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会计实操文库1/1做账实操-金蝶未分配利润公式年末累计未分配利润=上年累计未分配利润+本年全年实现净利润-本年已分配利润

本年已分配利润=被没收财产损失和违反税法的滞纳金及罚款+弥补以前年度亏损+提取盈余公积和法定公益金+分配给投资者的利润

金蝶软件中资产负债表的未分配利润公式，会依据企业采用的账结法或表结法这两种不同的损益结转方式而有差异，且对应固定的科目编码取数逻辑，以下是具体公式及说明：账结法（每月结转损益）这种方式下每月需将损益类科目余额结转至“本年利润”，未分配利润取“本年利润”和“利润分配”两个科目的期末余额之和。以2007新会计制度科目为例，对应的科目编码中4103代表本年利润、4104代表利润分配，公式分初始状态和年末结转两种情况：日常默认公式：QM("4103",月,,,年,,)+QC("4104",月,,,年,,)。其中QM是期末余额函数，QC是期初余额函数，该公式表示取本年利润的期末余额与利润分配的期初余额相加。年末修改公式：年末会将本年利润结转至利润分配，公式需调整为QM("4103",月,,,年,,)+QM("4104",月,,,年,,)，即取两个科目的期末余额相加，确保数据准确。另外用ACCT函数表达的公式为ACCT(4103,Y,,0,0,0,)+ACCT(4104,Y,,0,0,0,)，ACCT函数用于账上取数，“Y”代表取期末余额。表结法（年末结转损益）这种方式仅年末结转损益，日常各月本年利润无余额，需从利润表取净利润累计数，搭配利润分配科目余额计算未分配利润，常见两种公式表达：含报表路径的他表取数公式：QM("4104",月,,,年,,)+"利润表.rep"->D21Relation月with"利润表.rep"->月。公式中“4104”是利润分配科目，“利润表.rep”是利润表文件，D21是利润表中净利润本年累计数对应的单元格，通过关联条件匹配对应期间数据。用ACCT和REF_F函数的公式：ACCT(4104,Y,,0,0,0,)+REF_F(利润表,××单元格,,)。REF_F是表间取数函数，“××单元格”需替换为利润表中净利润累计数所在的具体单元格，比如利润表净利润在B17单元格，就将××单元格改为B17。实操时

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