固定资产投资管理规定

Q/WY

安徽中烟工业公司企业标准

Q/WY-FY-G-SS03-2021

定资产投资管理规定

2021-A

2021-00-00发布2021-00-00实施

安徽中烟工业公司阜阳卷烟厂发布

前言

本标准根据安徽中烟工业有限责任公司？固定资产投资管理方法?等文件，结合阜阳

卷烟厂固定资产投资管理实际需要而制订。

本标准与上一版主要变化是：固定资产投资工程审批流程变化，原来是由厂投资委

员会审议或审批，现在由工程投资物资采购宣传促销管理委员会审议；增加固定资产

归口管理部门的划分，保证投资工程的后评价工作顺利开展。

本标准自实施之日起，原？安徽中烟工业公司阜阳卷烟厂固定资产投资管理规定？

(Q/WY-FY-G-SS03-20212021-A)同时废止。

本标准由技改办起草并归口。

本标准主要起草人：王建新、武立贵、田蔚

本标准2011年03月24日首次发布，2021年00月00日第二次修订。

固定资产投资管理规定

1范围

本标准规定了本厂范围内与生产经营有关的固定资产投资行为，明确了固定资产投资的管理职

责和流程。

本标准适用于本厂固定资产投资管理。

2标准性引用文件

以下文件中的条款通过本标准的引用而成为本标准的条款。但凡注口期的引用文件，其随后所

有的修改单(不包括勘误的内容)或修订版均不适用于本标准，但凡不注日期的引用文件，其最新

版本适用于本标准。

2.1安徽中烟工业有限责任公司？固定资产投资管理方法？

2.2安徽中烟工业有限责任公司？固定资产投资工程实施管理方法？

2.3安徽中烟工业有限责任公司？固定资产投资工程验收管理方法？

2.4安徽中烟工业有限责任公司？固定资产核算管理方法？

2.5安徽中烟工业有限责任公司阜阳卷烟厂?监视和测量设备管理规定？

2.6安徽中烟工业有限责任公司阜阳卷烟厂?设备管理方法？

2.7安徽中烟工业有限责任公司阜阳卷烟厂?关于成立工程投资物资采购宣传促销管理委员会的

通知？

2.8安徽中烟工业有限责任公司阜阳卷烟厂?关于成立工程投资物资采购宣传促销管理委员会下

设机构的通知？

2.9安徽中烟工业有限责任公司阜阳卷烟厂？工程投资物资采购宣传促销管理委员会议事规那

么？

2.1()安徽中烟工业有限责任公司阜阳卷烟厂？合同管理方法？

2.11安徽中烟工业有限责任公司阜阳卷烟厂?招投标与采购实施管理方法？

2.12安徽中烟工业有限责任公司阜阳卷烟厂?根本建设工程审计管理方法？

2.13安徽中烟工业有限责任公司阜阳卷烟厂？固定资产投资工程验收管理规定？

2.14安徽中烟工业有限责任公司阜阳卷烟厂？固定资产核算管理方法？

3术语和定义

3.1固定资产：通常指使用期限比拟长的资产。

3.2固定资产投资：构建新的固定资产或更新改造原有固定资产的投资。

3.3生产设备：正常生产过程中使用的在线设备，包括专卖设备和通用设备。

3.4工器具：各车间、安保科、物流分中心、质量技术科所需要的工具、检测计量仪器等非生产性

设备。

3.5办公信息化设备：包括电脑、办公软件、打印机、投影仪、效劳器、网络设备以及存储设备等

与信息化相关的软硬件设备。

3.6信息化建设工程：指以软件开发或者以信息化设备购置及安装为主的工程工程。

4职责

4.1工程投资物资采购宣传促销管理委员会

见安徽中烟工业有限责任公司阜阳卷烟厂？关于成立工程投资物资采购宣传促销管理委员会

的通知？。

4.2工程投资管理办公室

见安徽中烟工业有限责任公司阜阳卷烟厂?关于成立工程投资物资采购宣传促销管理委员会

下设机构的通知？。

4.2固定资产投资归口管理部门

本厂固定资产投资归口管理部门为技改办。

职责

——负责汇总编制全厂年度投资方案；

一一负责厂投资会议题收集，组织召开投资会；

一一负责报告已批准工程的方案、预算执行情况；

——负责月度固定资产投资预算汇总，报预管办；

——完成厂投资管理委员会交办的其他工作事项。

4.3固定资产投资承办部门职责

——负责编制部门承办范围内的固定资产投资年度方案，提交到归口管理部门；

——负责承办固定资产投资工程的方案论证、立项、报批（备案）、合同签定、实施工作；

一一负责固定资产投资工程各种资料收集，按照“一项一卷〃标准整理、归档；

一一负责向固定资产投资归口管理部门提报月度现金预算。

4.4财务科负责固定资产投资工程资金管理工作。

4.5企业管理科负责固定资产投资工程的招标采购组织工作。

4.6审计科负责审查固定资产投资工程合同；负责组织跟踪审计、决算审计。

4.7监察科对投资工程重点环节进行过程监督。

5管理内容与方法

5.1固定资产投资分类

固定资产投资分为固定资产投资工程和固定资产购置。固定资产投资工程分为根本建设工程、

技术改造工程、烟草专用机械购置、计算机软件与信息化建设工程、多元化投资工程。固定资产购

置分为科研与培训设备购置、车辆购置、办公及经营用设备购置、其他固定资产购置。

5.2固定资产投资承办部门权限

技改办承办本厂基建、技改和生产设备购置工程；

设备科承办工器具等固定资产购置；

企业管理科［信息中心）承办办公信息化设备购置及信息化建设工程，积极参与技改工程中涉及

到信息化内容的子项；

政工科承办摄像机、照相机、录放机等宣传用设备购置工程；

办公室承办办公用空调、车辆购置等工程；

行政科承办后勤保障类固定资产购置工程。

5.3固定资产投资审批标准

5.3.1本厂投资管理委员会审议批准30万元以下（含30万元）的基建或技改工程、20万元（含

20万元）以下计算机硬件工程（含设备购置）、10万元（含10万元）以下计算机软件工程1含软件

购置）和其他未说明的10万元以下的固定资产购置工程，并报公司备案。

5.3.2对于30万元以上的基建、技改工程或20万元以上计算机硬件工程［含设备购置）、10万元

以上计算机软件工程〔含软件购置）、其他未说明的10万元以上的固定资产购置T程和车辆购置以

及更新烟机专用机械设备，厂投资委员会进行审议，审议通过后，行文上报公司审批。

5.4年度投资方案的编制、审议、报批

5.4.1由固定资产投资承办部门编制承办范围内的固定资产年度投资方案，填写?安徽中烟工业有

限责任公司阜阳卷烟厂年固定资产投资方案表？（附录A）报技改办；

5.4.2技改办对固定资产投资承办部门提报的年度投资方案进行审核，编制?安徽中烟工业有限责

任公司阜阳卷烟厂年固定资产投资方案表?提交投资管理委员会进行审议；审议通过后上报公

司审批。

5.5工程的审批或审议

5.5.1列入厂年度固定资产投资方案的固定资产投资工程，由承办部门召集专业技术人员进行论

证，形成?安徽中烟工业有限责任公司阜阳卷烟厂工程论证记录？（附录B）,填写？安徽中烟工业有

限责任公司阜阳卷烟厂工程立项表？（附录C）。

5.5.2工程投资管理办公室组织召开工程投资管理办公室会议，填写工程投资管理办公室会议记录

（附录D）,工程承办部门根据工程投资管理办公室会议记录填写?安徽中烟工业有限责任公司阜阳

卷烟厂管委会会议题申报单？（附录E）报技改办。技改办统一报管委会，对投资工程的立项、招标

采购方案构成、招标采购结果进行审议。

5.5.3工程承办部门根据厂管委会决议进行工程备案或行文上报。

5.6招标与采购

承办部门按照厂?招投标与采购实施管理方法?进行固定资产投资工程（购置）招标与采购工作。

5.7合同签订

承办部门按照安徽中烟工业有限责任公司阜阳卷烟厂一?合同管理方法?办理合同签订手续。

5.8实施

承办部门按照公司？固定资产投资工程实施管理方法?组织工程实施。

5.9决算审计

需要决算审计的工程由审计科按照安徽中烟工业有限责任公司阜阳卷烟厂?根本建设工程审计

管理方法?组织决算审计。

5.10付款

承办部门月度现金预算必须上月24日前提报至技改办。工程资金支付依据投资工程进度和合同

约定条款，经财务部门审核后付款。

5.11验收

按照安徽中烟工业有限责任公司阜阳卷烟厂？固定资产投资工程验收管理规定？进行验收。

5.12转固

按照安徽中烟工业有限责任公司阜阳卷烟厂？固定资产核算管理方法？由承办部门提供转固通

知，财务科按照规定将工程投资转为固定资产。

5.13固定资产归口部门划分

一一设备科：归口管理直接参加生产活动的设备，以及在生产过程中间接为生产效劳的辅助生

产设备，包括动力、生产、检验、研发、计量用工器具；

——企业管理科（信息中心）：归口管理电脑、信息化设备、打印机、复印机、机等各种办

公自动化设备；

一一政工科：归口管理摄像机、照相机、录放机等宣传用购置；

——办公室：归口管理办公用空调、固定资产：客车、货车及小车等交通车辆；

一一行政科：归口管理平安、消防、监控等设施、土地、厂房、办公楼等建筑物及其附属器具

等所有非生产设备类物品。

5.13移交

转固后，承办部门将工程资料按照“一项一卷"标准整理、归档，并移交至固定资产归口管理

部门，填写?安徽中烟工业有限货任公司阜阳卷烟厂设备移交确定单?或者?安徽中烟工业有限责任公

司阜阳卷烟厂固定资产移交单?，固定资产归口管理部门按照相关规定进行固定资产管理工作。

6检查与考核

由技改办组织召集企业管理科、审计科、使用部门等抽查各承办部门已完成的工程（每年两次）,

填写？安徽中烟工业有限责任公司阜阳卷烟厂固定资产投资工程检查表？（附录F）。

7记录

7.1?安徽中烟工业有限责任公司阜阳卷烟厂年固定资产投资方案表?保存期限长期

7.2?安徽中烟工业有限责任公司阜阳卷烟厂工程论证记录?保存期限长期

7.3?安徽中烟工业有限责任公司阜阳卷烟厂工程立项表?保存期限长期

7.4?安徽中烟工业有限责任公司工程投资管理办公室会议记录?保存期限长期

7.5?安徽中烟工业有限责任公司阜阳卷烟厂投资委员会议题中报单？保存期限长期

7.6?安徽中烟工业有限责任公司阜阳卷烟厂固定资产投资工程检查表?保存期限长期

7.7?安徽中烟工业有限责任公司阜阳卷烟厂设备移交确定单？保存期限长期

7.8?安徽中烟工业有限责任公司阜阳卷烟厂固定资产移交单？保存期限长期

8附录

附录A:安徽中烟工业有限责任公司阜阳卷烟厂年固定资产投资方案表

附录B：安徽中烟工业有限责任公司阜阳卷烟厂工程论证记录表

附录C：安徽中烟工'也有限责任公司阜阳卷烟厂工程立项表

附录D:安徽中烟工业有限责任公司阜阳卷烟厂工程投资管理办公室会议记录

附录E:安徽中烟工业有限责任公司阜阳卷烟厂投资委员会议题申报单

附录F：安徽中烟工业有限责任公司阜阳卷烟厂固定资产投资工程检查表

附录G:安徽中烟工业有限责任公司阜阳卷烟厂固定资产移交单

附录H：安徽中烟工业有限责任公司阜阳卷烟厂固定资产投资管理流程

9发放范围

安徽中烟工业有限责任公司阜阳卷烟厂各部门

附录A

安徽中烟工业有限责任公司阜阳卷烟厂年固定资产投资方案表

序号投资工程名称工程概述预算金额（万元）需求说明（可附页：备注

1

2

3

4

5

6

7

8

9

申报部门:制表:审批:时间:

附录B

安徽中烟工业有限责任公司阜阳卷烟厂工程论证记录

Q/WY.FY-JL.JG02-2021

工程名称工程预算

工程可行性讨论

记录

意见和建议

参加人员签名

制表:时间:

附录c

安徽中烟工业有限责任公司阜阳卷烟厂工程立项表

Q/WY.FY-JL.JG03-2021

工程名称

申请部门工程负责人

工程总预算申请时间

工程主要

内容概述

申请理由

工程构成

及资金来源

部门意见

分管领导意见

附录D

安徽中烟工业有限责任公司阜阳卷烟厂工程投资管理办公室会议记录

会议主题

会议时间会议地点

主持人记录人

会议主要内容

参会人员

备注

附录E

安徽中烟_L业有限贡任公司阜阳卷烟厂管委会议题申报单

Q/WY.FY-JLJG05-2021

（一事一单）

申报部门申报时间

工程投资口

物资采购口

议题所属类别宣传促销口

其他物资、效劳采购口

「请以“J〃表示）

内容概要以及

有关说明

部门意见

管理办公室或

分管领导初审

意见

附录F

安徽中烟工业有限责任公司阜阳卷烟厂固定资产投资工程检查表

工程名称:工程负责人:6-2021

备注

情况

检查

内容

检查

序号

证

工程论

1

立项

工程

2

决议

委会

厂管

3

批复

公司

（中烟

复文件

工程批

4

表）

或备案

表

申报

工程

招标

5

表

一览

结果

招标

6

7

合同检查

人

单

验收

工程

8签

名

：

9

手续

入固日

期

•・

G

附录

单

产移交

固定资

卷烟厂

司阜阳

责任公

有限

工业

中烟

安徽

日期:

工程名称实施单位

固定资产原值验收日期

清单是否齐全备注

工程论证

工程立项

厂管委会决议

工程批复文件（中烟公司批复或备案表）

招标工程申报表

招标结果一览表

合同

工程验收单

入固手续

交

移

容

内

图纸、验收报告等技术资料（备注份数）

其他：

资产归口管理部

承办部门负责人承办部门工程负责人资产归口部门负责人

相关门管理员

人员

签字

注明：本单一式二份，双方各存一份。

附录H

安徽中烟工业有限责任公司阜阳卷烟厂固定资产投资管理流程

输出/责任单

输入/自作流程

至