财务绩效考核表-企业管理

财务部绩效考评,,,,,,,,

部门：财务部

岗位：财务主管

被考评人：

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考评人：

总经理审核：

考评时段：,,,,,,,,

考评模块,,指标名称,目标,权重,考核标准,自我评分,总经理评分,数据来源

KPI,关键指标,各类账务报表的及时率,98%,10,及时=每月净资产报表及利润表在每月23号内完成及时性，每月的计划在月末完成。,,,财务部

,,,,,计算方式：报表每拖延一天扣6分。,,,

,,各类做帐的准确率,100%,10,按照财务科目、制度如实核算、如实做帐。,,,财务部

,,,,,计算方式：每发现一次/一处失误扣5分。,,,

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,,配合度指标率,85%,4,配合相关部门、以及参与公司的相关经营项目和决策的积极性和满意度,,,总经理

,,检查出纳的相关凭证以及现金盘点工作,95%,5,监督检查出纳日记账和银行存款对账单是否相符，会计对税收的交纳情况。及时解决其他部门所反映对财务有前问题。每月一次本部门工作总结和下月的工作计划,,,财务部

,,检查核算会计工作是否完成工作要求,95%,5,每月及时核查核算会计的工作任何，是否完成达到应有的指标,,,总经理核查结果

,,及时配合公司的税务年检、账目审计工作,100%,12,及时配合公司税务年检，账目审计，及时管理公司账册、凭证配合银行、税务等对外的各部门工作事宜。,,,总经理

,,各类财务结算工作,95%,10,指导和审核公司财务结算，指导和审核财务报表，完成上级临时交办的工作。每月一次部门和个人工作总结。每天审核凭证。完善其他部门所交表格格式，处理转账往来，完善固定资产的增、减表格。,,,财务部/总经理

,,，监督完成公司资本（资金）运作及时性/准确性,100%,5,每月工资发放前五天内完成资金缺口报表，并及时发给总经理完成资金计划和预测。,,,总经理

,,发票购买及时性,95%,5,及时购买及发票验旧工作，保证公司正常开票纳税工作。,,,财务部

,,对外上报各类财务报表与科目的正确性,100%,10,按照各类对外单位及时申报/提交各类报表，且必须数据准确无误。,,,财务部

,,,,,每失误一次/一处扣5分。,,,

,关键行为,专项任务完成达标率,达标,5,界定：在计划时间内完成，以不影响相关任务进程为准。,,,直接上级/总经理

,,,,,计算方式：不达标一次扣3分。,,,

,,报表及时率,100%,10,界定：报税及报表每月15号前（含15号）内完成并提交（节假日除外）；其余报表在上司约定时间内准确完成，以不影响上司工作进程为准。,,,财务部

,,,,,计算方式：每拖延一天扣2分；,,,

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,,其它管理,符合要求,3,团队素质及工作协调；培训、沟通、内部管理；任务能力或工作效率、服从度；部门整体工作状况，其它没有包括在KPI范围内的正常工作事项。,,,直接上司/公司领导

工作态度/服务承诺,,工作态度,符合要求,3,"包括工作失误、工作质量、工作心态（不积极、不主动）等相关事项,每次扣1分。",,,服务对象

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,,服务承诺,符合要求,3,违反公司制度、流程及没完成事情承诺等相关规定，每次扣1分。,,,服务对象

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合计,,,,100,,,,

绩效总结：,,,,,,,,

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上级领导审查：部门主管审核：总经理审批：,,,,,,,,

年

月

日

年

月

日

年

月

日,,,,,,,,

备注：1、关键指标、关键行为等项目扣分不成正比的，扣完为止。2、工作态度、服务承诺等项目扣分不成正比的，可以倒扣。,,,,,,,,

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建议一：为了避嫌原则，财务主管的考核模块我只提供参考，具体需总经理拟定和确认。,,,,,,,,

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财务部绩效考评,,,,,,,,

部门：财务部

岗位：核算会计

被考评人：

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考评人：主管审核：

考评时段：

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考评模块,,指标名称,目标,权重,考核标准,自我评分,主管评分,数据来源

KPI,财务类指标,各类应收数据的及时准确率,98%,20,界定：及时率=每月24号前（含24号）内完成ERP上应收数据的审核并保证准确无误。（节）不及时/不准确一次扣5分。,,,财务部/总经理查看ERP数据

,,业务员提成核算及时准确达标率,98%,10,界定：及时=当月15号前（包含15号）计算业务员提成工资。计算方式：及时性和准确性。,,,财务部提交报表

,,销售出库单据审核及时准确率,100%,20,界定：根据公司财务监督要求，及时/准确审核“销售出库单”是否及时，单价、金额、等内容是否准确，和ERP系统上数据是否一致。不及时/不准确一次扣2分。核查是否有红单据未及时上交财务部，及时通知营销副总。不及时一次性扣5分，出现纰漏未及时反馈扣5分,,,财务主管/总经理查看原始单据及ERP数据

,,管家婆回款输入的准确性和及时性,95%,15,界定：根据公司财务监督管理要求，管家婆回款数据及时录入ERP系统，保证ERP应收余额的正确性，保证业务员及时对账回款。准确性/及时性出现错误达3个以上扣2分。,,,部门主管查看ERP数据及管家婆数据

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,,开票的准确性和及时性及作废率,,15,根据核对无误的对账单，是否多开少开发票，正确开具增值税发票，开票内容符合营业执照的经验范围许可，合理合法。除了业务员弄错造成发票重开以外，凡是自己错误引起发票重开，作废发票每月不得超过3张以上，超过3张扣2分。而且开具发票要符合我司的开票手续，未符合开票手续开票数超过3张以上扣2分。,,,财务主管审核

,行政类指标,采购办公用品每月中旬,80%,5,界定：妥善安排工作时间，不影响其他工作的情况下，及时采购各部门急需的办公用品。,,,各部门提醒

,,各类财务行政档案保管/及证件年检工作,100%,6,界定：保证各类档案，不管是资质证件还是公司的财务档案的完整性，如若保管期中遗失，是否及时完成证件年检工作。发现遗失证件将一次性扣10分，未及时完成年检一次性扣5分,,,财务主管审查

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,,其它管理,符合要求,3,团队素质及工作协调；培训、沟通、内部管理；任务能力或工作效率、服从度；部门整体工作状况，其它没有包括在KPI范围内的正常工作事项。,,,财务主管/总经理核定

工作态度/服务承诺,,工作态度,符合要求,3,"包括工作失误、工作质量、工作心态（不积极、不主动）等相关事项,每次扣1分。",,,服务对象

,,服务承诺,符合要求,3,违反公司制度、流程及没完成事情承诺等相关规定，每次扣1分。,,,服务对象

合计,,,,100,,,,

绩效总结：,,,,,,,,

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,财务绩效考核方案,,,,,,,

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,核心目标：以企业战略为导向，通过“量化指标+质化评估”结合的考核体系，精准衡量财务团队及岗位的工作成效，强化资金管控、成本优化、风险防控与决策支撑能力，推动财务工作与业务发展深度协同，助力企业经营目标实现。,,,,,,,

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,一、考核基本原则,,,,,,,

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,1.战略对齐原则：考核指标紧扣企业年度经营目标（如营收增长、利润提升、现金流安全等），确保财务工作服务于核心战略。,,,,,,,

,2.公平公正原则：针对不同财务岗位（核算、资金、成本、税务等）设计差异化指标，考核标准公开透明，数据来源可追溯。,,,,,,,

,3.激励导向原则：将考核结果与薪酬调整、晋升发展、培训机会直接挂钩，鼓励主动创造价值、提升工作质量。,,,,,,,

,4.持续改进原则：定期复盘考核体系合理性，结合企业发展阶段与岗位变化动态优化指标，同时通过考核反馈帮助员工提升能力。,,,,,,,

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,二、考核对象与周期,,,,,,,

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,（一）考核对象,,,,,,,

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,财务部门全体人员，按岗位层级分为三类：,,,,,,,

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,基层岗位：财务核算专员、费用报销专员、出纳等；,,,,,,,

,核心岗位：资金管理专员、成本管理专员、税务专员、财务分析专员等；,,,,,,,

,管理岗位：财务主管、财务经理、财务总监。,,,,,,,

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,（二）考核周期,,,,,,,

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,1.月度考核：针对基层岗位基础工作（如单据审核、账务处理及时性），侧重过程性指标，用于月度绩效工资核算；,,,,,,,

,2.季度考核：覆盖核心岗位与管理岗位，聚焦阶段性目标（如季度资金计划达成、成本管控效果），辅助调整工作方向；,,,,,,,

,3.年度考核：面向全体人员，以年度目标完成度为核心，结合能力、态度维度，作为年度评优、薪酬调整、晋升的核心依据。,,,,,,,

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,三、考核指标体系设计,,,,,,,

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,考核总分=量化指标得分（70%）+质化指标得分（30%），不同岗位指标权重可根据实际需求调整。,,,,,,,

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,（一）通用量化指标（适用于全体财务人员）,,,,,,,

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,指标名称,指标定义,评分标准（10分制）,数据来源,,,,

,工作及时性,按规定时间完成账务处理、报表编制、单据审核等基础工作,100%按时完成得10分；每延迟1项/次扣2分，扣完为止,财务系统日志、工作任务清单,,,,

,工作准确性,账务处理、报表数据、税务申报等无差错,零差错得10分；每出现1处一般性差错扣3分，重大差错（如税务错报、资金支付错误）此项不得分,内部复核记录、审计报告、税务反馈,,,,

,资料归档完整性,财务凭证、合同、报表等资料按规范归档，便于查询,归档完整率100%得10分；每缺失1份关键资料扣2分,档案管理台账、抽查记录,,,,

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,（二）岗位专属量化指标,,,,,,,

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,1.基层岗位（以核算专员为例）,,,,,,,

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,单据审核效率：月度审核费用单据/采购单据数量达标，平均审核时长≤2个工作日，达标得10分，未达标按比例扣分；,,,,,,,

,账务处理合规性：月度账务处理符合会计准则及公司制度，抽查合规率100%得10分，每发现1处不合规扣2分。,,,,,,,

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,2.核心岗位,,,,,,,

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,资金管理专员：资金计划达成率：月度资金收支与计划偏差率≤5%得10分，每超1%扣1分；,,,,,,,

,资金使用效率：闲置资金理财收益达标率100%得10分，未达标按比例扣分。,,,,,,,

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,成本管理专员：成本核算准确率：成本核算结果与实际偏差率≤2%得10分，每超0.5%扣1分；,,,,,,,

,成本优化贡献：推动业务部门实现成本节约目标，达成得10分，超额部分额外加分。,,,,,,,

,税务专员：税务申报及时性：各类税种100%按时申报得10分，每延迟1次扣3分；,,,,,,,

,税务筹划效益：年度合法节税金额达标得10分，超额部分额外加分。,,,,,,,

,财务分析专员：分析报告质量：月度/季度分析报告按时提交，且为决策提供有效支撑得10分，内容敷衍扣3-5分；,,,,,,,

,异常指标预警：及时发现财务异常并提出改进建议，每次有效预警加2分。,,,,,,,

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,3.管理岗位（以财务经理为例）,,,,,,,

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,团队目标达成率：财务部门年度核心目标（如利润核算、资金管控、成本优化）完成情况，100%达成得15分，未达标按比例扣分；,,,,,,,

,财务风险防控：年度未发生重大财务风险（如资金链断裂、税务处罚、审计问题）得15分，发生1次重大风险此项不得分；,,,,,,,

,制度建设完善：推动财务制度优化与落地，年度完成2项及以上制度更新并有效执行得10分；,,,,,,,

,决策支撑效果：向管理层提供的财务建议被采纳且产生效益，每次采纳加3分。,,,,,,,

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,（三）质化指标（适用于全体财务人员）,,,,,,,

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,指标维度,评估要点,评分标准（10分制）,评估主体,,,,

,专业能力,掌握财务专业知识、熟悉财税政策、操作财务系统的熟练度,专业扎实、能独立解决复杂问题得8-10分；能力达标、基本完成工作得5-7分；能力不足、需指导得0-4分,直接上级,,,,

,沟通协作,与业务部门、审计机构、税务部门的沟通效率，团队内部协作配合度,沟通顺畅、协作高效得8-10分；沟通基本顺畅、配合完成工作得5-7分；沟通障碍多、协作消极得0-4分,直接上级、关联部门,,,,

,责任心,对工作失误的承担态度、主动补位意识、细节把控程度,主动担责、细节完美得8-10分；有责任心、偶有疏忽得5-7分；推诿责任、失误频发得0-4分,直接上级、团队成员,,,,

,学习创新,主动学习新财税政策、优化工作流程的建议与行动,积极学习、提出有效优化建议得8-10分；被动学习、无创新得5-7分；拒绝学习、墨守成规得0-4分,直接上级,,,,

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,四、考核实施流程,,,,,,,

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,（一）考核准备阶段（考核周期起始1周内）,,,,,,,

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,1.人力资源部联合财务部明确各岗位考核指标、目标值及评分标准，形成《财务岗位绩效考核表》；,,,,,,,

,2.直接上级与下属进行“目标对齐沟通”，确认考核内容，达成共识后签字确认。,,,,,,,

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,（二）过程跟踪阶段（考核周期内）,,,,,,,

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,1.直接上级定期（如每周/每月）跟踪下属工作进度，记录关键业绩表现（如亮点成果、工作失误），形成《绩效过程记录表》；,,,,,,,

,2.下属遇工作困难时，上级需及时提供指导与支持，确保目标推进。,,,,,,,

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,（三）考核评分阶段（考核周期结束后3个工作日内）,,,,,,,

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,1.下属进行自我评估，填写《绩效考核表》并提交上级；,,,,,,,

,2.直接上级结合《绩效过程记录表》、数据报表等，对下属量化指标与质化指标进行客观评分，提出改进建议；,,,,,,,

,3.管理岗位考核需结合跨部门评估意见（如业务部门对财务服务的满意度）；,,,,,,,

,4.考核表提交人力资源部审核，确保评分合规性。,,,,,,,

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,（四）绩效反馈阶段（评分结束后2个工作日内）,,,,,,,

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,1.直接上级与下属进行“一对一绩效面谈”，反馈考核结果，肯定优势、指出不足，共同制定《绩效改进计划》；,,,,,,,

,2.双方对考核结果签字确认，若下属对结果有异议，可向人力资源部提出申诉，由人力资源部组织复核。,,,,,,,

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,（五）结果应用阶段（考核反馈结束后1周内）,,,,,,,

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,人力资源部将考核结果录入员工绩效档案，作为以下工作的核心依据：,,,,,,,

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,1.薪酬调整：年度考核得分≥90分（优秀），优先享受薪酬上调；得分＜60分（不合格），暂停涨薪，情节严重者降薪；,,,,,