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会计师事务所审计师财务报表及审计流程合规性绩效评定表员工姓名：输入姓名 直接上级：输入姓名所在部门：输入部门 岗位编制：全职编制员工职位：输入职位 考核周期：输入部门考核维度指标名称权重目标值评分标准得分财务报表审计质量审计报告准确性40%无重大错漏根据审计准则及监管要求，每发现一项重大错漏扣10分，扣完为止，剩余为满分审计意见类型达成率无保留意见占比100%每出现一项保留意见或否定意见扣5%，出现无法表示意见扣15%，扣完为止，剩余为满分审计底稿完整性100%符合事务所审计底稿编制规范每发现一项重大缺失扣5%，扣完为止，剩余为满分审计风险识别率90%以上重大风险被识别根据风险识别清单，每漏识别一项重大风险扣3%，扣完为止，剩余为满分审计报告及时性项目平均完成时间不超过合同约定天数5%每超期一天扣2%，最高扣10%，剩余为满分审计流程合规性审计程序执行合规率30%100%执行标准审计程序每遗漏一项标准审计程序扣5%，扣完为止，剩余为满分审计证据充分性所有审计结论均有充分证据支持每发现一项结论缺乏证据支持扣3%，扣完为止，剩余为满分审计质量控制程序符合度100%符合事务所质量控制要求每发现一项不符合项扣2%，扣完为止，剩余为满分监管机构检查通过率年度审计项目100%通过监管检查每出现一次监管意见扣5%，扣完为止，剩余为满分内部复核意见采纳率100%采纳内部复核意见每不接受一项复核意见扣3%，扣完为止，剩余为满分客户沟通与服务客户满意度评分20%客户评分平均分90分以上每低1分扣1%，最高扣10%，剩余为满分审计差异沟通效率重大审计差异均在约定时间内沟通解决每超期沟通一项扣2%，最高扣10%，剩余为满分客户投诉率年度内无重大客户投诉出现一般投诉扣3%，重大投诉扣10%，扣完为止，剩余为满分增值服务提供至少完成2项客户增值服务需求每完成一项增值服务加2分，最高加10分，剩余为满分客户关系维护年度内客户续约率达95%以上每低1%扣1%，最高扣10%，剩余为满分专业能力与合规意识专业资格持有率10%持有CPA或同等专业资格未持有扣5%，剩余为满分继续教育完成率年度完成60小时以上继续教育每少1小时扣1%，最高扣5%，剩余为满分职业道德遵守情况无违反职业道德行为出现一般违规扣3%，严重违规扣5%，扣完为止，剩余为满分审计技术应用能力熟练应用事务所审计软件及数据分析工具应用不熟练扣2%，扣完为止，剩余为满分合规培训参与度100%参与年度合规培训每缺席一次扣2%，扣完为止，剩余为满分本考核表用于评估会计师事务所审计师在财务报表审计及审计流程合规性方面的绩效表现。请根据被考核人在各维度及指标上的实际表现，对照评分标准进行评分，最终绩效得分=各维度得分×权重之和。考核结果将作为绩效奖金、晋升及培训发展的依据。评分（分）维度一维度二维度三维度四维度五员工评分合计上级评分合计最终得分奖金系数=(员工评分合计*30%)+(上级评分合计*70%)=绩效面谈直接主管签名：被考核者签名：

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