应收就付管理制度

第1篇第一章总则第一条为了加强公司应收账款的管理，确保资金回笼，提高资金使用效率，降低坏账风险，特制定本制度。第二条本制度适用于公司所有应收账款的管理，包括销售、租赁、技术服务等业务产生的应收账款。第三条公司应收账款的管理应遵循以下原则：（一）预防为主，控制风险；（二）及时催收，确保资金回笼；（三）分类管理，重点监控；（四）加强沟通，协调解决。第二章组织机构与职责第四条公司设立应收账款管理领导小组，负责制定应收账款管理制度，监督实施，协调各部门开展应收账款管理工作。第五条应收账款管理领导小组下设应收账款管理办公室，负责日常应收账款管理工作，具体职责如下：（一）制定应收账款管理制度及操作流程；（二）建立应收账款台账，定期分析应收账款情况；（三）对逾期应收账款进行催收；（四）协助财务部门处理坏账；（五）收集、整理应收账款相关资料，归档备查。第六条销售部门职责：（一）负责签订销售合同，明确付款方式和期限；（二）及时向应收账款管理办公室报送销售合同和应收账款信息；（三）协助应收账款管理办公室进行催收工作。第七条财务部门职责：（一）负责应收账款的核算、确认和坏账处理；（二）定期与销售部门核对应收账款数据；（三）对逾期应收账款进行催收；（四）协助应收账款管理办公室处理坏账。第三章应收账款管理制度第八条合同签订（一）销售合同应明确付款方式、期限、违约责任等内容；（二）合同签订前，销售部门应评估客户信用，确保客户具备付款能力。第九条应收账款登记（一）销售部门应在合同签订后，及时将应收账款信息报送应收账款管理办公室；（二）应收账款管理办公室应建立应收账款台账，登记客户名称、合同编号、金额、付款期限等信息。第十条应收账款催收（一）应收账款到期前，应收账款管理办公室应向客户发送催款通知；（二）逾期应收账款，应收账款管理办公室应采取电话、邮件、短信等多种方式进行催收；（三）对长期逾期应收账款，应收账款管理办公室应向公司领导汇报，采取法律手段进行催收。第十一条坏账处理（一）经催收无效的应收账款，应收账款管理办公室应提交坏账申请；（二）财务部门根据坏账申请，经公司领导审批后，进行坏账处理；（三）坏账处理过程中，应收账款管理办公室应协助财务部门进行资产减值准备。第四章监督与考核第十二条应收账款管理领导小组定期对各部门应收账款管理工作进行检查，发现问题及时整改。第十三条公司对各部门应收账款管理工作进行考核，考核内容包括：（一）应收账款回收率；（二）逾期应收账款占比；（三）坏账损失率；（四）客户信用管理情况。第五章附则第十四条本制度由公司应收账款管理领导小组负责解释。第十五条本制度自发布之日起实施。应收就付管理制度第一章总则第一条为了加强公司应收账款的管理，确保资金回笼，提高资金使用效率，降低坏账风险，特制定本制度。第二条本制度适用于公司所有应收账款的管理，包括销售、租赁、技术服务等业务产生的应收账款。第三条公司应收账款的管理应遵循以下原则：（一）预防为主，控制风险；（二）及时催收，确保资金回笼；（三）分类管理，重点监控；（四）加强沟通，协调解决。第二章组织机构与职责第四条公司设立应收账款管理领导小组，负责制定应收账款管理制度，监督实施，协调各部门开展应收账款管理工作。第五条应收账款管理领导小组下设应收账款管理办公室，负责日常应收账款管理工作，具体职责如下：（一）制定应收账款管理制度及操作流程；（二）建立应收账款台账，定期分析应收账款情况；（三）对逾期应收账款进行催收；（四）协助财务部门处理坏账；（五）收集、整理应收账款相关资料，归档备查。第六条销售部门职责：（一）负责签订销售合同，明确付款方式和期限；（二）及时向应收账款管理办公室报送销售合同和应收账款信息；（三）协助应收账款管理办公室进行催收工作。第七条财务部门职责：（一）负责应收账款的核算、确认和坏账处理；（二）定期与销售部门核对应收账款数据；（三）对逾期应收账款进行催收；（四）协助应收账款管理办公室处理坏账。第三章应收账款管理制度第八条合同签订（一）销售合同应明确付款方式、期限、违约责任等内容；（二）合同签订前，销售部门应评估客户信用，确保客户具备付款能力。第九条应收账款登记（一）销售部门应在合同签订后，及时将应收账款信息报送应收账款管理办公室；（二）应收账款管理办公室应建立应收账款台账，登记客户名称、合同编号、金额、付款期限等信息。第十条应收账款催收（一）应收账款到期前，应收账款管理办公室应向客户发送催款通知；（二）逾期应收账款，应收账款管理办公室应采取电话、邮件、短信等多种方式进行催收；（三）对长期逾期应收账款，应收账款管理办公室应向公司领导汇报，采取法律手段进行催收。第十一条坏账处理（一）经催收无效的应收账款，应收账款管理办公室应提交坏账申请；（二）财务部门根据坏账申请，经公司领导审批后，进行坏账处理；（三）坏账处理过程中，应收账款管理办公室应协助财务部门进行资产减值准备。第四章监督与考核第十二条应收账款管理领导小组定期对各部门应收账款管理工作进行检查，发现问题及时整改。第十三条公司对各部门应收账款管理工作进行考核，考核内容包括：（一）应收账款回收率；（二）逾期应收账款占比；（三）坏账损失率；（四）客户信用管理情况。第五章附则第十四条本制度由公司应收账款管理领导小组负责解释。第十五条本制度自发布之日起实施。应收就付管理制度第一章总则第一条为了加强公司应收账款的管理，确保资金回笼，提高资金使用效率，降低坏账风险，特制定本制度。第二条本制度适用于公司所有应收账款的管理，包括销售、租赁、技术服务等业务产生的应收账款。第三条公司应收账款的管理应遵循以下原则：（一）预防为主，控制风险；（二）及时催收，确保资金回笼；（三）分类管理，重点监控；（四）加强沟通，协调解决。第二章组织机构与职责第四条公司设立应收账款管理领导小组，负责制定应收账款管理制度，监督实施，协调各部门开展应收账款管理工作。第五条应收账款管理领导小组下设应收账款管理办公室，负责日常应收账款管理工作，具体职责如下：（一）制定应收账款管理制度及操作流程；（二）建立应收账款台账，定期分析应收账款情况；（三）对逾期应收账款进行催收；（四）协助财务部门处理坏账；（五）收集、整理应收账款相关资料，归档备查。第六条销售部门职责：（一）负责签订销售合同，明确付款方式和期限；（二）及时向应收账款管理办公室报送销售合同和应收账款信息；（三）协助应收账款管理办公室进行催收工作。第七条财务部门职责：（一）负责应收账款的核算、确认和坏账处理；（二）定期与销售部门核对应收账款数据；（三）对逾期应收账款进行催收；（四）协助应收账款管理办公室处理坏账。第三章应收账款管理制度第八条合同签订（一）销售合同应明确付款方式、期限、违约责任等内容；（二）合同签订前，销售部门应评估客户信用，确保客户具备付款能力。第九条应收账款登记（一）销售部门应在合同签订后，及时将应收账款信息报送应收账款管理办公室；（二）应收账款管理办公室应建立应收账款台账，登记客户名称、合同编号、金额、付款期限等信息。第十条应收账款催收（一）应收账款到期前，应收账款管理办公室应向客户发送催款通知；（二）逾期应收账款，应收账款管理办公室应采取电话、邮件、短信等多种方式进行催收；（三）对长期逾期应收账款，应收账款管理办公室应向公司领导汇报，采取法律手段进行催收。第十一条坏账处理（一）经催收无效的应收账款，应收账款管理办公室应提交坏账申请；（二）财务部门根据坏账申请，经公司领导审批后，进行坏账处理；（三）坏账处理过程中，应收账款管理办公室应协助财务部门进行资产减值准备。第四章监督与考核第十二条应收账款管理领导小组定期对各部门应收账款管理工作进行检查，发现问题及时整改。第十三条公司对各部门应收账款管理工作进行考核，考核内容包括：（一）应收账款回收率；（二）逾期应收账款占比；（三）坏账损失率；（四）客户信用管理情况。第五章附则第十四条本制度由公司应收账款管理领导小组负责解释。第十五条本制度自发布之日起实施。应收就付管理制度第一章总则第一条为了加强公司应收账款的管理，确保资金回笼，提高资金使用效率，降低坏账风险，特制定本制度。第二条本制度适用于公司所有应收账款的管理，包括销售、租赁、技术服务等业务产生的应收账款。第三条公司应收账款的管理应遵循以下原则：（一）预防为主，控制风险；（二）及时催收，确保资金回笼；（三）分类管理，重点监控；（四）加强沟通，协调解决。第二章组织机构与职责第四条公司设立应收账款管理领导小组，负责制定应收账款管理制度，监督实施，协调各部门开展应收账款管理工作。第五条应收账款管理领导小组下设应收账款管理办公室，负责日常应收账款管理工作，具体职责如下：（一）制定应收账款管理制度及操作流程；（二）建立应收账款台账，定期分析应收账款情况；（三）对逾期应收账款进行催收；（四）协助财务部门处理坏账；（五）收集、整理应收账款相关资料，归档备查。第六条销售部门职责：（一）负责签订销售合同，明确付款方式和期限；（二）及时向应收账款管理办公室报送销售合同和应收账款信息；（三）协助应收账款管理办公室进行催收工作。第七条财务部门职责：（一）负责应收账款的核算、确认和坏账处理；（二）定期与销售部门核对应收账款数据；（三）对逾期应收账款进行催收；（四）协助应收账款管理办公室处理坏账。第三章应收账款管理制度第八条合同签订（一）销售合同应明确付款方式、期限、违约责任等内容；（二）合同签订前，销售部门应评估客户信用，确保客户具备付款能力。第九条应收账款登记（一）销售部门应在合同签订后，及时将应收账款信息报送应收账款管理办公室；（二）应收账款管理办公室应建立应收账款台账，登记客户名称、合同编号、金额、付款期限等信息。第十条应收账款催收（一）应收账款到期前，应收账款管理办公室应向客户发送催款通知；（二）逾期应收账款，应收账款管理办公室应采取电话、邮件、短信等多种方式进行催收；（三）对长期逾期应收账款，应收账款管理办公室应向公司领导汇报，采取法律手段进行催收。第十一条坏账处理（一）经催收无效的应收账款，应收账款管理办公室应提交坏账申请；（二）财务部门根据坏账申请，经公司领导审批后，进行坏账处理；（三）坏账处理过程中，应收账款管理办公室应协助财务部门进行资产减值准备。第四章监督与考核第十二条应收账款管理领导小组定期对各部门应收账款管理工作进行检查，发现问题及时整改。第十三条公司对各部门应收账款管理工作进行考核，考核内容包括：（一）应收账款回收率；（二）逾期应收账款占比；（三）坏账损失率；（四）客户信用管理情况。第五章附则第十四条本制度由公司应收账款管理领导小组负责解释。第十五条本制度自发布之日起实施。应收就付管理制度第一章总则第一条为了加强公司应收账款的管理，确保资金回笼，提高资金使用效率，降低坏账风险，特制定本制度。第二条本制度适用于公司所有应收账款的管理，包括销售、租赁、技术服务等业务产生的应收账款。第三条公司应收账款的管理应遵循以下原则：（一）预防为主，控制风险；（二）及时催收，确保资金回笼；（三）分类管理，重点监控；（四）加强沟通，协调解决。第二章组织机构与职责第四条公司设立应收账款管理领导小组，负责制定应收账款管理制度，监督实施，协调各部门开展应收账款管理工作。第五条应收账款管理领导小组下设应收账款管理办公室，负责日常应收账款管理工作，具体职责如下：（一）制定应收账款管理制度及操作流程；（二）建立应收账款台账，定期分析应收账款情况；（三）对逾期应收账款进行催收；（四）协助财务部门处理坏账；（五）收集、整理应收账款相关资料，归档备查。第六条销售部门职责：（一）负责签订销售合同，明确付款方式和期限；（二）及时向应收账款管理办公室报送销售合同和应收账款信息；（三）协助应收账款管理办公室进行催收工作。第七条财务部门职责：（一）负责应收账款的核算、确认和坏账处理；（二）定期与销售部门核对应收账款数据；（三）对逾期应收账款进行催收；（四）协助应收账款管理办公室处理坏账。第三章应收账款管理制度第八条合同签订（一）销售合同应明确付款方式、期限、违约责任等内容；（二）合同签订前，销售部门应评估客户信用，确保客户具备付款能力。第九条应收账款登记（一）销售部门应在合同签订后，及时将应收账款信息报送应收账款管理办公室；（二）应收账款管理办公室应建立应收账款台账，登记客户名称、合同编号、金额、付款期限等信息。第十条应收账款催收（一）应收账款到期前，应收账款管理办公室应向客户发送催款通知；（二）逾期应收账款，应收账款管理办公室应采取电话、邮件、短信等多种方式进行催收；（三）对长期逾期应收账款，应收账款管理办公室应向公司领导汇报，采取法律手段进行催收。第十一条坏账处理（一）经催收无效的应收账款，应收账款管理办公室应提交坏账申请；（二）财务部门根据坏账申请，经公司领导审批后，进行坏账处理；（三）坏账处理过程中，应收账款管理办公室应协助财务部门进行资产减值准备。第四章监督与考核第十二条应收账款管理领导小组定期对各部门应收账款管理工作进行检查，发现问题及时整改。第十三条公司对各部门应收账款管理工作进行考核，考核内容包括：（一）应收账款回收率；（二）逾期应收账款占比；（三）坏账损失率；（四）客户信用管理情况。第五章附则第十四条本制度由公司应收账款管理领导小组负责解释。第十五条本制度自发布之日起实施。应收就付管理制度第一章总则第一条为了加强公司应收账款的管理，确保资金回笼，提高资金使用效率，降低坏账风险，特制定本制度。第二条本制度适用于公司所有应收账款的管理，包括销售、租赁、技术服务等业务产生的应收账款。第三条公司应收账款的管理应遵循以下原则：（一）预防为主，控制风险；（二）及时催收，确保资金回笼；（三）分类管理，重点监控；（四）加强沟通，协调解决。第二章组织机构与职责第四条公司设立应收账款管理领导小组，负责制定应收账款管理制度，监督实施，协调各部门开展应收账款管理工作。第五条应收账款管理领导小组下设应收账款管理办公室，负责日常应收账款管理工作，具体职责如下：（一）制定应收账款管理制度及操作流程；（二）建立应收账款台账，定期分析应收账款情况；（三）对逾期应收账款进行催收；（四）协助财务部门处理坏账；（五）收集、整理应收账款相关资料，归档备查。第六条销售部门职责：（一）负责签订销售合同，明确付款方式和期限；（二）及时向应收账款管理办公室报送销售合同和应收账款信息；（三）协助应收账款管理办公室进行催收工作。第七条财务部门职责：（一）负责应收账款的核算、确认和坏账处理；（二）定期与销售部门核对应收账款数据；（三）对逾期应收账款进行催收；（四）协助应收账款管理办公室处理坏账。第三章应收账款管理制度第八条合同签订（一）销售合同应明确付款方式、期限、违约责任等内容；（二）合同签订前，销售部门应评估客户信用，确保客户具备付款能力。第九条应收账款登记（一）销售部门应在合同签订后，及时将应收账款信息报送应收账款管理办公室；（二）应收账款管理办公室应建立应收账款台账，登记客户名称、合同编号、金额、付款期限等信息。第十条应收账款催收（一）应收账款到期前，应收账款管理办公室应向客户发送催款通知；（二）逾期应收账款，应收账款管理办公室应采取电话、邮件、短信等多种方式进行催收；（三）对长期逾期应收账款，应收账款管理办公室应向公司领导汇报，采取法律手段进行催收。第十一条坏账处理（一）经催收无效的应收账款，应收账款管理办公室应提交坏账申请；（二）财务部门根据坏账申请，经公司领导审批后，进行坏账处理；（三）坏账处理过程中，应收账款管理办公室应协助财务部门进行资产减值准备。第四章监督与考核第十二条应收账款管理领导小组定期对各部门应收账款管理工作进行检查，发现问题及时整改。第十三条公司对各部门应收账款管理工作进行考核，考核内容包括：（一）应收账款回收率；（二）逾期应收账款占比；（三）坏账损失率；（四）客户信用管理情况。第五章附则第十四条本制度由公司应收账款管理领导小组负责第2篇第一章总则第一条为加强公司应收账款的管理，确保公司资金安全，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。第二条本制度适用于公司所有应收账款的管理工作，包括销售、采购、租赁、服务等各类应收账款。第三条应收账款管理应遵循以下原则：（一）预防为主，防范风险；（二）权责分明，责任到人；（三）账目清晰，及时核对；（四）强化考核，奖惩分明。第二章应收账款管理职责第四条公司财务部门负责应收账款的整体管理，具体职责如下：（一）制定应收账款管理制度；（二）负责应收账款的核算、统计和分析；（三）督促各部门按时回收应收账款；（四）定期向公司领导汇报应收账款管理情况。第五条销售部门负责应收账款的产生，具体职责如下：（一）与客户签订销售合同，明确付款方式、期限和金额；（二）及时向财务部门传递销售合同和发票；（三）跟踪客户付款情况，确保应收账款及时回收；（四）对逾期未付款的客户，及时采取催收措施。第六条采购部门负责采购款项的支付，具体职责如下：（一）与供应商签订采购合同，明确付款方式、期限和金额；（二）及时向财务部门传递采购合同和发票；（三）确保采购款项按时支付；（四）对供应商逾期未收款的情况，及时与供应商沟通解决。第七条其他部门应积极配合财务部门和销售部门的工作，共同做好应收账款的管理工作。第三章应收账款管理制度第八条应收账款核算（一）财务部门应根据销售合同、发票等凭证，及时核算应收账款；（二）应收账款核算应准确、完整，不得遗漏；（三）应收账款核算应定期进行核对，确保账实相符。第九条应收账款回收（一）销售部门应根据销售合同，定期跟踪客户付款情况；（二）对逾期未付款的客户，销售部门应采取以下措施：1.联系客户，了解逾期原因；2.联系财务部门，采取催收措施；3.对长期逾期未付款的客户，提请公司领导审批，采取法律手段追讨。第十条应收账款分析（一）财务部门应定期对应收账款进行分析，包括账龄分析、客户信用分析等；（二）根据分析结果，制定相应的风险防范措施；（三）对高风险客户，加强监控，降低坏账风险。第四章奖惩措施第十一条对在应收账款管理工作中表现突出的部门和个人，给予表彰和奖励；第十二条对未按本制度规定履行职责，造成应收账款损失的部门和个人，给予通报批评，并追究相关责任；第十三条对恶意拖欠款项的客户，采取法律手段追讨，维护公司合法权益。第五章附则第十四条本制度由公司财务部门负责解释；第十五条本制度自发布之日起施行。以下为应收就付管理制度的具体内容：一、应收账款核算1.财务部门应建立完善的应收账款核算体系，对销售、采购、租赁、服务等各类应收账款进行分类核算。2.应收账款核算应遵循以下原则：（1）以实际销售、采购、租赁、服务等业务为依据；（2）按照合同约定的时间、金额进行核算；（3）确保应收账款核算的准确性、完整性和及时性。二、应收账款回收1.销售部门应定期与客户沟通，了解客户付款意愿，确保应收账款及时回收。2.对逾期未付款的客户，销售部门应采取以下措施：（1）电话催收：通过电话与客户沟通，了解逾期原因，并要求其尽快付款；（2）书面催收：向客户发送书面催款函，明确逾期付款的责任和后果；（3）上门催收：对长期逾期未付款的客户，可派专人上门催收；（4）法律手段：对恶意拖欠款项的客户，可采取法律手段追讨。三、应收账款分析1.财务部门应定期对应收账款进行分析，包括账龄分析、客户信用分析等。2.账龄分析：根据应收账款账龄，将应收账款分为近期、中期、长期等不同阶段，分析各阶段应收账款的回收情况。3.客户信用分析：对客户进行信用评级，了解客户的信用状况，对高风险客户加强监控。四、应收账款风险防范1.建立完善的信用评估体系，对客户进行信用评级，降低坏账风险。2.加强合同管理，明确付款方式、期限和金额，确保合同的有效性。3.建立应收账款预警机制，对逾期未付款的客户及时发出预警，采取相应措施。4.定期对应收账款进行核销，及时处理坏账，降低坏账损失。五、应收账款考核1.公司应定期对各部门的应收账款管理工作进行考核，考核内容包括应收账款回收率、账龄结构、坏账损失等。2.对考核优秀的部门和个人，给予表彰和奖励；对考核不合格的部门和个人，给予通报批评，并追究相关责任。六、应收账款管理责任1.财务部门负责应收账款的整体管理工作，对各部门的应收账款管理工作进行监督和指导。2.销售部门负责应收账款的产生和回收，对逾期未付款的客户采取催收措施。3.其他部门应积极配合财务部门和销售部门的工作，共同做好应收账款的管理工作。通过以上制度，旨在规范公司应收账款的管理，提高资金使用效率，降低坏账风险，确保公司财务稳定。各部门应认真执行本制度，共同维护公司利益。第3篇第一章总则第一条为加强应收账款的管理，提高资金使用效率，降低财务风险，保障公司经济利益，特制定本制度。第二条本制度适用于公司所有应收账款的管理，包括销售、采购、服务、租赁等业务产生的应收账款。第三条应收账款的管理应遵循以下原则：（一）及时性原则：及时确认应收账款，及时催收款项，确保资金回笼；（二）安全性原则：合理评估信用风险，确保应收账款安全；（三）效益性原则：优化应收账款结构，提高资金使用效率；（四）合规性原则：遵守国家法律法规，执行公司内部管理制度。第二章应收账款的管理流程第四条应收账款的管理流程包括以下环节：1.合同签订：销售、采购、服务、租赁等业务部门在签订合同时，应明确约定应收账款的相关条款，包括付款方式、期限、违约责任等。2.发票开具：业务部门在销售、采购、服务、租赁等业务完成后，应及时开具发票，并将发票送交财务部门。3.应收账款确认：财务部门在收到发票后，应及时进行应收账款确认，并将确认结果通知业务部门。4.应收账款催收：财务部门应根据应收账款账龄和客户信用状况，制定催收计划，及时采取催收措施。5.款项回收：财务部门在收到款项后，应及时入账，并进行相应的会计处理。6.应收账款分析：财务部门定期对应收账款进行分析，评估风险，提出改进措施。第三章应收账款的管理措施第五条应收账款的管理措施如下：1.信用评估：业务部门在签订合同时，应进行客户信用评估，根据信用等级确定应收账款期限和付款方式。2.合同审查：合同管理部门应加强对合同的审查，确保合同条款的合规性和合理性。3.发票管理：财务部门应建立健全发票管理制度，确保发票的真实性和准确性。4.催收管理：财务部门应建立催收台账，记录催收过程，对催收效果进行跟踪。5.账龄分析：财务部门定期进行账龄分析，对逾期账款进行重点关注。6.风险控制：财务部门应建立风险预警机制，对高风险客户进行重点关注。7.信息化管理：利用信息化手段，提高应收账款管理的效率和准确性。第四章应收账款的分析与考核第八条应收账款的分析与考核包括以下内容：1.账龄分析：分析应收账款的账龄结构，评估风险。2.逾期率分析：分析逾期账款的比例，评估催收效果。3.收款率分析：分析应收账款的回收情况，评估资金回笼效果。4.客户信用分析：分析客户信用状况，评估应收账款的安全性。5.考核指标：根据公司实际情况，制定应收账款管理的考核指标，如账龄结构、逾期率、收款率等。第五章附则第九条本制度由财务部门负责解释。第十条本制度自发布之日起施行。应收就付管理制度第一章总则第一条为加强应收账款的管理，提高资金使用效率，降低财务风险，保障公司经济利益，特制定本制度。第二条本制度适用于公司所有应收账款的管理，包括销售、采购、服务、租赁等业务产生的应收账款。第三条应收账款的管理应遵循以下原则：（一）及时性原则：及时确认应收账款，及时催收款项，确保资金回笼；（二）安全性原则：合理评估信用风险，确保应收账款安全；（三）效益性原则：优化应收账款结构，提高资金使用效率；（四）合规性原则：遵守国家法律法规，执行公司内部管理制度。第二章应收账款的管理流程第四条应收账款的管理流程包括以下环节：1.合同签订：销售、采购、服务、租赁等业务部门在签订合同时，应明确约定应收账款的相关条款，包括付款方式、期限、违约责任等。2.发票开具：业务部门在销售、采购、服务、租赁等业务完成后，应及时开具发票，并将发票送交财务部门。3.应收账款确认：财务部门在收到发票后，应及时进行应收账款确认，并将确认结果通知业务部门。4.应收账款催收：财务部门应根据应收账款账龄和客户信用状况，制定催收计划，及时采取催收措施。5.款项回收：财务部门在收到款项后，应及时入账，并进行相应的会计处理。6.应收账款分析：财务部门定期对应收账款进行分析，评估风险，提出改进措施。第三章应收账款的管理措施第五条应收账款的管理措施如下：1.信用评估：业务部门在签订合同时，应进行客户信用评估，根据信用等级确定应收账款期限和付款方式。2.合同审查：合同管理部门应加强对合同的审查，确保合同条款的合规性和合理性。3.发票管理：财务部门应建立健全发票管理制度，确保发票的真实性和准确性。4.催收管理：财务部门应建立催收台账，记录催收过程，对催收效果进行跟踪。5.账龄分析：财务部门定期进行账龄分析，对逾期账款进行重点关注。6.风险控制：财务部门应建立风险预警机制，对高风险客户进行重点关注。7.信息化管理：利用信息化手段，提高应收账款管理的效率和准确性。第四章应收账款的分析与考核第八条应收账款的分析与考核包括以下内容：1.账龄分析：分析应收账款的账龄结构，评估风险。2.逾期率分析：分析逾期账款的比例，评估催收效果。3.收款率分析：分析应收账款的回收情况，评估资金回笼效果。4.客户信用分析：分析客户信用状况，评估应收账款的安全性。5.考核指标：根据公司实际情况，制定应收账款管理的考核指标，如账龄结构、逾期率、收款率等。第五章附则第九条本制度由财务部门负责解释。第十条本制度自发布之日起施行。应收就付管理制度第一章总则第一条为加强应收账款的管理，提高资金使用效率，降低财务风险，保障公司经济利益，特制定本制度。第二条本制度适用于公司所有应收账款的管理，包括销售、采购、服务、租赁等业务产生的应收账款。第三条应收账款的管理应遵循以下原则：（一）及时性原则：及时确认应收账款，及时催收款项，确保资金回笼；（二）安全性原则：合理评估信用风险，确保应收账款安全；（三）效益性原则：优化应收账款结构，提高资金使用效率；（四）合规性原则：遵守国家法律法规，执行公司内部管理制度。第二章应收账款的管理流程第四条应收账款的管理流程包括以下环节：1.合同签订：销售、采购、服务、租赁等业务部门在签订合同时，应明确约定应收账款的相关条款，包括付款方式、期限、违约责任等。2.发票开具：业务部门在销售、采购、服务、租赁等业务完成后，应及时开具发票，并将发票送交财务部门。3.应收账款确认：财务部门在收到发票后，应及时进行应收账款确认，并将确认结果通知业务部门。4.应收账款催收：财务部门应根据应收账款账龄和客户信用状况，制定催收计划，及时采取催收措施。5.款项回收：财务部门在收到款项后，应及时入账，并进行相应的会计处理。6.应收账款分析：财务部门定期对应收账款进行分析，评估风险，提出改进措施。第三章应收账款的管理措施第五条应收账款的管理措施如下：1.信用评估：业务部门在签订合同时，应进行客户信用评估，根据信用等级确定应收账款期限和付款方式。2.合同审查：合同管理部门应加强对合同的审查，确保合同条款的合规性和合理性。3.发票管理：财务部门应建立健全发票管理制度，确保发票的真实性和准确性。4.催收管理：财务部门应建立催收台账，记录催收过程，对催收效果进行跟踪。5.账龄分析：财务部门定期进行账龄分析，对逾期账款进行重点关注。6.风险控制：财务部门应建立风险预警机制，对高风险客户进行重点关注。7.信息化管理：利用信息化手段，提高应收账款管理的效率和准确性。第四章应收账款的分析与考核第八条应收账款的分析与考核包括以下内容：1.账龄分析：分析应收账款的账龄结构，评估风险。2.逾期率分析：分析逾期账款的比例，评估催收效果。3.收款率分析：分析应收账款的回收情况，评估资金回笼效果。4.客户信用分析：分析客户信用状况，评估应收账款的安全性。5.考核指标：根据公司实际情况，制定应收账款管理的考核指标，如账龄结构、逾期率、收款率等。第五章附则第九条本制度由财务部门负责解释。第十条本制度自发布之日起施行。应收就付管理制度第一章总则第一条为加强应收账款的管理，提高资金使用效率，降低财务风险，保障公司经济利益，特制定本制度。第二条本制度适用于公司所有应收账款的管理，包括销售、采购、服务、租赁等业务产生的应收账款。第三条应收账款的管理应遵循以下原则：（一）及时性原则：及时确认应收账款，及时催收款项，确保资金回笼；（二）安全性原则：合理评估信用风险，确保应收账款安全；（三）效益性原则：优化应收账款结构，提高资金使用效率；（四）合规性原则：遵守国家法律法规，执行公司内部管理制度。第二章应收账款的管理流程第四条应收账款的管理流程包括以下环节：1.合同签订：销售、采购、服务、租赁等业务部门在签订合同时，应明确约定应收账款的相关条款，包括付款方式、期限、违约责任等。2.发票开具：业务部门在销售、采购、服务、租赁等业务完成后，应及时开具发票，并将发票送交财务部门。3.应收账款确认：财务部门在收到发票后，应及时进行应收账款确认，并将确认结果通知业务部门。4.应收账款催收：财务部门应根据应收账款账龄和客户信用状况，制定催收计划，及时采取催收措施。5.款项回收：财务部门在收到款项后，应及时入账，并进行相应的会计处理。6.应收账款分析：财务部门定期对应收账款进行分析，评估风险，提出改进措施。第三章应收账款的管理措施第五条应收账款的管理措施如下：1.信用评估：业务部门在签订合同时，应进行客户信用评估，根据信用等级确定应收账款期限和付款方式。2.合同审查：合同管理部门应加强对合同的审查，确保合同条款的合规性和合理性。3.发票管理：财务部门应建立健全发票管理制度，确保发票的真实性和准确性。4.催收管理：财务部门应建立催收台账，记录催收过程，对催收效果进行跟踪。5.账龄分析：财务部门定期进行账龄分析，对逾期账款进行重点关注。6.风险控制：财务部门应建立风险预警机制，对高风险客户进行重点关注。7.信息化管理：利用信息化手段，提高应收账款管理的效率和准确性。第四章应收账款的分析与考核第八条应收账款的分析与考核包括以下内容：1.账龄分析：分析应收账款的账龄结构，评估风险。2.逾期率分析：分析逾期账款的比例，评估催收效果。3.收款率分析：分析应收账款的回收情况，评估资金回笼效果。4.客户信用分析：分析客户信用状况，评估应收账款的安全性。5.考核指标：根据公司实际情况，制定应收账款管理的考核指标，如账龄结构、逾期率、收款率等。第五章附则第九条本制度由财务部门负责解释。第十条本制度自发布之日起施行。应收就付管理制度第一章总则第一条为加强应收账款的管理，提高资金使用效率，降低财务风险，保障公司经济利益，特制定本制度。第二条本制度适用于公司所有应收账款的管理，包括销售、采购、服务、租赁等业务产生的应收账款。第三条应收账款的管理应遵循以下原则：（一）及时性原则：及时确认应收账款，及时催收款项，确保资金回笼；（二）安全性原则：合理评估信用风险，确保应收账款安全；（三）效益性原则：优化应收账款结构，提高资金使用效率；（四）合规性原则：遵守国家法律法规，执行公司内部管理制度。第二章应收账款的管理流程第四条应收账款的管理流程包括以下环节：1.合同签订：销售、采购、服务、租赁等业务部门在签订合同时，应明确约定应收账款的相关条款，包括付款方式、期限、违约责任等。2.发票开具：业务部门在销售、采购、服务、租赁等业务完成后，应及时开具发票，并将发票送交财务部门。3.应收账款确认：财务部门在收到发票后，应及时进行应收账款确认，并将确认结果通知业务部门。4.应收账款催收：财务部门应根据应收账款账龄和客户信用状况，制定催收计划，及时采取催收措施。5.款项回收：财务部门在收到款项后，应及时入账，并进行相应的会计处理。6.应收账款分析：财务部门定期对应收账款进行分析，评估风险，提出改进措施。第三章应收账款的管理措施第五条应收账款的管理措施如下：1.信用评估：业务部门在签订合同时，应进行客户信用评估，根据信用等级确定应收账款期限和付款方式。2.合同审查：合同管理部门应加强对合同的审查，确保合同条款的合规性和合理性。3.发票管理：财务部门应建立健全发票管理制度，确保发票的真实性和准确性。4.催收管理：财务部门应建立催收台账，记录催收过程，对催收效果进行跟踪。5.账龄分析：财务部门定期进行账龄分析，对逾期账款进行重点关注。6.风险控制：财务部门应建立风险预警机制，对高风险客户进行重点关注。7.信息化管理：利用信息化手段，提高应收账款管理的效率和准确性。第四章应收账款的分析与考核第八条应收账款的分析与考核包括以下内容：1.账龄分析