DB33-T 1453-2025 经营主体信用合规建设指引

经营主体信用合规建设指引2025-11-25实施2025-11-25实施浙江省市场监督管理局发布本标准按照GB/T1.1—2020《标准化工作导则第1部分：标准化文件的结构和起草规则》的规定起请注意本标准的某些内容可能涉及专利。本标准的发布机构不承担识别专利的责任。本标准由浙江省市场监督管理局提出、归口并组织实施。本标准起草单位：浙江省质量科学研究院、龙泉市市场监督管理局、浙江省汇信科技有限公司、商业信用中心、浙江省信用协会、宁波市北仑区人民政府新碶街道办事处。本标准主要起草人：吕晓思、施展、龙佳漪、谢巍巍、应珊婷、孟一丁、郑诗昆、江黎俐、赵丽丽、杨海超、王吉、王一璇、张悦、钟文飞、刘世明。T1本标准规定了经营主体信用合规建设的总体要求、准入合规、运营合规、交易合规、退出合规、风险管理与处置的要求。本标准适用于经营主体的信用合规建设。2规范性引用文件下列文件中的内容通过文中的规范性引用而构成本标准必不可少的条款。其中，注日期的引用文件，仅该日期对应的版本适用于本标准；不注日期的引用文件，其最新版本(包括所有的修改单)适用于本标准。GB/T22117信用基本术语GB/T33718企业合同信用指标指南GB/T31950企业诚信管理体系要求3术语和定义GB/T22117界定的以及下列术语和定义适用于本标准。以营利为目的从事各类生产经营活动的企业、个体工商户和农民专业合作社。经营主体以有效防控信用违规风险为目的，以提升信用合规能力为导向，建立信用合规制度，落实信用合规内容、完善信用合规管理、培育信用合规文化的活动。4总体要求4.1信用合规建设应覆盖各业务领域、各部门、各级分支机构、全体员工，贯穿决策、执行、监督全过程。4.2信用合规建设与经营主体其他管理体系协调一致，并与法律风险防范、内控、风险管理等工作相衔接。4.3经营主体最高领导者应为经营主体信用合规管理第一责任人。宜建立全员合规责任制，明确管理人员和各岗位员工的合规责任并督促有效落实。4.4经营主体应根据信用合规管理运行情况及内外部风险环境变化，持续完善信用合规建设。5准入合规25.1筹建设立5.1.1设立经营主体是股东、合伙人、农民专业合作社成员等出资人的真实意思表示。5.1.2根据出资能力和经营需要，合理确定出资额、出资方式和缴付期限。出资人按照确定的出资额、出资方式和缴纳期限履行出资义务，不能虚假出资、抽逃出资。5.1.3及时申请设立登记，领取营业执照，以核准登记的名义开展经营活动。5.1.4在登记事项发生变更时，及时申请变更登记或备案。5.2经营场所5.2.1设置固定的住所或经营场所，并保持与登记事项一致。5.2.2利用居民住宅作为住所或经营场所的，其经营事项在限定范围内，并取得相关权利人同意。5.2.3餐饮、娱乐、住宿、商场等公众聚集场所或者生产经营储存危险物品的经营场所，符合安全、环保有关条件。6运营合规6.1运行管理6.1.1根据经济性质、主体类型、规模以及章程规定等，按需建立权力机构、执行机构、监督机构，完善议事决策规则，规范会议召集、召开、表决等程序。6.1.2规范控股股东、实际控制人行为，严格管理内部融资、交叉持股、关联交易、抵押担保等事项。界定法定代表人、高级管理人员的职责权限，完善内部机构设置和工作流程。6.1.3根据经营规模、业务范围、发展愿景、行业信用风险水平，分类设置信用合规建设领导机构或信用合规建设岗位，建立健全信用合规制度并监督落实。6.2劳动用工6.2.1建立和完善劳动规章制度，规范劳动合同签订、履行、变更、中止和解除程序。6.2.2依约及时支付员工工资、缴纳社会保险，维护劳动者休息休假权益。6.3金融投资6.3.1严格规范募集资金用途，履行信息披露、风险提示、投资者保护等义务。6.3.2通过抵押贷款、信用贷款进行融资的经营主体，向正规金融机构申请，并确保资金使用符合融资目的，按期归还贷款本金和利息。6.4信用文化建设在经营主体内部各个层级建立、维护并推进信用文化，措施包括但不限于：a)将信用作为经营主体的核心价值观之一，信用文化成为经营主体文化的核心组成部分；b)最高领导者、决策层和管理层以身作则，遵循和落实信用价值观，倡导和推行信用文化；c)通过开展培训、制定信用手册、签订信用承诺书、开展信用宣誓等方式将信用文化传递至全d)通过信用建设情况公开披露、宣传等方式，将信用文化传递至利益相关方。7交易合规37.1产品和服务质量7.1.1产品应符合相关标准要求，并做好产品全生命周期监督。7.1.2建立技术研发、生产、应用、服务等方面的管理体系和制度，及时响应监管部门的监管要求。7.2供应商和客户管理7.2.1对供应商的主体合法性、财务健康度、质量合规情况、商业信用情况，以及客户的法定代表人失信联合惩戒记录等进行调查，并结合风险特征进行信用分级、分类管控。7.2.2对供应商和客户的履约能力进行定期跟踪和评估，主要评估是否存在违约失信情况、质量事故情况、安全事故或违反廉洁等情形。7.2.3通过签订信用协议、增加信用条款、开展信用培训与沟通等措施，与供应商、客户建立信用承诺，促进供应商和客户行为合规。7.3商账管理7.3.1定期进行商账统计和账龄分析，并及时、准确反馈分析结果。7.3.2设立并持续完善符合实际经营状况的商账管理指标和差异化信用政策，宜建立商账监控、预警、催收等机制；对于战略客户可设立特别通道，但需年度复审。7.3.3商账管理指标包括合同金额界定、中期应收账款还款周期设计、快速回款方法设计、后期催收处理制度等。7.3.4积极组织商账催收，商账催收方式包括内部催收和外部追收，必要时采取法律措施。7.3.5建立坏账判定标准和坏账处理流程，超过规定期限的逾期账款，按照财务核算规定计提坏账准备，明确坏账标准和处置方法。7.4合同管理7.4.1在合同签订前对合同履约风险进行全面评估。7.4.2签订合同手续齐全、程序规范，合同主要条款齐全。7.4.3对合同履约情况进行跟踪、监督，妥善保存和管理合同执行过程中的重要原始资料和记录，对合同履行中出现的各类纠纷及时妥善处理。7.4.4合同的变更、转让和解除、终止，遵照合同约定执行。合同不能履行的，遵照GB/T33718相关规定采取风险控制措施和进行责任追究。7.5知识产权管理7.5.1宜及时申请或登记注册知识产权成果，对已取得的权利及时续展维护。7.5.2规范实施知识产权许可和转让，防范并及时制止侵权行为，依约规范使用第三方知识产权。7.5.3规范涉外业务知识产权管理，明确涉外业务中的侵权风险评估、合同责任与义务界定的程序和方法。8退出合规8.1歇业8.1.1决定歇业的，在歇业前向登记机关办理备案。8.1.2恢复营业后，及时在国家企业信用信息公示系统公示终止歇业。48.2.1经营主体解散，作出决议、决定，公示解散事由，及时清结债权债务，清缴税款，支付职工工资和社会保险费用。8.2.2清算完成后，向登记机关申请注销登记；个体工商户和符合条件的企业可以申请办理简易注销登记。被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销的，也需办理注销登记。9风险管理与处置9.1信用风险识别建立健全信用风险识别机制，并按GB/T31950相关规定准确识别内外部信用风险。9.2信用风险防控9.2.1围绕合规经营、产品和服务质量、安全环保、市场交易等方面，以及所属行业特定要求，开展信用风险动态监测和预警。9.2.2建立信用风险预警机制，就典型性、普遍性或者可能产生的信用违规风险，向相关部门发出预警信息。9.2.3针对预警的信用风险制定风险防控方案，及时采取相应措施进行控制，纠正风险行为。9.3失信评估与处置9.3.1建立失信内部报告制度，并对报告事项进行调查核实。9.