某市国资委国有企业内部审计与国有企业内部控制持续改进管理

[某市国资委]国有企业内部审计与国有企业内部控制持续改进管理第一章总则

第一条为有效预防、及时控制和妥善处理[企业内]突发事件，提高国有企业快速反应和应急处理能力，健全应急机制，最大程度地预防和减少突发事件及其造成的损害，保障[员工]生命和财产安全，保证正常的生产、工作秩序，维护[企业]的稳定与发展，根据《中华人民共和国突发事件应对法》、《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》、国资委《关于进一步完善国有企业内部审计制度有关问题的通知》等规定，结合[企业]实际，制定本制度。

第二条本制度以内部审计为核心手段，以内部控制为管理基础，通过持续改进管理机制，强化风险防范意识，提升国有企业应对突发事件的应急处置能力，确保企业资产安全、运营稳定和战略目标的实现。

第三条本制度适用于[企业]内部所有单位、部门和全体员工，旨在构建全面、系统、高效的风险管理和事件应对体系，推动国有企业治理体系和治理能力现代化。

第四条本制度的核心目的在于通过内部审计与内部控制的双重保障，实现风险的提前识别、过程的动态监控和问题的及时纠正，有效预防事件发生，有效控制事件影响，有效处理事件后果，确保企业运营的连续性和可持续性。

第五条本制度的核心目标在于全面提升国有企业的应急管理能力，健全内部审计与内部控制的长效机制，完善风险防控体系，最大限度地减少突发事件对[企业]造成的经济损失和声誉损害，保障企业正常的生产、经营秩序。

第六条本制度的保障对象包括：

（一）[员工]安全，包括员工的人身安全、健康权益和合法权益；

（二）财产安全，包括企业固定资产、流动资产、无形资产及其他各类资产的安全完整；

（三）生产/工作秩序，包括企业生产经营活动的正常开展、管理流程的规范运行和战略目标的稳步推进；

（四）[企业]稳定，包括企业内部和谐稳定、外部社会形象良好及合规经营的长效维护。

第七条本制度的制定依据包括但不限于：

（一）《中华人民共和国突发事件应对法》；

（二）《企业内部控制基本规范》及配套指引；

（三）国资委《关于进一步完善国有企业内部审计制度有关问题的通知》；

（四）《中华人民共和国安全生产法》；

（五）相关行业法律法规及政策文件。

第二条工作原则

1.统一指挥与快速反应机制。[企业]设立内部审计与内部控制持续改进管理领导小组（以下简称领导小组），统一领导并协调全[企业]的内部审计与内部控制持续改进工作。建立快速响应机制，确保在识别重大风险或突发事件时，能够迅速启动审计程序或控制措施，实现风险的即时识别、评估与处置，保障管理措施的时效性和有效性。

2.分级负责与属地管理。内部审计与内部控制工作实行分级管理，明确各级管理单元（包括[企业]总部、各级子公司、部门及下属单位）的职责与权限。坚持属地管理原则，各管理单元对其职责范围内的内部审计与内部控制有效性和持续改进负首要责任，确保管理要求层层落实、责任到人。

3.预防为主与及时控制。坚持预防为主、防治结合的方针，将内部审计与内部控制的重心前移，强化风险排查的系统性、研判的精准性和早期干预的主动性。建立常态化风险监测与评估机制，通过内部审计发现控制缺陷和潜在风险，及时提出改进建议；对于已发生的事件或问题，迅速启动控制措施，防止其蔓延扩大，将损害降至最低。

4.系统联动与群防群控。构建内部审计与内部控制信息共享和协同工作机制，整合[企业]内部各相关资源与部门力量，形成管理合力。推动跨部门、跨层级的协作，实现风险信息、审计结果、控制措施的互联互通，鼓励全员参与风险防范和问题整改，形成上下联动、左右协同的群防群控管理格局。

5.区分性质与依法处置。在内部审计与内部控制工作中，针对不同性质的风险事件或管理问题，采取差异化的应对策略。坚持依法依规原则，确保所有管理措施的制定与执行均符合国家法律法规、[企业]规章制度及政策要求。在处置过程中，注重保护相关方的合法权益，兼顾事件的特殊性与普遍性，做到程序正当、处理得当、结果公正，维护[企业]的正常运营秩序和良好声誉。

第三条适用范围

本制度适用于[企业内]各类突发事件的内部审计与内部控制持续改进管理工作。本制度所称突发事件，是指突然发生，造成或者可能造成[员工]身体严重损害、死亡，或是企业财产受到损失，[企业]生产与工作秩序受到影响，[企业]声誉受到损害的事件等，主要包括以下几个方面：

1.社会安全类突发事件。包括：企业内外涉及[员工]的各种非法集会、游行、示威、请愿以及集体罢工、罢课、上访、聚众闹事等群体性事件，各种邪教的非法传教活动、政治性活动，[员工]的非正常死亡、失踪等可能会引发影响企业稳定的事件。

2.重大治安和刑事类突发事件。发生在企业内、造成一定范围内人员伤亡的重大治安和刑事案件，针对[员工]的各类恐怖袭击事件。

3.事故灾害类突发事件。发生在企业内的生产安全事故、设备故障、火灾、爆炸、建筑物倒塌等重大安全事故，重大环境污染和生态破坏事故，以及企业相关的交通运输重大安全事故等。

4.公共卫生类突发事件。突然发生并造成或者可能造成企业[员工]健康严重损害的传染病疫情、食品安全事件等。包括：在企业内发生的突发公共卫生事件；企业外发生的、可能对企业[员工]健康造成危害的突发公共卫生事件。

5.自然灾害类突发事件。包括：气象灾害（如台风、暴雨、干旱）、地震、洪水、地质灾害等及由各类自然灾害诱发的各种次生灾害等。

6.网络与信息安全类突发事件。包括：企业信息系统被攻击、破坏或瘫痪，导致生产、经营中断；重要数据（如经营数据、客户信息、商业秘密）被窃取、泄露或篡改；利用企业网络或信息系统发布有害信息，进行破坏性活动等事件。

7.考试安全类突发事件。在企业内部组织的涉及关键资质、资格认证或重要业务能力的考试中，在命题管理、试卷印刷、运送、保管等环节出现的泄密事件，以及在考试实施、阅卷等过程中发生的违规事件（如作弊、舞弊）。

8.影响企业安全稳定的其他突发公共事件。包括但不限于：发生严重影响企业正常运营的劳资纠纷、重大舆情事件、合作伙伴重大违约事件、以及无法归入上述类别的其他突发公共事件。

第二章应急组织体系及职责

第四条突发事件应急组织体系

[企业]成立内部审计与内部控制持续改进管理突发事件处置工作领导小组（以下简称领导小组），全面负责[企业]内部审计与内部控制持续改进管理相关突发事件的应急响应与处置工作。领导小组下设办公室，并设立八个专项应急处置工作组，分别对应不同类型的突发事件。

第五条突发事件处置工作领导小组及主要职责

组长：[企业]主要领导（如党委书记、董事长或总经理）

副组长：[企业]分管内部审计、内部控制、安全、生产或相关业务的副职领导

成员：[企业]办公室、纪检监察部、人力资源部、财务部、安全环保部、生产运行部、技术部、法律事务部、各主要子公司、分厂、部门主要负责人。

领导小组职责：

（一）统一决策指挥，全面领导并部署[企业]内部审计与内部控制持续改进管理相关突发事件的应急工作；

（二）审议批准突发事件应急预案、应急响应级别及重大处置措施；

（三）研究决定突发事件处置工作中的重大问题，协调解决跨部门、跨单位的复杂问题；

（四）根据事件发展态势，决定是否启动应急响应、调整响应级别或终止应急响应；

（五）向[某市国资委]等上级主管部门汇报突发事件的重要情况及处置进展；

（六）组织开展突发事件后的总结评估，督促整改落实。

第六条领导小组办公室及主要职责

突发事件应急处置工作领导小组下设办公室（以下简称办公室），负责领导小组的日常工作及突发事件应急处置的协调保障。

办公室设置地点：[企业]办公室（或指定其他合适的职能部门，如综合管理部、风险管理部）。

领导小组办公室主要职责：

（一）负责接收、分析、上报突发事件相关信息，为领导小组决策提供支持；

（二）根据领导小组决策，组织起草、修订突发事件应急预案及处置方案；

（三）协调各专项应急处置工作组开展工作，督促各项应急措施的落实；

（四）负责突发事件现场的信息核实、情况汇总和信息发布工作；

（五）组织开展突发事件应急知识的宣传教育和培训演练；

（六）负责突发事件应急处置过程中的资源协调与后勤保障；

（七）收集整理突发事件应急处置过程中的经验教训，提出改进内部审计与内部控制工作的建议；

（八）督导检查各部门、各单位内部审计与内部控制措施的执行情况及有效性。

第七条处置工作组及主要职责

针对不同类型的突发事件，领导小组下设以下八个专项应急处置工作组：

1.社会安全类突发事件应急处置工作组

组长：[企业]分管安全或稳定工作的副职领导

副组长：[企业]办公室主要负责人、保卫部主要负责人

成员单位：由[企业]办公室、纪检监察部、人力资源部、保卫部、法律事务部、涉及事件的子公司或部门、外部相关单位（如公安机关、信访部门）等组成。

办公室地点：[企业]办公室或保卫部

核心应急处置职责：

（一）负责企业内涉及[员工]的群体性事件、非法集会、骚乱等的现场处置、秩序维护和信息上报；

（二）协调公安机关开展相关调查处理工作，维护企业生产生活秩序；

（三）做好[员工]的思想引导和情绪疏导工作，防止事态扩大和升级；

（四）根据事件性质，落实相应的管控措施，保护重点人员和财物安全。

2.重大治安和刑事类突发事件应急处置工作组

组长：[企业]分管安全保卫工作的副职领导

副组长：保卫部主要负责人

成员单位：由[企业]办公室、纪检监察部、人力资源部、保卫部、法律事务部、涉及事件的子公司或部门等组成。

办公室地点：保卫部

核心应急处置职责：

（一）负责企业内发生的盗窃、诈骗、抢劫、暴力袭击等刑事案件的先期处置和现场保护；

（二）协助公安机关开展侦查取证工作，配合案件侦破；

（三）组织实施企业内部的安全防范措施，提升防范能力；

（四）做好受害者安抚和[员工]心理疏导工作。

3.事故灾害类突发事件应急处置工作组

组长：[企业]分管生产运行或相关行业的副职领导

副组长：安全环保部、生产运行部主要负责人

成员单位：由[企业]办公室、纪检监察部、人力资源部、财务部、安全环保部、生产运行部、技术部、设备部、涉及事件的子公司或分厂、外部相关单位（如应急管理部门、消防部门）等组成。

办公室地点：安全环保部或生产运行部

核心应急处置职责：

（一）负责企业内发生的生产安全事故、设备故障、火灾、爆炸、危化品泄漏、环境污染事件等的应急处置；

（二）组织开展应急救援、人员疏散、现场警戒和事故调查处理工作；

（三）协调专业救援力量和物资，控制事故影响范围，减少损失；

（四）根据事故等级，执行相应的报告和善后处理程序。

4.公共卫生类突发事件应急处置工作组

组长：[企业]分管人力资源或后勤保障工作的副职领导

副组长：人力资源部、后勤保障部主要负责人

成员单位：由[企业]办公室、纪检监察部、人力资源部、后勤保障部、卫生管理部门（如有）、涉及事件的子公司或部门、外部相关单位（如卫生健康部门、疾控中心）等组成。

办公室地点：人力资源部或后勤保障部

核心应急处置职责：

（一）负责企业内发生的传染病疫情、食品安全事件等的监测、报告和控制；

（二）组织实施员工健康管理和隔离措施，开展防疫消毒等工作；

（三）协调医疗资源，保障患者救治和员工健康需求；

（四）开展公共卫生事件知识宣传，提高[员工]自我防护意识和能力。

5.自然灾害类突发事件应急处置工作组

组长：[企业]主管行政或相关业务工作的副职领导

副组长：[企业]分管安全、后勤或具体业务部门的负责人

成员单位：由[企业]办公室、纪检监察部、人力资源部、财务部、安全环保部、生产运行部、后勤保障部、涉及事件的子公司或部门、外部相关单位（如气象部门、应急管理departments）等组成。

办公室地点：[企业]办公室

核心应急处置职责：

（一）负责企业内发生的水旱、地震、台风、滑坡、泥石流等自然灾害的监测预警和应急处置；

（二）组织开展人员疏散、财产转移、抢险救灾和灾后恢复重建工作；

（三）协调外部救援力量和物资，评估灾害损失，落实补偿措施；

（四）加强灾害风险评估和防范体系建设，提升企业抵御自然灾害的能力。

6.网络与信息安全类突发事件应急处置工作组

组长：[企业]分管信息化或宣传工作的副职领导

副组长：信息技术部、党委宣传部主要负责人

成员单位：由[企业]办公室、纪检监察部、人力资源部、财务部、信息技术部、法律事务部、党委宣传部、涉及事件的子公司或部门等组成。

办公室地点：信息技术部或党委宣传部

核心应急处置职责：

（一）负责企业信息系统、网络、数据等遭受攻击、破坏、篡改或泄露事件的应急处置；

（二）组织开展事件研判、影响评估和应急处置，恢复系统运行和数据安全；

（三）加强网络安全监测预警和防护能力建设，防范网络与信息安全风险；

（四）依法依规处置网络舆情，维护企业声誉。

7.考试安全类突发事件应急处置工作组（如适用）

组长：[企业]分管人力资源或相关资格认证工作的副职领导

副组长：人力资源部、相关业务主管部门主要负责人

成员单位：由[企业]办公室、纪检监察部、人力资源部、相关业务主管部门、安全环保部、信息技术部、法律事务部、涉及事件的子公司或部门等组成。

办公室地点：人力资源部或相关业务主管部门

核心应急处置职责：

（一）负责[企业]组织的管理人员能力评价、专业技术资格评审、技能考试等过程中发生的泄密、作弊、纠纷等事件的应急处置；

（二）组织开展事件调查，认定事件性质和责任，维护考试公平公正；

（三）采取措施妥善处理突发事件，最大限度减少对考试结果的影响；

（四）完善考试组织管理和安全保密制度，防范类似事件再次发生。

8.信息工作组

组长：[企业]分管办公室工作的副职领导

副组长：办公室主要负责人

成员单位：由[企业]办公室、党委宣传部、纪检监察部、人力资源部、财务部、安全环保部、生产运行部、信息技术部、涉及事件的子公司或部门等组成。

办公室地点：[企业]办公室

核心应急处置职责：

（一）负责突发事件期间信息的统一收集、分析、核实和上报工作，确保信息准确、及时、全面；

（二）协调媒体沟通和舆情引导，发布官方信息，回应社会关切；

（三）建立突发事件信息通报机制，确保相关信息在内部各层级有效传递；

（四）负责突发事件应急处置全过程的文书档案管理和归档工作。

第三章预防和预警机制

第八条预防预警信息管理规范

为有效预防和及时应对[企业]内部审计与内部控制持续改进管理相关突发事件，建立健全规范的信息报送和管理机制，特制定本规范。

1.信息报送核心原则

[企业]内部审计与内部控制持续改进管理相关突发事件的预防预警信息报送应遵循以下核心原则：

（一）及时性。信息报送必须迅速及时，确保第一时间掌握和传递突发事件信息，为应急处置赢得宝贵时间。

（二）首报意识。任何部门或人员发现或接到突发事件信息后，应立即作为首次报告，不得延误，确保信息链条的完整性。

（三）真实性。报送的信息必须客观真实，准确反映事件发生、发展及处置的实际情况，严禁虚报、瞒报、漏报或歪曲事实。

（四）完整性。报送的信息应全面、完整，包含应急信息核心要素清单所要求的所有内容，避免信息碎片化，确保决策者能够全面掌握情况。

（五）续报要求。对于持续发展的突发事件，首报后应按照规定时限和要求，持续进行续报，及时通报事态发展、处置进展和最新情况，直至事件得到全面控制或处置结束。

2.信息报送流程

[企业]内部审计与内部控制持续改进管理相关突发事件的预防预警信息应按照以下流程逐级报送：

（一）部门报告。[企业]内任何部门或员工发现突发事件信息后，应立即向本部门负责人报告，并第一时间将初步信息报送至[企业]办公室。

（二）办公室审核与汇总。[企业]办公室接到信息报告后，应进行初步核实、分析研判，判断事件性质、级别和影响范围，必要时可请求相关部门补充信息或进行现场了解，并将汇总后的信息报送至领导小组。

（三）领导小组决策。[企业]内部审计与内部控制持续改进管理突发事件处置工作领导小组根据信息情况，决定事件的响应级别，并下达应急处置指令。

（四）逐级上报。[企业]办公室根据领导小组的指示和事件级别，按照规定程序和时限，将事件信息及处置进展逐级上报至[某市国资委]、[企业]上级主管部门及相关部门。

3.紧急书面信息报送流程

对于达到重大级别或特别重大级别的突发事件，或根据领导小组指示需要进行紧急书面报告的，应遵循以下紧急报送流程：

（一）电话报告先行。信息报送部门或人员在向[企业]办公室报告的同时，必须在规定时限内（如本规范第五部分所述）通过电话向[某市国资委]等上级主管部门口头报告事件的核心信息（包括时间、地点、事件类型、初步影响等），确保上级部门第一时间知晓事件情况。

（二）书面报告紧随。在电话报告后的规定时限内（如本规范第五部分所述），立即起草书面报告，确保信息内容详实、要素齐全，并通过内部网络、加密邮件或指定传递方式报送至[某市国资委]等上级主管部门及相关单位。

（三）信息同步。紧急书面报告应包含事件发生的基本情况、已采取措施、事态发展和下一步建议等全部核心要素，并与电话报告内容保持一致。如情况发生变化，需立即续报更新信息。

4.应急信息核心要素清单

报送的所有突发事件预防预警信息，无论级别高低，均应包含以下核心要素：

（一）时间：事件发生的确切时间（年、月、日、时、分）。

（二）地点：事件发生的具体位置（精确到具体区域或地点）。

（三）规模：事件涉及的范围、影响的人数或资产规模等。

（四）伤亡：已发生的人员伤亡情况（死亡人数、重伤人数、轻伤人数等）。

（五）起因：事件发生的初步原因或诱因分析。

（六）评估：对事件性质、危害程度、发展趋势的初步评估。

（七）措施：已经采取或建议采取的应急处置措施及其效果。

（八）进展：事件发展变化情况、处置工作进展及下一步计划。

（九）报告单位：信息报送部门或个人的名称。

（十）联系方式：报告人的有效联系方式。

5.需紧急电话/书面报告的重大突发事件清单

下列六类重大突发事件信息，须在事件发生后40分钟内通过电话向[某市国资委]等上级主管部门口头报告，并在2小时内报送书面报告：

（一）重大自然灾害：如地震、台风、洪水、滑坡、泥石流等造成或可能造成严重人员伤亡、重大财产损失或严重影响[企业]正常生产生活秩序的事件。

（二）重大事故灾难：如重大生产安全责任事故、重大设备故障、危化品泄漏、重大环境污染事件等造成或可能造成严重人员伤亡、重大财产损失或严重影响[企业]正常生产生活秩序的事件。

（三）重大公共卫生事件：如传染病疫情（特别是新发、突发传染病）爆发、重大食品安全事件等造成或可能造成严重影响[员工]健康、造成或可能造成重大社会影响的事件。

（四）涉国防、港澳台、外交领域重要紧急动态：涉及[企业]的或发生在[企业]内的，可能影响国家安全、主权、领土完整或造成重大社会政治影响的紧急事件。

（五）重大预警动向：涉及[企业]的或发生在[企业]内，根据权威部门预警可能引发重大突发事件的敏感性、预警性信息，如重要谣言传播、群体性事件苗头等。

（六）其他涉国家安全和社会稳定的重要紧急情况：除上述情况外，其他可能对[企业]造成重大影响、危及国家安全、社会稳定或[企业]重大利益的重要紧急事件。

第九条预防预警行动

[企业]内部审计与内部控制持续改进管理突发事件预防预警阶段，必须开展以下常态化行动：

1.加强应急机制日常管理。在[企业]内部审计与内部控制持续改进管理突发事件处置工作领导小组的统一部署和指导下，各专项应急处置工作组及相关职能部门应建立健全日常管理制度，明确职责分工，强化责任落实，确保应急组织体系、信息报告、物资保障等机制处于激活状态，定期检查评估，及时消除风险隐患。

2.持续完善各类应急预案。组织力量定期对[企业]内部审计与内部控制持续改进管理相关突发事件的各类应急预案（包括总体预案、专项预案、部门预案和现场处置方案）进行修订完善，使其更具针对性、实用性和可操作性。结合[企业]实际情况、法律法规变化、组织架构调整及过往事件教训，确保预案的时效性和有效性。

3.加强应急队伍建设。按照不同突发事件类型和处置需求，建设专兼结合的应急队伍，明确队伍规模、人员构成、职责分工和训练要求。定期开展应急技能培训，提升队伍的快速反应、现场处置和协同作战能力，确保在突发事件发生时能够迅速集结、有效行动。

4.定期组织应急培训和模拟演练。制定年度应急培训计划，面向[企业]全体员工或重点岗位人员，开展应急知识、避险技能、自救互救等方面的培训。定期组织不同规模、不同场景的应急模拟演练，检验预案的可行性、队伍的协同性以及各部门的响应速度，通过演练发现问题、总结经验、完善机制。

5.做好关键应急物资的储备、管理和维护。根据[企业]内部审计与内部控制持续改进管理突发事件的潜在风险和应急处置需求，制定应急物资储备清单，明确物资种类、数量、存放地点、保管要求和领用程序。建立物资台账，定期检查盘点，确保应急物资的质量完好、数量充足、取用便捷，保障突发事件发生时应急处置工作的顺利开展。

第四章应急响应

第十条按事件等级响应

1.事件等级划分

[企业]内部审计与内部控制持续改进管理相关突发事件的应急响应，根据事件的性质、影响范围、人员伤亡、财产损失等因素，将事件分为以下四个等级：

（一）I级事件（红色预警）：特别重大突发事件。指造成或可能造成企业重大人员伤亡（如死亡3人以上或重伤10人以上），或重大财产损失（如直接经济损失超过[具体金额]，或导致企业关键业务系统瘫痪、停产、停业，或严重影响企业正常运营且可能引发重大负面社会影响的事件。

（二）II级事件（橙色预警）：重大突发事件。指造成或可能造成企业较大人员伤亡（如死亡1人以上、重伤3人以上），或较大财产损失（如直接经济损失[具体金额]以上），或导致企业主要业务受严重影响、部分生产系统停工，或存在重大安全隐患，可能引发较广泛负面社会影响的事件。

（三）III级事件（黄色预警）：较大突发事件。指造成或可能造成企业一般人员伤亡（如轻伤5人以上），或一般财产损失（如直接经济损失[具体金额]以上），或导致企业部分业务受影响、生产线短暂中断，或存在一定安全隐患，可能引发局部负面社会影响的事件。

（四）IV级事件（蓝色预警）：一般突发事件。指造成或可能造成企业轻微人员伤亡（如轻伤2人以下），或轻微财产损失（如直接经济损失[具体金额]以下），或导致企业个别环节受影响，或存在一般安全隐患，可能引发有限负面社会影响，但影响范围和程度有限的事件。

2.各级事件应急响应程序

（一）特别重大事件（I级）应急响应

1.响应启动。特别重大事件（I级）发生后，事发部门或人员必须在20分钟内将初步信息报告至[企业]办公室，[企业]办公室在接到报告后立即启动[企业]内部审计与内部控制持续改进管理相关突发事件的I级应急响应程序，并迅速上报[企业]内部审计与内部控制持续改进管理突发事件处置工作领导小组。

2.响应流程。由[企业]内部审计与内部控制持续改进管理突发事件处置工作领导小组组长担任现场指挥部总指挥，立即组织召开应急协调会，研究制定详细处置方案。现场指挥部下设综合协调组、信息报告组、技术保障组、安全防护组等，明确各组职责分工，迅速赶赴现场开展应急处置工作。同时，[企业]办公室在1小时内向[某市国资委]等上级主管部门报告事件情况，并根据指令开展后续工作。

3.核心动作。现场指挥部负责统一指挥、协调各方资源，快速控制事态发展；现场处置组根据事件类型和现场情况，采取有效措施防止事件扩大，保护[员工]生命财产安全；信息报告组负责及时、准确、全面地收集、分析、核实事件信息，按规定程序逐级上报，并协调媒体沟通；技术保障组负责提供必要的物资、设备支持，保障应急处置工作的顺利开展。

（二）重大事件（II级）应急响应

1.响应启动。[企业]内部审计与内部控制持续改进管理相关突发事件的重大事件（II级）发生后，事发部门或人员必须在20分钟内将初步信息报告至[企业]办公室，[企业]办公室在接到报告后立即启动[企业]内部审计与内部控制持续改进管理相关突发事件的II级应急响应程序，并迅速上报[企业]内部审计与内部控制持续改进管理突发事件处置工作领导小组。

2.响应流程。[企业]内部审计与内部控制持续改进管理突发事件处置工作领导小组组长担任现场指挥部总指挥，根据事件性质和级别，决定是否成立现场指挥部，并协调[企业]内部审计与内部控制持续改进管理相关突发事件的应急处置工作。现场指挥部负责统一指挥、协调各方资源，快速控制事态发展；现场处置组根据事件类型和现场情况，采取有效措施防止事件扩大，保护[员工]生命财产安全；信息报告组负责及时、准确、全面地收集、分析、核实事件信息，按规定程序逐级上报，并协调媒体沟通；技术保障组负责提供必要的物资、设备支持，保障应急处置工作的顺利开展。

3.核心动作。现场指挥部负责统一指挥、协调各方资源，快速控制事态发展；现场处置组根据事件类型和现场情况，采取有效措施防止事件扩大，保护[员工]生命财产安全；信息报告组负责及时、准确、全面地收集、分析、核实事件信息，按规定程序逐级上报，并协调媒体沟通；技术保障组负责提供必要的物资、设备支持，保障应急处置工作的顺利开展。

（三）较大事件（III级）应急响应

1.响应启动。[企业]内部审计与内部控制持续改进管理相关突发事件的较大事件（III级）发生后，事发部门或人员必须在20分钟内将初步信息报告至[企业]办公室，[企业]办公室在接到报告后立即启动[企业]内部审计与内部控制持续改进管理相关突发事件的III级应急响应程序，并迅速上报[企业]内部审计与内部控制持续改进管理突发事件处置工作领导小组。

2.响应流程。[企业]内部审计与内部控制持续改进管理突发事件处置工作领导小组组长根据事件性质和级别，决定是否成立现场指挥部，并协调[企业]内部审计与内部控制持续改进管理相关突发事件的应急处置工作。现场指挥部负责统一指挥、协调各方资源，快速控制事态发展；现场处置组根据事件类型和现场情况，采取有效措施防止事件扩大，保护[员工]生命财产安全；信息报告组负责及时、准确、全面地收集、分析、核实事件信息，按规定程序逐级上报，并协调媒体沟通；技术保障组负责提供必要的物资、设备支持，保障应急处置工作的顺利开展。

3.核心动作。现场指挥部负责统一指挥、协调各方资源，快速控制事态发展；现场处置组根据事件类型和现场情况，采取有效措施防止事件扩大，保护[员工]生命财产安全；信息报告组负责及时、准确、全面地收集、分析、核实事件信息，按规定程序逐级上报，并协调媒体沟通；技术保障组负责提供必要的物资、设备支持，保障应急处置工作的顺利开展。

（四）一般事件（IV级）应急响应

1.响应启动。[企业]内部审计与内部控制持续改进管理相关突发事件的IV级事件发生后，事发部门或人员必须在20分钟内将初步信息报告至[企业]办公室，[企业]内部审计与内部控制持续改进管理相关突发事件的IV级应急响应程序，并迅速上报[企业]内部审计与内部控制持续改进管理突发事件处置工作领导小组。

2.响应流程。[企业]内部审计与内部控制持续改进管理突发事件处置工作领导小组组长根据事件性质和级别，决定是否成立现场指挥部，并协调[企业]内部审计与内部控制持续改进管理相关突发事件的应急处置工作。现场指挥部负责统一指挥、协调各方资源，快速控制事态发展；现场处置组根据事件类型和现场情况，采取有效措施防止事件扩大，保护[员工]生命财产安全；信息报告组负责及时、准确、全面地收集、分析、核实事件信息，按规定程序逐级上报，并协调媒体沟通；技术保障组负责提供必要的物资、设备支持，保障应急处置工作的顺利开展。

3.核心动作。现场指挥部负责统一指挥、协调各方资源，快速控制事态发展；现场处置组根据事件类型和现场情况，采取有效措施防止事件扩大，保护[员工]生命财产安全；信息报告组负责及时、准确、全面地收集、分析、核实事件信息，按规定程序逐级上报，并协调媒体沟通；技术保障组负责提供必要的物资、设备支持，保障应急处置工作的顺利开展。

3.现场指挥部核心任务

[企业]内部审计与内部控制持续改进管理突发事件应急处置现场指挥部应承担以下核心任务：

（一）控制事态。迅速采取有效措施控制突发事件的发展，防止事态扩大和蔓延，维护现场秩序，保障[员工]生命财产安全，防止次生灾害或衍生事件发生。

（二）掌握进展。密切关注事件动态，及时收集现场信息，准确研判事态发展趋势，为科学决策提供依据，并根据情况变化动态调整处置方案。

（三）及时报告。按照规定时限和程序，向上级主管部门和相关部门报告事件情况，确保信息传递的准确性和时效性，并根据需要协调媒体沟通，引导舆论，维护[企业]声誉。

（四）适时发布信息引导舆论。根据事件性质和处置进展，适时发布权威信息，回应社会关切，澄清事实，稳定[员工]情绪，并根据上级要求，做好舆情引导工作，维护[企业]形象。

第五章应急保障

第十一条通讯与信息保障

[企业]应建立健全覆盖所有层级、所有部门的信息收集、分析、传递、报送、处理等各环节运行机制，确保信息渠道畅通，提升应急处置的响应速度和效率。具体要求包括：

（一）信息收集。建立常态化信息监测机制，通过内部审计与内部控制持续改进管理相关突发事件的应急处置信息收集渠道，及时获取可能引发或正在发生的各类信息。

（二）信息传递。构建安全、高效的应急信息传输网络，确保信息在内部审计与内部控制持续改进管理相关突发事件的应急处置过程中快速、准确地传递至相关责任主体。

（三）信息报送。明确信息报送的层级、时限和程序，确保突发事件信息及时上报至[企业]内部审计与内部控制持续改进管理突发事件处置工作领导小组及上级主管部门。

（四）信息处理。建立应急信息分析研判机制，对收集到的信息进行科学分析，为应急处置决策提供依据。

（五）渠道维护。定期检查和维护通讯设备、信息系统及应急通讯网络，确保应急处置工作期间通讯畅通无阻，保障信息传递的及时性和准确性。

（六）舆情引导。建立突发事件信息发布和舆情监测机制，及时、准确、客观地发布权威信息，引导舆论，维护[企业]声誉。

第十二条物资与资金保障

[企业]应建立健全应急物资保障机制，确保突发事件应急处置工作顺利开展。具体要求包括：

（一）经费保障。将应急处置经费纳入[企业]年度预算，确保应急处置工作所需资金来源的稳定性，并依法依规使用。

（二）物资储备。建立和完善应急物资储备制度，明确应急物资的种类、数量、存放地点、保管要求和调配程序，确保应急物资的充足性、及时性和有效性。

（三）物资管理。明确应急物资的采购、储存、维护、调配和补充机制，确保应急物资处于良好状态，满足应急处置需求。

（四）物资供应。建立应急物资紧急征用和调配机制，确保应急物资能够及时、快速地供应至应急处置现场。

（五）专人负责。对关键应急物资实行专人专管，确保物资的安全保管和规范使用。

第十三条人员与技术保障

[企业]应建立健全应急人员保障机制，强化应急处置队伍建设，提升应急处置能力。具体要求包括：

（一）队伍组建。根据[企业]内部审计与内部控制持续改进管理相关突发事件的应急处置需求，组建常备/预备的应急队伍，明确队伍的组成部门、人员构成、职责分工和培训要求。常备队伍由[企业]内部审计与内部控制持续改进管理突发事件处置工作领导小组统一指挥协调，预备队伍由[企业]各相关职能部门根据职责分工和应急处置需求临时动员，形成应急响应的骨干力量。

（二）人员管理。建立健全应急队伍管理制度，明确队伍的日常训练、战备备勤、考核评价和激励机制，确保应急队伍保持高度战备状态，具备应对突发事件的专业能力和高效执行力。

（三）技术支撑。加强应急管理的技术保障体系建设，提升应急处置的技术支撑能力。包括但不限于：建立应急指挥信息系统、应急通信系统、应急技术专家库、应急技术装备配备等，为应急处置工作提供技术支撑。

第十四条培训与演练保障

[企业]应建立健全应急培训与演练保障机制，提升应急处置队伍的实战能力和协同水平。具体要求包括：

（一）培训计划。制定年度应急培训计划，明确培训内容、方式、频次和考核标准，确保培训的针对性和实效性。

（二）演练方案。定期组织开展不同类型、不同规模的应急模拟演练，检验应急预案的可行性、队伍的协同性和各部门的响应能力。

（三）演练评估。建立应急演练评估机制，对演练过程和效果进行客观评价，总结经验教训，持续完善应急处置机制。

（四）交流协作。鼓励和支持[企业]内部各部门之间、与外部相关单位之间开展应急管理工作的交流与协作，学习借鉴先进经验，提升应急处置能力。

（五）持续改进。根据演练评估结果和应急处置实践，不断改进培训内容和演练方案，提升应急处置队伍的综合素质和实战能力。

第十五条加强保障建设

[企业]应从制度、组织、物资、软硬件等方面全方位加强保障建设，确保突发事件应急处置工作的顺利开展。具体要求包括：

（一）制度建设。建立健全[企业]内部审计与内部控制持续改进管理相关突发事件的应急预案体系，明确事件的分级标准、响应程序、职责分工和保障措施，形成覆盖事前预防、事中控制、事后评估的全流程管理闭环。完善相关管理制度，明确各级管理单元的职责，确保各项保障措施落实到位。

（二）组织保障。建立健全应急组织体系，明确[企业]内部审计与内部控制持续改进管理相关突发事件的应急指挥体系、工作机制和信息共享机制，形成统一指挥、分级负责、协同应对的应急管理格局。明确[企业]内部审计与内部控制持续改进管理相关突发事件的应急处置指挥体系，确保应急处置工作有序开展。

（三）物资保障。建立应急物资储备制度，明确应急物资的种类、数量、存放