企业合规管理检查表与指导手册

企业合规管理检查表与指导手册目录一、手册编制背景与适用范围二、合规管理检查的核心价值与应用场景三、合规管理检查全流程操作指引四、企业合规管理检查表模板及填写说明五、检查执行过程中的关键风险提示六、附录：常用合规法规依据清单一、手册编制背景与适用范围我国法治建设的深入推进，企业合规管理已从“可选项”变为“必选项”。《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》《企业合规管理办法》等法律法规明确要求企业建立健全合规管理体系，防范合规风险。本手册旨在为企业提供一套标准化的合规管理检查工具，帮助系统梳理合规风险点、规范管理流程、提升合规运营能力。本手册适用于各类企业（含国有企业、民营企业、外资企业等）的合规管理部门、内审部门及业务部门，可应用于日常合规自查、专项合规检查、监管检查迎检、新业务上线前合规评估等多种场景，覆盖企业治理、业务运营、数据安全、劳动用工等核心合规领域。二、合规管理检查的核心价值与应用场景（一）核心价值风险防范：通过系统性检查识别合规漏洞，提前预防违法违规行为导致的法律处罚、经济损失及声誉损害；管理提升：推动合规制度与业务流程深度融合，优化管理机制，提升运营效率；监管应对：满足监管机构对企业合规建设的要求，为应对检查、调查提供支撑材料；文化培育：通过检查过程强化全员合规意识，推动“合规创造价值”的理念落地。（二）典型应用场景常规年度合规检查：每年末对全年合规管理体系运行情况进行全面评估，形成年度合规报告；专项领域合规检查：针对数据安全、反商业贿赂、出口管制等重点领域开展深度排查；新业务/新产品上线前评估：对创新业务模式、新产品涉及的合规风险进行前置审查；并购重组中的合规尽调：在并购前对目标企业的合规状况（如历史违规、资质许可、劳动用工等）进行核查；监管检查整改落实：针对监管机构指出的问题，制定整改方案并跟踪验证整改效果。三、合规管理检查全流程操作指引合规管理检查需遵循“准备-实施-整改-总结”的闭环流程，保证检查工作规范、高效、可追溯。（一）准备阶段：明确目标与资源保障成立检查工作组由合规负责人（如合规总监*）担任组长，成员包括法务、内审、业务部门骨干及外部法律顾问（如需）；明确分工：组长统筹整体工作，业务部门负责提供资料并配合现场检查，法务/合规部门负责法规依据梳理及问题定性。制定检查方案确定检查范围：明确本次检查的业务单元（如销售部、研发部）、合规领域（如数据合规、反垄断）及时间范围；设定检查目标：例如“识别销售业务中的商业贿赂风险点”“评估数据收集合规性”；编制检查清单：参考本手册第四部分模板，结合企业实际调整检查项目；安排时间计划：明确资料提交截止时间、现场检查时段、报告完成节点等。收集法规与制度依据梳理适用的法律法规（如《网络安全法》《劳动合同法》）、行业监管规定（如金融行业《反洗钱法》）及企业内部制度（如《商业行为准则》《数据管理办法》）；保证依据的最新性：关注法规更新动态（如国家市场监管总局新出台的《禁止垄断协议暂行规定》），及时替换过时条款。（二）实施阶段：多维度排查与证据固定资料审查要求被检查部门提交制度文件、合同台账、培训记录、审计报告、投诉处理记录等资料；重点核查：制度是否健全（如“是否建立数据分类分级管理制度”）、执行是否留痕（如“合同审批流程是否完整”）、记录是否真实（如“培训签到表与实际参训人员是否一致”）。现场访谈制定访谈提纲：针对不同岗位设计问题（如销售岗：“如何处理客户赠送的礼品？”；数据岗：“数据脱敏的具体流程是什么？”）；访谈对象覆盖：管理层（知晓合规战略部署）、业务骨干（知晓制度执行细节）、新员工（知晓合规培训效果）；记录要求：全程录音（需征得被访谈人同意）或书面记录，由访谈人签字确认，保证内容可追溯。合规测试对关键流程进行穿行测试：例如选取一份销售合同，跟踪从审批到签署的全流程，检查是否符合《合同管理办法》规定；数据抽样分析：如抽取100条用户数据处理记录，核查是否获得用户授权、是否履行告知义务。问题记录与沟通对检查中发觉的问题，填写《合规问题记录表》（见模板），问题描述需具体：包括“发生环节、涉及人员、事实依据、违反的法规/制度条款”；与被检查部门沟通确认：避免主观判断，允许部门对问题提出异议，双方签字确认问题事实。（三）整改阶段：闭环管理保证实效问题分类与定级按风险等级分类：重大风险：可能导致企业被吊销许可、主要负责人被追究刑事责任、造成重大经济损失（如未取得资质开展业务）；一般风险：可能导致行政处罚、声誉受损（如合同条款缺失必备内容）；低风险：管理不规范但不直接导致违法（如培训记录填写不完整）。制定整改计划明确整改责任部门：由问题发生部门或主责部门承担整改责任；设定整改措施：针对问题制定具体行动（如“重大风险：立即停止无资质业务，1个月内申请资质；一般风险：1周内补充合同条款，修订《合同管理办法》”）；确定整改期限：重大风险原则上不超过30天，一般风险不超过15天，低风险可纳入持续改进计划。跟踪与验证整改期限届满前3天，责任部门提交《整改报告》及佐证材料（如资质证书、修订后的制度文件）；工作组对整改效果进行复查：通过资料审查、现场抽查等方式确认问题是否真正解决；对未按期完成整改的，启动问责程序，并调整整改计划。（四）总结阶段：输出成果与持续优化编制检查报告内容包括：检查概况（范围、时间、方法）、主要发觉（问题清单、风险等级）、整改情况（已完成/未完成问题清单）、改进建议（制度优化、流程简化等）；报告需经工作组组长审核，报企业主要负责人审批后存档。经验沉淀与制度更新梳理共性问题：如“多个部门均存在培训记录缺失”，需分析制度设计缺陷（如培训要求不明确）；修订合规制度：根据检查结果更新《合规管理办法》《培训管理规定》等文件，堵塞管理漏洞；组织案例复盘：对重大风险事件进行内部分享，强化全员风险意识。四、企业合规管理检查表模板及填写说明（一）检查表模板检查模块检查项目检查内容检查方法合规依据检查结果问题描述整改责任部门整改期限整改状态公司治理合规合规管理体系建设1.是否设立合规管理委员会？2.是否任命合规负责人？3.是否建立合规管理专职部门？查阅制度文件、任命文件《企业合规管理办法》第八条□符合□不符合□不适用如“未设立合规管理委员会，仅由法务部代行部分职责”办公室2024年X月X日□未完成□已完成合规风险识别与评估1.是否定期开展合规风险排查？2.是否形成合规风险清单？3.风险等级划分是否合理？查阅风险评估报告、访谈负责人《企业内部控制基本规范》第二十一条□符合□不符合□不适用如“未开展年度合规风险评估，风险清单未更新超过1年”合规部2024年X月X日□未完成□已完成业务运营合规合同管理1.合同审批流程是否完整？2.合同条款是否包含合规性审查内容？3.合同台账是否及时更新？抽查10份合同、检查台账记录《中华人民共和国民法典》第四百九十条□符合□不符合□不适用如“3份销售合同未经法务部审批，缺少违约责任条款”销售部2024年X月X日□未完成□已完成反商业贿赂1.是否建立《商业行为准则》？2.是否对销售人员开展反贿赂培训？3.费用报销是否合规？查阅制度、培训记录、抽查报销凭证《反不正当竞争法》第七条□符合□不符合□不适用如“销售部2024年未开展反商业贿赂培训，2笔业务招待费无接待对象说明”销售部2024年X月X日□未完成□已完成数据安全合规数据收集与使用1.收集用户数据是否获得明示同意？2.是否履行数据收集告知义务？3.数据用途是否超出约定范围？抽查用户协议、数据处理记录《个人信息保护法》第十三条、第十四条□符合□不符合□不适用如“APP用户协议未明确数据收集目的，部分用户未单独勾选同意”技术部2024年X月X日□未完成□已完成数据出境安全1.数据出境是否通过安全评估？2.是否签订标准合同？3.是否履行告知义务？查阅评估报告、合同文件《数据出境安全评估办法》第四条□符合□不符合□不适用如“向境外提供员工薪酬数据，未通过数据出境安全评估”人力资源部2024年X月X日□未完成□已完成劳动用工合规劳动合同管理1.是否依法签订书面劳动合同？2.劳动合同是否包含必备条款？3.合同到期前是否及时续签或终止？抽查员工劳动合同、检查台账《劳动合同法》第十条、第十七条□符合□不符合□不适用如“3名员工劳动合同到期后未及时续签，仍在原岗位工作”人力资源部2024年X月X日□未完成□已完成社保与公积金缴纳1.是否按时足额为员工缴纳社会保险？2.公积金缴纳基数是否与工资一致？3.是否存在漏缴、少缴？核对社保缴费记录、工资表《社会保险法》第五十八条、《住房公积金管理条例》第十五条□符合□不符合□不适用如“2名员工社保缴费基数低于实际工资，差额共计3000元”人力资源部2024年X月X日□未完成□已完成（二）填写说明检查结果：根据实际情况勾选“符合”“不符合”或“不适用”（如检查项目不涉及相关业务，勾选“不适用”）。问题描述：仅针对“不符合”项填写，需明确“问题表现+违反依据”，例如“未建立数据分类分级管理制度，违反《数据安全法》第二十一条”。整改责任部门：填写问题整改的主责部门，若涉及多个部门，需明确牵头部门。整改状态：在复查后勾选“已完成”（问题已解决）或“未完成”（问题未解决或需延期）。五、检查执行过程中的关键风险提示避免“走过场”式检查：检查需深入业务一线，不仅要查阅书面资料，还要通过访谈、测试验证制度执行实效，防止“资料合规但实际违规”的情况。保证独立性与客观性：工作组需独立开展工作，不受业务部门干预；问题定性需以事实为依据，避免主观臆断。注重保密义务：检查过程中获取的企业商业秘密、员工个人信息等敏感内容，需严格遵守保密规定，不得泄露或用于非工作用途。动态调整检查重点：法规环境、业务模式变化可能带来新的合规风险（如式应用涉及的数据合规问题），需定期更新检查清单，聚焦高风险领域。强化跨部门协同：合规检查不仅是合规部门的责任，业务部门需全程参与（如提供资料、确认问题），推动“业务合规化”而非“合规业务化”。六、附录：常用合规法规依据清单《中华人民共和国公司法》（2018修正）《中华人民共和国民法典》《中华人民共和国数据安全法