金融实务-银行业务申办诀窍

金融实务--银行业务申办诀窍xxxxx汇报人：xxx中小型企业或中小企业（SmallandMediumEnterprise，常称SME）

依法登记，独立经营。实收资本额在八千万元以下或经常僱用员工数未满二百人，连续营业已达半年以上。依法登记，独立经营，但不含金融及保险业、特殊娱乐业。最近一年营业额在一亿元以下或经常僱用员工数未满一百人，连续营业已达一年以上。生产事业一般事业中小企业定义银行经常以年营收划分JUMBO:年营收达50亿以上MM(中型偏大)企业:年营收20亿~50亿。MM(中型偏小)企业:年营收10亿~20亿。SME:年营收3000万~10亿微型企业(MICRO):年营收3000万元以下。中小企业利差大金控

相关业务拓展较易报表与实际营业状况有差异较易受景气影响筹资管道及能力较差银行对于SME与Jumbo之差异半泽直树，惨痛教训日剧《半泽直树》中，大阪西分行行长为了自身的利益，裸贷给西大阪钢铁，不料融资一个月后企业即倒闭，导致银行留下五亿日币债务，这样的剧情真实上演；省中荣元营造公司向我省银行办理贷款，但省银未做好征信与贷放后管理，直到发现对方没缴利息，才发现被骗，损失超过1.6亿元。省银授信，未做好贷后管理省中市荣元营造公司以「工程周转金」为由，向我省银行省办理贷款，省银要求荣元开立「备偿专户」确保债权，切结日后工程款要直接汇入该专户，工程发包单位也必须同意。但因为银行方面没亲自与发包单位接洽此事，荣元竟伪造工程发包单位公函，去函省银，表示同意工程款拨入专户；等到工程款汇入荣元账户后，很快被提领一空，被害银行完全被蒙在鼓里。客户伪造文书，银行未做查证起诉书指出,荣元营造公司99年间出现财务困难,向省南县政府及第六河川局(改制前)承揽多项工程,但连履约保证金都缴不出,负责人林弘翔意图不轨,向我省银行健行分行办理「工程周转金」贷款。全案检方依伪造文书等罪,起诉荣元负责人林弘翔、会计周雨霖。直到100年12月,荣元迟迟未缴利息,省银派员前去公司了解,发现公司早已人去楼空,连办公桌都搬光,再联系省南县政府等才惊觉受骗,合计损失1亿6465万余元。请问信保基金会理赔吗？省银才刚表示很乐意藉场景给《半泽直树》拍摄续集,就传出被诈贷1亿6千万元,由于省银察觉被骗的动作较慢,遭批债权追讨结果比《半泽直树》还惨。省银主管表示,该笔周转金贷款有送「中小企业信用保证基金」保证,初步评估损失约2成(约3200万),直到对方没缴利息,才发现公司已经恶性倒闭,白白被骗走贷款,高层到基层皆有疏失。银行认为中小企业的潜在风险没有担保品，只能注意产业风险及信用风险。股东结构大多为家族成员，无专业经理人观念。无财务管理、无资金规划的观念。无成本效益之观念，常会削价竞争，侵蚀获利。财报编制以节税为主，财报不透明。持续存在周转金缺口，资金调度经常以短支长。缺乏融资之知识及技巧，无融资风险概念。对于产品研发会投入过多，但产品周期短，成本不易回收。过度自信及缺乏危机意识。过度且不当地转投资，常有短视近利情况。缺乏经营管理能力及信息不对称，对景气变化无因应能力。无研发能力，只有生产技术，缺乏长期愿景及策略目标。银行授信原则追随交易行为，控制资金用途。任何业务不能凌驾于风险之上必须先了解中小企业及其环境，再做授信业务。银行征授信之观点消金看产品,企金看产业。产业要看总体经济。产业要看供应链,看上下游,看营运模式,看交易条件。产业要看未来研发、现有技术、财务调度、现金流量。产业要看三流:物流、信息流、现金流。产业要看风险:营运风险、汇率风险、利率风险、财务风险、法令风险、国家主权风险、景气循环风险、存货风险、产业风险、信用风险、税务风险…企业为何有借款需求？生意变好，营收增加，应收帐款增加，收款天期拉长购料增加周转失灵生意变坏，营收下降，应付帐款增加，付款天期缩短银行融资支应三、应付帐款天期缩短1.供应商议价强，付款条件恶化。2.供应商财务状况不佳。3.可取得进货折扣，增裕绩效。一、应收帐款天期拉长1.收款条件恶化。2.为增加营收，放宽收款条件。2.收款不确实，经营能力欠佳。3.被客户倒帐，列「催收帐款」。自有资金支应营运资金不足产生资金缺口二、存货周转天期拉长1.存货滞销：退货、过时品。2.购料成本增加。3.呆料、废料、下脚料、盘损。借款需求原因客户订单循环补货循环生产循环采购循环供应商制造商配送商零售商客户供应链流程循环图资金需求与产品规划购地建厂商办订单设计购料制造仓储出货运输交货发票收款资本性支出订单融资购料周转存货周转发票融资A/R融资土建融资机器贷款设备贷款联合贷款购料贷款国内信用状国外进口信用状进口托收D/A.D/P融资O/A融资预购远期外汇预付款保证营运周转金出口押汇预售远期外汇垫付国内票款垫付国内款项履约保证出口托收O/A托收光票托收买入光票FactoringForfaiting16切记！1.要符合客户需求。2.勿重复融资。案件额度规划及签核应注意事项17银行授信分类架构图

一般营运周转金贷款直接授信银行授信类别间接授信消费者贷款其他其他间接授信商品开发国内外信用状资本性支出贷款短期债务保证中长期债务保证买方委托承兑卖方委托承兑垫付国内票款、应收帐款融资贴现透支出口押汇进口押汇其他周转金贷款承兑保证周转资金贷款企业贷款银行授信分类架构银行为何要做中小企金？企金放款量房贷薪转个人小额信贷信用卡外汇存款量外汇授信活期存款量定期存款量财富理财收续费收入OBU业务人民币业务银行业务量及收益可快速成长银行实际访谈前准备工作先了解顾客行业及属性先以电话约访，再查询公司登记资料查询行业别及是否有进出口业务？最新企金相关信息1.每日早上应注意汇率、股市开盘情况及最近产业新闻。2.随时看本行公文，了解企金相关规章及利.费率等规定。再准备客户资料清单及企业申请贷款资料表1.基本证照及相关文件(如：联征同意书.财产目录.权状)2.公司财务资料3.银行公会规定之资料表4.进销厂商表准备好笔记本记录1.公司沿革、负责人资历、股东结构。2.产品内容及竞争利基。3.营运模式及交易条件：内外销比重、收付款条件…。4.生产及工厂概况：员工人数、出货情况…。5.进销货概况：上下游厂商、存货管理政策…。6.财务分析：分析资金缺口及合理性？7.主力往来银行：存款绩数？授信额度及利率？8.海内外转投资？是否有资本性支出？9.公司未来展望及策略目标。10.其它注意事项：是否有与租赁公司往来？申贷户基本证照经济部核准函公司变更登记表(营利事业登记证)工厂登记证公司组织章程主要股东名册及董监事名册申贷户财务资料连续三年度报税报表及会计师查核签证暂结资产负债表及暂结损益表最近一年之营业人申报销售额与税额缴款书(401表或403表)主要进、销货厂商及交易条件一览表(各前5大厂商、每月进销金额及占比)最近一年主要往来银行之支存对账单复印件或活存存折内页复印件申贷户基本资料表公司基本资料表(分三种类型)负责人及保证人的个人资料表负责人、保证人身分证复印件公司、负责人、保证人之联征查询同意书(须盖章)公司、负责人或保证人之名下若有不动产,烦请提供权状或誊本之复印件公司财产目录征信综合评述沿革及经营阶层：借户成立年限、主要从事业务、负责人学经历、财务操作、经营理念、银行往来情况等。产品概况：制造业(含代工厂)、贸易买卖业、中介业。营运模式：国内进出口业务(含三角贸易)经营利基：市场地位、生产技术。财务分析：财务结构、获利能力、现金流量、财务预测。进销货概况：原料供应、销售流程、存货情况。生产及工厂概况：实际生产情况。资本性支出计划：建厂计划(土地融资、建物融资)转投资计划：并购、合资、关联企业、财务操作。未来展望：产业展望、公司展望、授信展望。授信基本原则安全性:从资产负债表观察企业财务结构,掌控经营与财务风险,求「质」的稳定与优良。流动性:掌握企业营业活动之现金流量,并持续观察其资金之流动性(短期偿债能力)。收益性:从损益表观察顾客获利能力,合理利率订价及手续费收入(无风险利润),求「量」的稳定。成长性:持续观察企业规模、营收及获利之成长性,求「质」与「量」之长期稳定成长。公益性:观察企业是否有制造污染或违害公共利益之生产行为?如:可成苏州厂曾因环保问题被政府要求停工。客户与放款业务部门人员洽谈客户填写申请书并提供相关资料征信调查授信审核签署贷款文件核准作业部门依条件、程序拨贷授信业务程序搜集财务资料财务报表分析实地查访评估融资额度评估是否承作额度及授信条件规划签案及送审签约对保拨款贷后管理后勤作业及联行支援征授信流程财务报表分析负债占资产比率=(负债总额/资产总额)×100%长期资金占固定资产比率=

[(股东权益＋长期负债)/固定资产]×100%财务结构流动比率=(流动资产/流动负债)×100%速动比率=

[(流动资产-存货-预付款项)/流动负债]×100%利息保障倍数=所得税及利息费用前纯益/本期利息支出偿债能力29财务报表分析应收帐款周转率=销货净额/平均应收帐款余额平均收现日数=365/应收款项周转率存货周转率=销货成本/平均存货额平均销货日数=365/存货周转率固定资产周转率=销货净额/平均固定资产净额总资产周转率=销货净额/平均资产总额经营能力总资产报酬率={[税后损益+利息费用(1-税率)]/平均资产总额]}×100%股东权益报酬率=(税后损益/平均股东权益净额)×100%营业利益占实收资本比率=(营业利益/实收资本)×100%税前纯益占实收资本比率=(税前纯益/实收资本)×100%纯益率=(税后损益/营业收入)×100%获利能力征信流您不知道银行征信必看的比率2营授比率1负债净值比率31实地查访洽谈公司设立背景及基本资料、营业项目、产业状况及地位、经营能力及有无不良纪录等。People了解其资金缺口及借款需求，从上下游收付款条件判断。Purpose营业收入、获利能力、现金流量。

Payment加强担保能力：能提供何种担保品。

Protection产业展望、企业展望、授信展望。

Perspective授信5P之流程授信5P之说明借款户(People):借户与负责人之财资力。资金用途(Purpose):用途合理性?资金缺口为何?偿还来源(Payment):分析还款能力强弱?评估还款来源合理性?担保品(Protection):担保性强弱?合理性?未来展望(Perspective):公司前景(个体)、市场脉动(总体短期)及产业展望(总体长期)。短期:借款户、资金用途、偿还来源。长期:借款户、担保品、未来展望。资金用途与产品规划一般营运周转金贷款:以短、中期放款为主。主要用于营运周转(购料.缴税.平日支付),期限为12~36个月。必须计算「营业周转期」及「资金缺口」。经常性、季节性、临时性周转金贷款。必须了解产业特性(供应链关系)、交易内容、营运模式。分析进销货条件(交货条件)及收付款情况(天期.票期)应征提不动产担保、移送信保基金保证,并搭配副担保(客票备偿维持或存单设质)。生产期间采购付款期间存货销售期间制成品销售付款收款期间收款资金缺口营运周期＝存货周转期＋应收帐款周转期现金周转期(资金缺口数)＝营运周期－应付帐款周转期收付款期间不一致资金缺口流动负债支应季节性营运资金经常性营运资金中长期负债及股东权益支应期间金额固定资产资金需求淡旺季36评估融资额度方式总体营运周转金需求＝

(实际营收＊成本费用率＊周转期间／365)－应付款项例:(90,000仟元*0.92*90/365)-8,000=12,416仟元总体营运周转金需求客票融资需求＝(全年内销金额／应收帐款周转次数)＊贷放成数例:(40,000仟元/4)*0.8=8,000仟元客票融资或其他资金需求授信流程37评估是否承作额度及授信条件规划短担、短放、中担、中放、保证、即/远期开状、D/A、D/P、O/A、国内信用状、国内票据融资、押汇、金融交易额度等。额度规划征提不动产设质、移送中小信保基金保证、存单设质或存款入备偿户、应收客票保持、合约款入帐限入本行备偿户、信用(优良存款户)

。授信担保品条件授信流程原则上不予承作之案件借户票债信异常。负责人或保证人之个人票债信异常。连续3年发生亏损:获利能力不好。负债净值比率偏高:400%以上。营授比偏高:生产事业不逾70%、一般事业不逾50%。企业净值为负。积欠税款、劳保费等。企业发生法律诉讼事件。信保规定之限制事项票信、债信异常企业不得移送信用保证：1.企业或其关系人使用票据受拒绝往来处分中，2.或知悉其退票尚未办妥清偿注记之张数已达应受拒绝往来处分之标准。3.企业或其关系人之债务，有下列情形之一：(1)债务本金逾期尚未清偿。(2)尚未依约定分期摊还，已超过一个月。(3)应缴利息尚未缴付，延滞期间已超过三个月。注：1.上述所称关系人系指负责人、负责人之配偶、负责人担任负责人之关系企业及负责人之配偶担任负责人之关系企业。2.上述所称退票系指因存款不足、发票人签章不符、擅自指定金融业者为本票之担当付款人或本票提示期限经过前撤销付款委托等理由所发生之退票。3.上述所称债务系指主债务。信保基金不代位清偿准则第一条：申请本基金信用保证之资料，授信单位填载不实或疏漏，足以影响，本基金对保证对象资格之核认或保证风险之估计者，本基金得解除一部或全部保证责任。第二条：授信作业有下列情形之一者：(一)未依申请保证文件及本基金之「保证书」、「回覆书」所列条件办理者。(二)违反授信单位之总管理机构之规定，或未依授信案件之准贷条件办理者。但授信单位能提出具体资料经本基金认可足以核计影响数者，就影响金额解除保证责任。信保基金不代位清偿准则第三条：购置土地、厂房、营业场所或机器设备之授信案件，授信单位未依一般程序设定第一顺位抵押权或动产抵押权，亦未将无法设定或无设定实益之情形通知本基金者。但机器设备之授信期间未超过两年或授信金额未超过壹佰万元者，不在此限。第四条：未征提授信对象依法登记之负责人及征信资料中认定之其他实际负责（经营）人为连带保证人者。信保基金不代位清偿准则第五条：授信款项经查实用于收回授信单位之原有债权或偿还授信单位于授信前已知悉其将用以清偿之他行、联行债务者，依该部份占送保授信金额之比率解除保证责任，但本基金另有规定，或用于收回未超过应缴付日一个月之利息者，不在此限。授信款项支领之日，收回授信单位之原有债权者，视同以该授信款项收回，准用前项处理，但以当日进帐之信用状押汇款、托收款、票据提示兑偿款、前一日存款余额（不含备偿专户等已指定用途之款项），或其他有明确来源之款项收回者，不在此限。信保基金不代位清偿准则第六条授信款项有流入授信单位办理该案征、授信有关人员账户,或经其在支领票据上背书,或以其他方式领用者,全案解除保证责任。授信单位其他人员,有前项情事