直接负责建立全国统一的证券期货市场诚信档案，该选项错误。综上，本题正确答案选A。32、交割仓库有《期货交易管理条例》第三十五条第二款所列行为之一的，责令改正，给予警告，没收违法所得，并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不满10万元的，并处10万元以上50万元以下的罚款；情节严重的，责令期货交易所暂停或者取消其交割仓库资格。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处（）的罚款。

A.20万元以上100万元以下

B.10万元以上50万元以下

C.50万元以上500万元以下

D.1万元以上10万元以下

【答案】：D

【解析】本题考查交割仓库相关违规行为中对直接负责的主管人员和其他直接责任人员的罚款规定。根据题干所给信息，在交割仓库出现《期货交易管理条例》第三十五条第二款所列行为之一时，对于直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处相应罚款。结合选项来看：-选项A：20万元以上100万元以下，题干中未提及此罚款范围适用于对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，所以A选项错误。-选项B：10万元以上50万元以下，这是没有违法所得或者违法所得不满10万元时对交割仓库的罚款范围，并非对直接负责人员的罚款额度，所以B选项错误。-选项C：50万元以上500万元以下，题干中并无此罚款范围的对应规定，所以C选项错误。-选项D：1万元以上10万元以下，符合题干中对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告后并处的罚款规定，所以D选项正确。综上，答案选D。33、证券公司申请介绍业务资格，申请日前6个月各项风险控制指标符合规定标准，其中对外担保及其他形式的或有负债之和不高于净资产的（），但因证券公司发债提供的反担保除外。

A.5%

B.10%

C.30%

D.70%

【答案】：B

【解析】本题考查证券公司申请介绍业务资格时关于对外担保及其他形式或有负债之和与净资产比例的规定。根据相关规定，证券公司申请介绍业务资格，在申请日前6个月各项风险控制指标需符合规定标准，其中对外担保及其他形式的或有负债之和不高于净资产的10%（因证券公司发债提供的反担保除外）。所以本题正确答案选B。34、（）负责期货投资咨询业务从业人员的资格考试、资格认定、日常管理等工作。

A.中国期货业协会

B.中国证监会

C.中国证监会派出机构

D.国务院期货监督管理机构

【答案】：A

【解析】本题主要考查对期货投资咨询业务从业人员相关管理工作负责主体的了解。选项A中国期货业协会是期货行业的自律性组织，承担着包括期货投资咨询业务从业人员的资格考试、资格认定、日常管理等多项自律管理工作。它通过制定相关行业规范和标准，组织资格考试以确保从业人员具备相应专业能力，进行资格认定来规范行业准入，实施日常管理以维护行业秩序，所以选项A正确。选项B中国证监会作为国务院直属正部级事业单位，是全国证券期货市场的主管部门，其主要职责是对全国证券、期货市场实行集中统一监管，制定有关证券、期货市场监督管理的规章、规则等，并不直接负责期货投资咨询业务从业人员的资格考试、资格认定、日常管理等具体工作，故选项B错误。选项C中国证监会派出机构主要在辖区内履行证券期货市场一线监管职责，根据中国证监会的授权开展工作，也不负责期货投资咨询业务从业人员的资格考试等具体工作，因此选项C错误。选项D国务院期货监督管理机构主要对期货市场实施监督管理等宏观层面工作，制定期货市场发展规划，发布规章、规则等，并非具体负责期货投资咨询业务从业人员资格考试等工作的主体，所以选项D错误。综上，本题的正确答案是A。35、依法对期货交易所实行集中统一监督管理的是（）。

A.期货交易所所在地人民政府

B.中国期货业协会

C.中国证监会

D.期货保证金安全存管监控机构

【答案】：C

【解析】本题主要考查对期货交易所实行集中统一监督管理的主体。选项A分析期货交易所所在地人民政府主要负责本地区的行政管理、社会事务等方面工作，并不承担对期货交易所实行集中统一监督管理的职责，所以选项A错误。选项B分析中国期货业协会是期货行业的自律性组织，它的主要职能是制定行业规范和准则，开展行业自律管理等，并非对期货交易所实行集中统一监督管理的机构，故选项B错误。选项C分析中国证监会即中国证券监督管理委员会，依据相关法律法规，依法对证券期货市场实行集中统一监督管理，期货交易所属于证券期货市场的重要组成部分，所以依法对期货交易所实行集中统一监督管理的是中国证监会，选项C正确。选项D分析期货保证金安全存管监控机构主要职责是对期货保证金的安全存管进行监控，保障期货保证金的安全，而不是对期货交易所实行集中统一监督管理，因此选项D错误。综上，本题答案选C。36、甲是A期货公司的客户，经常委托李某下单。某日，甲要出差一个月，临行时决定委托李某将其9月份的合约下跌10%时卖出，并和李某签订了书面委托协议。甲出差后，行情不跌反涨，李某判断一轮上涨行情已经开始，于是又帮甲买入了10手9月份合约。但是刚买入后合约一直下跌，李某只好按市价卖出止损，但还是亏损了5万元。甲从外地出差回

A.李某违反了协议规定，应按违约的期货纠纷案件处理

B.李某侵犯了客户甲的利益，造成了甲的损失，应按侵权的期货纠纷案件处理

C.该案件属于侵权与违约竞合的纠纷案件，应当由当事人所能获得的最多赔偿额来定性质

D.该案件属于侵权与违约竞合的纠纷案件，应当由当事人起诉状中在先的诉讼请求而定

【答案】：D

【解析】本题考查对期货纠纷案件性质判定的知识点。解题关键在于分析李某的行为以及相关法律规定对侵权与违约竞合纠纷案件定性的依据。选项A分析虽然李某违反了甲与他签订的书面委托协议，未按约定在合约下跌10%时卖出，反而进行了买入操作，但不能仅仅依据这一点就单纯将案件按违约的期货纠纷案件处理。因为李某的行为同时也侵犯了客户甲的利益，造成了甲的损失，存在侵权的情形，所以该案件并非单纯的违约纠纷，选项A错误。选项B分析李某帮甲买入合约导致亏损，确实侵犯了客户甲的利益并造成损失，但不能仅仅从侵权这一方面来定性该案件。因为李某的行为首先违反了与甲签订的委托协议，存在违约行为，此案件属于侵权与违约竞合的情况，并非单纯的侵权纠纷，选项B错误。选项C分析对于侵权与违约竞合的纠纷案件，并非依据当事人所能获得的最多赔偿额来确定案件性质。这种确定方式不符合法律规定和司法实践的通常做法，选项C错误。选项D分析根据相关法律规定和司法实践，当案件属于侵权与违约竞合的纠纷案件时，应当由当事人起诉状中在先的诉讼请求而定案件性质。本题中该案件符合侵权与违约竞合的情况，按照这一规则，选项D正确。综上，答案选D。37、会员制期货交易所专门委员会由（）设立。

A.理事会

B.会员大会

C.总经理

D.股东大会

【答案】：A

【解析】本题考查会员制期货交易所专门委员会的设立主体。在会员制期货交易所的组织架构中，理事会是其重要的管理决策机构，负责对期货交易所的各项事务进行领导和管理。专门委员会是为了辅助理事会更好地履行职责、处理专业事务而设立的。理事会有权根据工作需要和实际情况来设立专门委员会，以提高决策的科学性和专业性。而会员大会是期货交易所的权力机构，主要行使重大事项的决策权，一般不直接负责专门委员会的设立工作；总经理负责期货交易所的日常经营管理工作，主要侧重于执行层面的事务，通常没有设立专门委员会的职权；股东大会是公司制企业的权力机构，会员制期货交易所并不存在股东大会这一组织。所以，会员制期货交易所专门委员会由理事会设立，答案选A。38、根据《期货市场客户开户管理规定》的规定，()应当登录中国期货保证金监控中心统一开户系统办理客户交易编码的注销。

A.期货交易所

B.客户

C.期货公司

D.中国期货业协会

【答案】：C

【解析】本题可依据《期货市场客户开户管理规定》的相关规定来判断哪个主体应登录中国期货保证金监控中心统一开户系统办理客户交易编码的注销。选项A：期货交易所期货交易所主要负责组织和监督期货交易，制定交易规则，管理市场运行等工作，并非办理客户交易编码注销的主体。所以选项A错误。选项B：客户客户是交易的参与者，但通常并不直接登录系统办理交易编码的注销，此项不符合规定。所以选项B错误。选项C：期货公司根据《期货市场客户开户管理规定》，期货公司应当登录中国期货保证金监控中心统一开户系统办理客户交易编码的注销。所以选项C正确。选项D：中国期货业协会中国期货业协会主要负责行业自律管理、从业人员资格管理、行业信息统计等工作，不负责办理客户交易编码的注销。所以选项D错误。综上，答案选C。39、中国证券监督管理委员会自受理期货公司期货投资咨询业务资格申请之日起（）个月内做出批准或者不予批准的决定。

A.1

B.2

C.3

D.6

【答案】：B

【解析】本题考查中国证券监督管理委员会对期货公司期货投资咨询业务资格申请的审批时间规定。依据相关规定，中国证券监督管理委员会自受理期货公司期货投资咨询业务资格申请之日起2个月内做出批准或者不予批准的决定。所以本题正确答案选B。40、期货公司董事、监事和高级管理人员的近亲属在期货公司从事期货交易的，有关董事、监事和高级管理人员应当在知悉或者应当知悉之日起（）个工作日内向公司报告，并遵循回避原则。

A.2

B.3

C.5

D.10

【答案】：C

【解析】本题考查期货公司董事、监事和高级管理人员对近亲属在本公司从事期货交易的报告期限规定。根据相关规定，期货公司董事、监事和高级管理人员的近亲属在期货公司从事期货交易的，有关董事、监事和高级管理人员应当在知悉或者应当知悉之日起5个工作日内向公司报告，并遵循回避原则。所以本题正确答案选C。41、（）按照审慎监管原则，定期或者不定期对期货公司期货投资咨询业务进行检查

A.中国期货业协会

B.中国证监会及其派出机构

C.期货交易所

D.国务院期货监督管理机构

【答案】：B"

【解析】该题正确答案是B。中国证监会及其派出机构按照审慎监管原则，定期或者不定期对期货公司期货投资咨询业务进行检查。中国期货业协会主要是负责行业自律管理等相关工作；期货交易所主要组织和监督期货交易等；国务院期货监督管理机构主要负责对期货市场实行集中统一的监督管理等宏观层面工作，而对期货公司期货投资咨询业务的检查工作，是由中国证监会及其派出机构来执行的。"42、根据《期货交易管理条例》的规定，审批设立期货交易所的机构是（）。

A.中国期货业协会

B.国务院财政部门

C.国务院期货监督管理机构

D.国务院商务主管部门

【答案】：C

【解析】本题是关于期货交易所审批设立机构的考查。选项A，中国期货业协会是期货行业的自律性组织，其主要职责是负责行业的自律管理、维护会员的合法权益等，并不具备审批设立期货交易所的职能，所以选项A错误。选项B，国务院财政部门主要负责国家财政收支、税收政策、国有资产管理等财政相关事务，与期货交易所的审批设立并无直接关联，因此选项B错误。选项C，依据《期货交易管理条例》的规定，国务院期货监督管理机构承担着对期货市场进行集中统一监管的职责，其中包括审批设立期货交易所，所以选项C正确。选项D，国务院商务主管部门主要负责国内外贸易和国际经济合作等方面的管理工作，不涉及期货交易所的审批设立，故选项D错误。综上，本题正确答案是C。43、会员制期货交易所会员理事不足期货交易所章程规定人数的（），应当召开临时会员大会。

A.2/3

B.3/4

C.4/5

D.5/6

【答案】：A"

【解析】本题考查会员制期货交易所召开临时会员大会的条件。根据相关规定，会员制期货交易所会员理事不足期货交易所章程规定人数的三分之二时，应当召开临时会员大会。所以本题正确答案选A，B选项四分之三、C选项五分之四、D选项六分之五均不符合该规定。"44、吴某为某期货公司客户，由于经常出差无法参与交易，在营业部经理推荐下，

A.期货交易所住所地高级人民法院

B.期货公司住所地高级人民法院

C.营业部住所地中级人民法院

D.吴某住所地中级人民法院

【答案】：C

【解析】本题考查期货纠纷案件的管辖法院。根据相关法律规定，期货纠纷案件由中级人民法院管辖，基层人民法院不审理期货纠纷案件。同时，在确定具体的管辖法院时，一般遵循“原告就被告”等原则。在本题中，吴某是期货公司客户，案件涉及期货公司营业部经理的相关推荐引发的事务等情况，从便于案件审理、调查以及合理确定管辖等角度来看，应当由营业部住所地中级人民法院管辖。选项A，期货交易所住所地高级人民法院，题干中未提及与期货交易所相关的特定管辖因素，且一般期货纠纷并非由期货交易所住所地高级人民法院管辖，所以A选项错误。选项B，期货公司住所地高级人民法院，虽然期货公司是一方主体，但通常并非由高级人民法院直接管辖此类案件，且相比之下，营业部住所地中级人民法院更为合适，所以B选项错误。选项D，吴某住所地中级人民法院，“原告就被告”是常见管辖原则，在此类期货纠纷中，以营业部住所地来确定管辖更具合理性，所以D选项错误。综上，本题正确答案是C。45、期货公司设立、变更、解散、破产、被撤销期货业务许可或者其营业部设立、变更、终止的，期货公司应当()公告。

A.在期货交易所指定的报刊或者媒体上

B.不需要发布

C.在中国证监会指定的媒体上

D.在任意的媒体上

【答案】：C

【解析】本题考查期货公司相关事项公告的指定媒体。《期货公司监督管理办法》规定，期货公司设立、变更、解散、破产、被撤销期货业务许可或者其营业部设立、变更、终止的，期货公司应当在中国证监会指定的媒体上公告。这是为了保证信息发布的规范性、权威性和准确性，使得相关信息能够及时、有效地传达给市场参与者和监管机构。选项A，期货交易所指定的报刊或媒体并不适用于此类公告，因为这些公告的受众范围更广，需要更具权威性和全面性的发布渠道，所以A项错误。选项B，涉及期货公司如此重要的设立、变更等事项，是需要进行公告以保障市场信息的公开透明，让投资者等相关方及时了解情况，所以B项错误。选项D，在任意的媒体上发布公告缺乏规范性和权威性，可能导致信息传播的不准确和不及时，无法保证相关信息能有效传达给所有需要知悉的群体，所以D项错误。因此，本题正确答案是C。46、中国期货业协会应当建立期货从业人员信息数据库，公示并且及时更新f1。

A.从业人员注册.客户服务等信息

B.从业人员注册.工作业绩等信息

C.从业资格注册.诚信记录等信息

D.从业资格注册.考试成绩等信息

【答案】：C

【解析】本题考查中国期货业协会在建立期货从业人员信息数据库时应公示和更新的内容。首先分析选项A，“从业人员注册”有一定合理性，但“客户服务等信息”并非建立该数据库重点公示和更新的核心内容，客户服务信息较为宽泛且不具有普遍性和代表性，不能全面、准确地反映从业人员的基本情况和职业素养，所以选项A不合适。接着看选项B，“从业人员注册”是基本信息，但“工作业绩等信息”具有一定局限性，工作业绩受到多种因素影响且不同岗位业绩衡量标准差异较大，不能很好地对从业人员进行统一规范的展示，不是信息数据库重点关注的方面，因此选项B不正确。再看选项C，“从业资格注册”是确认从业人员具备从事期货业务资格的重要依据，而“诚信记录”反映了从业人员在职业活动中的道德和合规情况，这两者都是衡量从业人员能否胜任期货业务以及是否值得客户和市场信任的关键信息，所以中国期货业协会应当公示并及时更新从业资格注册、诚信记录等信息，选项C正确。最后看选项D，“从业资格注册”是必要信息，但“考试成绩”在从业资格获得后，其重要性相对降低，更多反映的是过去的学习成果，而不是从业过程中的关键信息，所以选项D不符合要求。综上，答案选C。47、国务院期货监督管理机构履行监督管理职责,不能采取的措施是（）。

A.进入涉嫌违法行为发生场所调查取证

B.对期货公司进行现场检查

C.限制违法行为人的人身自由

D.复制与被调查事件有关的财产权登记资料

【答案】：C

【解析】本题可依据国务院期货监督管理机构履行监督管理职责时可采取的措施，对各选项进行逐一分析。选项A：进入涉嫌违法行为发生场所调查取证国务院期货监督管理机构为了履行监督管理职责，有权进入涉嫌违法行为发生场所进行调查取证，以此来查明是否存在违法违规行为，该选项属于可以采取的措施。选项B：对期货公司进行现场检查对期货公司进行现场检查是国务院期货监督管理机构对期货市场进行监督管理的重要手段之一。通过现场检查，能够直接了解期货公司的经营状况、内部控制等情况，及时发现并纠正可能存在的问题，保障期货市场的健康稳定运行，所以该选项属于可以采取的措施。选项C：限制违法行为人的人身自由限制人身自由是一种较为严厉的法律措施，有着严格的法律程序和权限规定。国务院期货监督管理机构作为期货市场的监督管理部门，并不具备限制违法行为人人身自由的权力。限制人身自由通常是由公安机关等司法机关依据相关法律程序来执行的，所以该选项属于不能采取的措施。选项D：复制与被调查事件有关的财产权登记资料复制与被调查事件有关的财产权登记资料有助于国务院期货监督管理机构全面掌握相关当事人的财产状况等信息，为调查工作提供有力的证据支持，该选项属于可以采取的措施。综上，本题答案选C。48、特殊单位客户的实名制要求及核对应当遵循（）重于形式的原则。

A.内容

B.实质

C.过程

D.结果

【答案】：B

【解析】本题考查特殊单位客户实名制要求及核对所遵循的原则。在处理特殊单位客户的实名制要求及核对工作时，需要遵循一定的原则来确保工作的准确性和有效性。“实质重于形式”是会计、金融等领域中一个重要的原则理念。该原则强调在进行判断和处理事务时，要注重交易或事项的经济实质，而不仅仅依赖于其法律形式。在特殊单位客户的实名制要求及核对工作里，不能仅仅看表面的形式是否符合规定，更要深入探究其实际的情况，以确保客户身份的真实、准确，防止出现虚假或不实的实名制情况。选项A“内容”，“内容”表述较为宽泛，不能准确体现出在实名制核对中注重内在本质的要求，所以A选项不符合。选项C“过程”，强调的是事情发展或进行的程序，而不是对事情本质的考量，在实名制要求及核对中，过程固然重要，但最终还是要以实质情况为依据，所以C选项不正确。选项D“结果”，虽然结果是重要的考量因素，但单纯追求结果可能会忽略过程中的实际情况和本质特征，实名制核对更强调对整个事务本质的把握，而不是只看最终结果，所以D选项不合适。而选项B“实质”，准确地体现了在特殊单位客户实名制要求及核对工作中应注重内在本质，不被表面形式所迷惑的原则，所以本题正确答案是B。49、某期货公司的期末报表显示，其净资本为5000万元，监管机构发现该公司资产负债表中的“预计负债”为200万元，但按照企业会计准则的规定，期末须确认的预计负债应为400万元。针对上述情况进行调整后，该公司的期末净资本实际为（）万元？

A.5400

B.4400

C.4800

D.5200

【答案】：C"

【解析】净资本是衡量期货公司资本充足和资产流动性状况的综合性监管指标。当需要对净资本进行调整时，应依据相关会计准则准确确认负债等项目。本题中，原本资产负债表中的“预计负债”为200万元，而按照企业会计准则规定，期末须确认的预计负债应为400万元，这意味着该期货公司少确认了预计负债，少确认的金额为400-200=200万元。预计负债是企业承担的现时义务，会对企业的资产产生抵减作用，少确认预计负债会使净资本虚增。所以需要对净资本进行调整，调整后的净资本应该是原本的净资本减去少确认的预计负债金额，即5000-200=4800万元。因此，该公司期末净资本实际为4800万元，答案选C。"50、期货公司涉及重大诉讼、仲裁等重大事件时，期货公司及其相关股东、实际控制人应当自该事件发生之日起（）日内向国务院期货监督管理机构提交书面报告。

A.3

B.5

C.7

D.10

【答案】：B

【解析】本题考查期货公司涉及重大事件时向国务院期货监督管理机构提交书面报告的时间规定。根据相关规定，期货公司涉及重大诉讼、仲裁等重大事件时，期货公司及其相关股东、实际控制人应当自该事件发生之日起5日内向国务院期货监督管理机构提交书面报告。因此本题正确答案选B。第二部分多选题(20题)1、期货投资咨询业务人员应当与（）等业务人员岗位独立，职责分离。

A.交易

B.结算

C.风险控制

D.研究E

【答案】：ABC

【解析】本题主要考查期货投资咨询业务人员岗位独立性与职责分离相关知识。在期货业务中，为了保证业务的公正、公平、有序开展，避免利益冲突和潜在风险，期货投资咨询业务人员需要与交易、结算、风险控制等业务人员岗位独立，职责分离。选项A，交易业务涉及实际的期货买卖操作，若与投资咨询业务人员不分离，可能会出现投资咨询业务人员为了个人利益或其他不当目的，影响交易决策，从而破坏市场的公正性。选项B，结算业务是对期货交易的资金清算和核算，倘若与投资咨询业务人员职责不清晰，可能会导致数据的不准确或被篡改，进而影响客户的资金安全和市场的稳定。选项C，风险控制业务主要是对期货业务中的各种风险进行监测和管控，如果与投资咨询业务人员岗位不独立，可能会使风险控制流于形式，无法有效防范风险。而选项D“研究E”表述不明确，且在规范的期货业务岗位设置中，不存在这样与期货投资咨询业务人员岗位需严格分离的对应关系。综上，正确答案是ABC。2、保障基金管理机构应当定期编报保障金的（）报告，经会计师事务所审计后，报送中国证监会和财政部。

A.筹集

B.管理

C.使用

D.监督

【答案】：ABC

【解析】本题正确答案选ABC。依据相关规定，保障基金管理机构承担着对保障金进行科学管理和规范使用的重要职责。定期编报保障金的筹集、管理和使用报告是其履行职责的关键环节，这有助于监管部门全面、准确地了解保障金的动态情况。具体来看，编报筹集报告能够清晰呈现保障金的来源渠道、筹集规模以及筹集进度等信息，使监管部门掌握资金的流入情况；管理报告则反映了保障基金管理机构在保障金日常运作过程中的管理策略、风险控制等方面的情况，确保资金管理的合规性和有效性；使用报告详细说明了保障金的具体用途、支出方向以及使用效果等，便于监管部门监督资金是否合理使用，是否达到预期目的。而监督通常是监管部门对保障基金管理机构的行为进行的外部约束和规范，并非由保障基金管理机构自身编报相关报告的内容，故D选项不符合要求。3、下列选项中，属于期货交易所应当按照国家有关规定建立、健全的风险管理制度的有（）。

A.保证金制度

B.持仓限额和大户持仓报告制度

C.风险准备金制度

D.当日无负债结算制度

【答案】：ABCD

【解析】本题考查期货交易所应建立、健全的风险管理制度相关知识。选项A保证金制度是期货交易的基本制度之一。在期货交易中，交易双方需要按照规定缴纳一定比例的保证金，作为其履行合约的财力担保。保证金的存在可以降低交易的信用风险，确保交易的顺利进行。当市场价格波动导致交易者的保证金账户余额不足时，交易者需要及时追加保证金，否则可能会面临强制平仓等风险。所以，保证金制度是期货交易所应当建立、健全的重要风险管理制度，选项A正确。选项B持仓限额制度是期货交易所为了防范操纵市场价格的行为和防止期货市场风险过度集中于少数投资者，对会员及客户的持仓数量进行限制的制度。大户持仓报告制度是指当会员或客户某品种持仓合约的投机头寸达到交易所对其规定的投机头寸持仓限量80%以上（含本数）时，会员或客户应向交易所报告其资金情况、头寸情况等。通过持仓限额和大户持仓报告制度，期货交易所可以及时掌握市场持仓结构和大户动态，有效防范市场风险，选项B正确。选项C风险准备金制度是指期货交易所从自己收取的会员交易手续费中提取一定比例的资金，作为确保交易所担保履约的备付金的制度。当出现会员违约等情况导致期货交易出现风险时，风险准备金可以用于弥补损失，保障市场的稳定运行。因此，风险准备金制度是期货交易所风险管理制度的重要组成部分，选项C正确。选项D当日无负债结算制度，又称“逐日盯市”，是指每日交易结束后，交易所按当日结算价结算所有合约的盈亏、交易保证金及手续费、税金等费用，对应收应付的款项同时划转，相应增加或减少会员的结算准备金。通过当日无负债结算，能够及时、准确地反映会员的财务状况和交易盈亏情况，使会员的保证金账户在每个交易日结束后都能保持充足的资金，从而有效防范交易风险，选项D正确。综上，ABCD选项均属于期货交易所应当按照国家有关规定建立、健全的风险管理制度，本题答案选ABCD。4、期货公司（）应当至少每2年参加1次由中国证监会认可、行业自律组织举办的业务培训，取得培训合格证书。

A.监事会主席

B.经理层人员

C.董事长

D.取得期货公司经理层人员任职资格但未实际任职的人员

【答案】：ABCD

【解析】本题主要考查期货公司相关人员参加业务培训的规定。根据规定，期货公司董事长、监事会主席、经理层人员以及取得期货公司经理层人员任职资格但未实际任职的人员，应当至少每2年参加1次由中国证监会认可、行业自律组织举办的业务培训，并取得培训合格证书。选项A中监事会主席符合上述规定要求；选项B经理层人员也在规定范围之内；选项C董事长同样在规定需参加培训的人员范围内；选项D取得期货公司经理层人员任职资格但未实际任职的人员，也包含在需要参加培训的人员范畴。所以本题ABCD四个选项均正确。5、在我国，期货交易所工作人员不得（）。

A.从事期货交易

B.泄露内幕消息

C.利用内幕消息获得非法利益

D.从期货交易所会员.客户处谋取利益

【答案】：ABCD

【解析】本题可依据期货交易所工作人员的相关职业准则和法规要求，对每个选项进行逐一分析：A选项：期货交易所工作人员从事期货交易可能会引发利益冲突，影响其公正履行职责，并且可能利用自身在交易所的便利条件获取不当交易优势，所以期货交易所工作人员不得从事期货交易，A选项正确。B选项：内幕消息具有未公开性和重要性，期货交易所工作人员可能接触到大量影响期货市场的内幕消息，泄露内幕消息会破坏市场的公平、公正原则，损害其他投资者的合法权益，因此不得泄露内幕消息，B选项正确。C选项：利用内幕消息获得非法利益更是严重违反职业道德和法律法规的行为，这种行为会扰乱期货市场的正常秩序，破坏市场的诚信基础，所以期货交易所工作人员不能利用内幕消息获得非法利益，C选项正确。D选项：期货交易所工作人员应当保持独立性和公正性，从期货交易所会员、客户处谋取利益会使其丧失中立立场，可能在工作中偏袒相关利益方，损害市场的整体利益和其他参与者的权益，所以不得从期货交易所会员、客户处谋取利益，D选项正确。综上，ABCD四个选项均符合期货交易所工作人员的禁止要求，本题正确答案为ABCD。6、申请期货公司营业部负责人的任职资格，应当提交的材料包括（）。

A.资质测试合格证明

B.申请书

C.学历和学位证明

D.体检结果表

【答案】：BC

【解析】本题考查申请期货公司营业部负责人任职资格应提交材料的相关知识。对选项A的分析资质测试合格证明并非申请期货公司营业部负责人任职资格必须提交的材料，所以选项A不符合要求。对选项B的分析申请书是申请任职资格时必不可少的材料，用于正式向相关部门表达申请意向并阐述自身情况及申请理由等，故选项B正确。对选项C的分析学历和学位证明能够反映申请人的受教育程度和知识储备水平，是评估其是否具备担任该职位能力的重要依据之一，申请时需要提交，所以选项C正确。对选项D的分析体检结果表通常不是申请期货公司营业部负责人任职资格所要求提交的常规材料，因此选项D不正确。综上，答案选BC。7、期货交易所章程应当载明的事项有（）。

A.设立目的和职责、营业期限

B.名称、住所和营业场所

C.管理人员的产生、任免及其职责

D.变更、终止的条件、程序及清算办法E

【答案】：ABCD

【解析】本题主要考查期货交易所章程应当载明的事项。选项A：设立目的和职责明确了期货交易所存在的意义以及其在市场中所承担的功能，而营业期限则规定了交易所合法运营的时间范围，这些都是章程中需要明确载明的重要内容，所以选项A正确。选项B：名称是期货交易所的标识，住所和营业场所是其开展业务和日常运营的具体地点，明确这些信息有助于各方准确识别和联系该交易所，属于章程应载明事项，选项B正确。选项C：管理人员在期货交易所的运营和管理中起着关键作用，他们的产生、任免及其职责的明确规定，有助于保障交易所管理的规范性和有效性，因此应在章程中体现，选项C正确。选项D：变更、终止的条件、程序及清算办法是关于期货交易所退出市场或发生重大变更时的重要规定，关乎到市场的稳定以及相关方的权益，所以必须在章程中载明，选项D正确。综上，本题答案选ABCD。8、杜某可能受到的纪律惩戒是（）。

A.暂停从业资格

B.公开谴责

C.训诫

D.罚款

【答案】：ABC

【解析】本题可根据相关规定，对各选项逐一分析来确定杜某可能受到的纪律惩戒。选项A：暂停从业资格在一些行业规范和纪律规定中，对于违反相关规定的人员，暂停从业资格是常见的纪律惩戒方式。例如证券行业中，如果从业人员存在违规行为，证券业协会可能会暂停其一定期限的从业资格，以此来对违规人员进行约束和警示。所以杜某有可能受到暂停从业资格的纪律惩戒，该选项正确。选项B：公开谴责公开谴责通常用于对违规行为情节较为严重，但又未达到吊销相关资格等更为严厉处罚程度的情形。通过公开谴责，可以向社会公示违规人员的不当行为，起到教育本人和警示他人的作用。在许多行业的自律管理中，公开谴责是一种有效的纪律惩戒手段，因此杜某可能会面临公开谴责，该选项正确。选项C：训诫训诫一般是对轻微违规行为的一种教育和告诫方式。监管机构或行业组织发现违规人员的违规情节较轻微时，会通过训诫的方式，指出其错误行为，要求其改正，避免再次出现类似问题。所以杜某若存在轻微违规行为，有可能受到训诫这种纪律惩戒，该选项正确。选项D：罚款罚款通常属于行政处罚的范畴，是行政机关依法对违反行政管理秩序的公民、法人或者其他组织给予的经济制裁。而题干问的是纪律惩戒，纪律惩戒一般是由行业自律组织、单位内部等依据自身的纪律规定作出的处理措施，与行政机关的罚款有所不同。所以罚款不属于纪律惩戒，该选项错误。综上，杜某可能受到的纪律惩戒是暂停从业资格、公开谴责和训诫，答案选ABC。9、根据《期货公司风险监管指标管理办法》，期货公司风险监管指标达到预警标准的

A.对公司的影响

B.解决问题的具体措施

C.原因

D.解决问题的期限

【答案】：ABCD

【解析】本题考查对根据《期货公司风险监管指标管理办法》，期货公司风险监管指标达到预警标准时相关内容的理解。当期货公司风险监管指标达到预警标准时，需要全面分析各方面情况以妥善应对。以下对每个选项进行具体分析：A选项：明确对公司的影响有助于公司了解自身面临的状况，评估风险的严重程度以及可能引发的后续问题，例如可能影响公司的信誉、业务拓展等。B选项：制定解决问题的具体措施是关键环节，公司需要根据预警情况，结合自身实际制定出切实可行的方案，以降低风险、恢复正常运营。C选项：分析原因是解决问题的基础，只有找出导致风险监管指标达到预警标准的根源，才能有针对性地采取措施，从根本上解决问题。D选项：确定解决问题的期限能够保证措施的有效执行，避免问题拖延，及时恢复公司的风险监管指标至正常水平。综上所述，ABCD四个选项都是在期货公司风险监管指标达到预警标准时需要考虑的内容。因此，本题的正确答案是ABCD。10、期货公司、证券公司违反《期货市场客户开户管理规定》的，中国证监会及其派出机构可以采取（）等监管措施。

A.责令限期整改

B.监管谈话

C.出具警示函

D.责令停业整顿

【答案】：ABC

【解析】本题主要考查期货公司、证券公司违反《期货市场客户开户管理规定》时，中国证监会及其派出机构可采取的监管措施。选项A：责令限期整改当期货公司、证券公司违反相关规定时，中国证监会及其派出机构有权要求其在规定的时间内进行整改，以纠正违规行为，使其符合《期货市场客户开户管理规定》的要求，因此责令限期整改是可行的监管措施。选项B：监管谈话监管谈话是监管机构常用的一种监管手段。通过与期货公司、证券公司的相关负责人进行谈话，了解违规情况，指出问题所在，并督促其重视并解决问题，所以监管谈话也是合理的监管措施。选项C：出具警示函出具警示函是对违规行为的一种警示方式，它可以让期货公司、证券公司明确认识到自身存在的问题及其严重性，并提醒其及时采取措施加以改正，属于常见的监管手段之一。选项D：责令停业整顿责令停业整顿通常是针对较为严重的违规行为所采取的严厉措施。而题干中仅表明期货公司、证券公司违反《期货市场客户开户管理规定》，一般情况下，对于此类违规，不会直接采取责令停业整顿这么严重的措施。综上，答案选ABC。11、根据《期货公司监督管理办法》，如果客户在期货交易中违约的，造成客户保证金不足的，正确的处理方式是（）。

A.期货公司依法代客户承担违约责任后，取得对该客户的追偿权

B.期货公司先以自有资金代为承担违约责任

C.期货公司先以风险准备金代为承担违约责任

D.由期货交易所先以风险准备金代为承担违约责任，并由此取得对该客户的相应追偿权

【答案】：ABC

【解析】本题可依据《期货公司监督管理办法》的相关规定，对各选项进行逐一分析。选项A：当客户在期货交易中违约，期货公司依法代客户承担违约责任后，其取得对该客户的追偿权是合理且符合规定的。因为期货公司代客户承担责任后，客户成为了对期货公司负有债务的一方，期货公司有权向客户进行追偿，所以该选项正确。选项B：在客户违约造成保证金不足的情况下，期货公司可以先以自有资金代为承担违约责任。这是期货公司在处理客户违约问题时的一种可行方式，自有资金能够及时填补保证金缺口，保障交易的正常进行，所以该选项正确。选项C：风险准备金是期货公司为应对可能出现的风险而设立的资金。当客户违约导致保证金不足时，期货公司先以风险准备金代为承担违约责任也是符合规定的操作，能够有效缓解客户违约带来的风险，所以该选项正确。选项D：题干强调的是客户在期货交易中违约造成保证金不足时的处理方式，主体是期货公司。而该选项提到由期货交易所先以风险准备金代为承担违约责任，主体错误，不符合题意，所以该选项错误。综