合同审核流程及风险评估标准工具

合同审核流程及风险评估标准工具一、适用业务场景本工具适用于企业各类合同的全生命周期管理场景，包括但不限于：日常业务合作：如采购合同、销售合同、服务外包合同等常规商务协议的审核；重大合作项目：如战略合作协议、合资合同、知识产权许可协议等涉及核心利益的合同；合同变更与续签：对已生效合同的条款变更、续签或补充协议的风险评估；特殊类型合同：如劳动合同、保密协议、数据处理协议等具有特定法律或行业要求的合同。通过标准化审核流程与风险评估，可系统性识别合同潜在风险，保障企业合法权益，降低履约争议与法律纠纷概率。二、操作流程详解（一）合同接收与初步登记合同提交：业务部门或合作方将合同草案（含电子版及纸质版，若需）提交至法务部/合同管理部门，同步附背景说明（如合作目的、前期沟通要点、特殊需求等）。信息登记：使用《合同审核登记表》（见模板1）记录合同基本信息，包括合同名称、编号、签约主体、接收日期、提交部门/联系人、合同类型、预计签约时间等，分配唯一审核编号，保证全程可追溯。形式审查：初步检查合同文本完整性（如是否包含双方签字盖章页、附件是否齐全）、基本要素是否明确（如合同主体、标的、金额、期限等），若存在明显缺失或格式不规范，要求补充完善后进入下一步。（二）全维度风险评估基于合同主体、内容、履约、外部环境等维度，通过《合同风险评估表》（见模板2）逐项评估风险等级，重点关注以下核心维度：主体风险：签约方是否为合法存续的法人/其他组织，营业执照是否在有效期内，经营范围是否涵盖合同业务，有无经营异常、失信记录或涉诉信息（通过“国家企业信用信息公示系统”等公开渠道核查）；内容风险：合同标的（货物/服务/项目）是否清晰、合规，是否涉及国家禁止或限制交易的内容，价款/报酬、支付方式、结算周期是否明确且符合企业财务制度；履约风险：交付/验收标准、违约责任、争议解决方式是否具体可执行，不可抗力条款是否合理，是否存在履约能力不足的潜在风险（如合作方过往履约记录）；法律合规风险：条款是否符合《民法典》《公司法》等法律法规及行业监管要求，是否存在“霸王条款”或显失公平的约定，知识产权、保密等特殊条款是否完备。（三）条款逐项深度审核针对合同及附件，使用《合同条款审核表》（见模板3）逐条审核，重点条款包括：主体信息条款：名称、住所、统一社会信用代码等是否与营业执照一致，签约人是否具有合法授权（如需提供授权委托书，需核实授权范围与期限）；标的与数量质量条款：标的名称、规格、型号是否具体，数量单位、质量标准（国家标准/行业标准/约定标准）是否明确，验收流程与异议处理机制是否合理；价款与支付条款：是否含税价、总价及构成是否清晰，支付节点（如预付款、进度款、尾款）是否与履约进度匹配，支付方式是否符合企业资金管理规定；权利义务条款：双方核心权利义务是否对等，是否存在单方面限制权利或加重义务的条款，协助、保密、通知等辅助义务是否约定；违约责任条款：违约情形是否列举全面（如迟延履行、质量不合格、违约金计算方式是否合理，是否过高或过低（一般不超过实际损失的30%）），违约责任与违约损失是否匹配；争议解决条款：约定诉讼或仲裁（明确管辖法院/仲裁机构），是否排除“先仲裁后诉讼”等无效约定，语言表述是否无歧义。（四）风险等级判定与应对结合风险评估结果，将合同风险划分为三级，并制定应对策略：低风险：风险点少（≤3个）、影响轻微（如一般性表述瑕疵），可通过直接修改或提示业务部门确认后通过；中风险：风险点4-8个、存在一定履约隐患（如违约责任不明确、支付周期不合理），需由法务部牵头与业务部门沟通，与合作方协商修订条款，修订后重新审核；高风险：风险点≥9个、存在法律或财务风险（如主体资质存疑、标的违法、违约责任显失公平），原则上不予通过，需终止合作或重新谈判；若因业务必要性必须推进，需提交企业决策层（如总经理办公会）审批，并制定专项风险应对预案。（五）审核意见出具与反馈出具意见：审核完成后，形成书面《合同审核意见表》（见模板4），明确审核结论（通过/修改后通过/不通过）、具体修改意见、风险等级及建议，审核人签字并注明日期；意见反馈：将审核意见同步至业务部门，由业务部门与合作方沟通修订，修订后按原流程重新提交审核（高风险合同需二次评估）；会签确认：重大合同或涉及多部门职责的合同（如采购合同需财务部确认付款条款、技术部确认质量标准），需组织相关部门会签，保证意见一致。（六）合同归档与履约跟踪归档管理：审核通过的合同（含修订版、审核意见表、会签记录等）由法务部/合同管理部门统一归档，电子版备份至指定系统，纸质版按编号顺序存放，保存期限不少于合同终止后5年；履约跟踪：合同生效后，业务部门负责跟踪履约情况，法务部定期抽查（每季度/半年），重点检查是否存在违约行为、风险预警事件，及时向管理层汇报异常情况并协助处理。三、配套工具模板模板1：合同审核登记表合同编号合同名称签约主体（甲方）签约主体（乙方）合同类型□采购□销售□服务□合作□其他______接收日期合同金额履约期限自______年_月_日至______年_月_日附件清单1.2.3.审核分配人备注模板2：合同风险评估表合同编号：____________________评估日期：______年_月_日评估人：*XX评估维度——————–主体资质风险标的合规风险价款支付风险履约能力风险违约责任风险争议解决风险综合风险等级模板3：合同条款审核表合同编号：____________________审核页码：第_页/共_页审核人：*XX条款类型——————–主体信息条款标的条款价款支付条款违约责任条款争议解决条款模板4：合同审核意见表合同编号：____________________审核日期：______年_月_日审核人：*XX合同基本信息审核结论主要风险点具体修改意见业务部门意见最终审批四、使用要点提示动态更新法规依据：审核人员需关注《民法典》《公司法》及行业监管政策更新，每季度修订风险评估标准，保证工具合规性；跨部门协同机制：重大合同审核需组织业务、财务、法务、技术等部门联合评审，避免单一视角遗漏风险；风险沟通技巧：与合作方沟通条款修订时，需以“风险防范”为核心，避免直