金融行业风险管理与合规检查清单

金融行业风险管理与合规检查清单金融行业作为现代经济的核心，其稳健运行直接关系到经济社会的整体稳定。风险管理与合规是金融机构的生命线，是保障其长期健康发展、维护金融市场秩序、保护投资者权益的基石。本清单旨在为金融机构提供一个全面、系统的风险管理与合规检查框架，帮助其识别潜在风险、完善内部控制、确保经营活动符合法律法规及行业规范。一、风险管理核心要素与检查点1.1治理架构与策略*董事会与高级管理层职责：董事会是否有效履行风险管理的最终责任，定期审批风险管理策略、风险偏好及重大风险限额？高级管理层是否制定并执行风险管理政策和程序，并向董事会定期报告风险状况？*风险管理策略与偏好：是否有清晰、成文的风险管理策略，明确风险识别、计量、监测和控制的总体原则？风险偏好是否与机构的战略目标、资本实力和管理能力相匹配，并在内部有效传达？*组织架构：是否建立了独立的风险管理部门，其权限和资源是否足以履行职责？各业务部门是否明确了风险管理的第一责任，并设有专职或兼职风险管理人员？风险管理三道防线（业务部门、风险管理部门、内部审计部门）是否清晰且有效协作？1.2风险识别、计量、监测与控制*风险识别机制：是否建立了常态化的风险识别机制，能够覆盖信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、声誉风险、战略风险等各类风险？是否定期对新产品、新业务、新流程进行风险评估？*风险计量模型与方法：对于关键风险（如信用风险的PD/LGD/EAD，市场风险的VaR），是否采用了适当的计量模型？模型的开发、验证、审批和更新流程是否规范？模型参数是否合理，是否定期进行回溯测试？*风险限额管理：是否建立了清晰的风险限额体系，包括机构层面、业务条线层面、产品层面及客户层面的限额？限额是否得到严格执行，超限情况是否及时报告并采取措施？*风险监测与报告：是否建立了有效的风险监测指标体系，能够及时、准确地反映风险水平和变化趋势？风险报告路径是否畅通，报告内容是否全面、及时、准确，能否满足不同层级决策需求？*风险控制措施：是否针对各类风险制定了有效的控制措施（如分散授信、止损限额、内部控制流程等）？控制措施的执行效果是否得到定期评估？1.3主要风险类别专项检查*信用风险：授信政策是否健全？客户评级、债项评级体系是否有效？贷前调查、贷中审查、贷后管理流程是否规范？不良资产的分类、计提、处置是否合规？集中度风险（行业、区域、客户）是否得到有效管理？*市场风险：利率风险、汇率风险、价格风险的计量和对冲策略是否有效？交易对手信用风险是否纳入管理？投资组合是否符合监管要求和内部限额？*操作风险：是否建立了操作风险管理框架和损失数据库？关键岗位分离、授权审批、不相容职责分离等内控措施是否落实？信息系统安全、数据备份与恢复机制是否可靠？外包业务风险管理是否到位？员工行为管理是否有效，是否存在道德风险隐患？*流动性风险：是否建立了流动性风险管理策略和应急预案？流动性指标（如LCR、NSFR，若适用）是否达标？融资渠道是否多元化且稳定？高流动性资产储备是否充足？*模型风险：对于依赖模型进行决策的领域（如信用评分、风险定价、市场风险计量），是否对模型的开发、验证、使用和监控进行全生命周期管理？1.4应急与业务连续性*应急预案：是否针对重大风险事件（如流动性危机、系统瘫痪、自然灾害）制定了全面的应急预案？预案是否定期演练和更新？*业务连续性计划（BCP）：是否制定了确保关键业务在突发事件下持续运营的BCP？灾备系统是否有效？二、合规管理核心要素与检查点2.1合规文化与组织保障*合规文化建设：高级管理层是否率先垂范，推动形成“合规创造价值”、“全员合规”的文化氛围？合规理念是否融入企业文化和日常经营管理？*合规管理部门：是否设立了独立的合规管理部门或指定专人负责合规工作？合规部门是否具备足够的权威性、资源和专业能力？合规人员是否具有与其职责相匹配的资质和经验？2.2合规制度与流程建设*合规制度体系：是否建立了覆盖所有业务领域和管理环节的合规制度体系？制度是否依据最新法律法规、监管规定及行业准则及时更新？制度是否通俗易懂，具有可操作性？*合规审查机制：新产品、新业务、新流程、新合同在推出前是否经过合规审查？重大决策是否有合规部门的意见？*合规咨询：合规部门是否为业务部门提供及时、准确的合规咨询服务？2.3员工行为规范与培训*行为准则：是否制定了清晰的员工行为准则和职业道德规范？员工是否知晓并承诺遵守？*合规培训：是否定期对全体员工（包括新员工、关键岗位员工）进行合规培训？培训内容是否针对性强，涵盖最新监管要求和内部合规制度？培训效果是否进行评估？2.4合规监督与检查及问责*合规检查：合规部门是否定期或不定期开展合规检查，识别合规风险点？检查范围是否全面，方法是否适当？*问题整改与跟踪：对检查发现的合规问题，是否建立了整改机制，明确责任人和整改时限？整改效果是否跟踪验证？*违规问责：是否建立了违规行为问责制度？对违规行为是否及时、公正处理，追究相关人员责任？2.5反洗钱与反恐怖融资（AML/CTF）*客户身份识别（KYC）与尽职调查（CDD）：是否对所有客户（包括自然人和法人）进行有效的KYC/CDD？对高风险客户是否采取强化尽职调查（EDD）措施？*客户身份资料及交易记录保存：是否按规定保存客户身份资料和交易记录？*可疑交易监测与报告：是否建立了有效的可疑交易监测系统和报告流程？是否按时向监管机构报送可疑交易报告？*制裁合规：是否建立了制裁名单筛查机制，确保不与受制裁个人或实体发生业务往来？2.6客户适当性与消费者权益保护*客户适当性管理：是否对客户进行风险承受能力评估，并将合适的产品或服务销售给合适的客户？是否充分披露产品信息、风险提示？*消费者权益保护：是否建立了有效的客户投诉处理机制？是否公平对待消费者，保护客户信息安全与隐私？2.7监管沟通与整改*监管报告：是否按照监管要求及时、准确、完整地报送各类监管报表和报告？*监管检查配合：是否积极配合监管机构的现场检查和非现场监管？*监管意见整改：对监管机构提出的意见和检查发现的问题，是否认真研究并落实整改？三、通用检查清单（简版）以下为一个高度概括的通用检查清单，金融机构应根据自身规模、业务特性、风险状况及监管要求进行细化和调整：风险管理部分：*[]董事会及高管层风险管理职责明确并有效履行。*[]风险管理策略、风险偏好清晰并获审批。*[]风险管理三道防线健全。*[]主要风险（信用、市场、操作、流动性等）得到有效识别、计量、监测和控制。*[]风险限额体系健全并严格执行。*[]应急预案和BCP完善并定期演练。合规管理部分：*[]合规文化得到有效培育。*[]合规管理部门独立有效运作。*[]合规制度体系健全并及时更新。*[]新产品/业务合规审查到位。*[]全员合规培训定期开展。*[]合规检查与问责机制有效。*[]AML/CTF关键控制措施（KYC、可疑交易监测等）落实。*[]客户适当性与消费者权益保护得到保障。*[]监管要求得到及时响应和落实。结语风险管理与合规是金融机构日常运营中不可或缺的核心环节，是一项持续性、系统性的工程，