【《枣庄农村商业银行信贷业务及风险管理现状调研分析报告》8000字】

枣庄农村商业银行信贷业务及风险管理现状调研分析报告目录TOC\o"1-3"\h\u1661枣庄农村商业银行信贷业务及风险管理现状调研分析报告 156861.1银行基本概况 165281.2信贷业务发展现状 1312201.2.1信贷业务总量 2216501.2.2信贷结构 2245681.2.3不良资产状况分析 5323701.2.4信贷领域目前面临的风险 7270601.3信贷风险管理现状 9311791.1.1信贷管理的部门 987341.1.2信贷风险管理的相关制度 10299061.1.3信贷业务管理流程 111.1银行基本概况2014年9月29日，枣庄农村商业银行开业仪式暨支持枣庄“三农”发展的签约仪式在枣庄举行。该行的成立为枣庄农村金融的发展带来了活力。枣庄农村商业银行正式开业，正式成为山东省第4家市级农村商业银行，该行是以原枣庄市市中区农村信用合作联社、山东台儿庄农村商业银行股份有限公司、山东枣庄恒泰农村合作银行、枣庄市峄城区农村信用合作联社、枣庄市山亭区农村信用联社、山东枣庄恒泰农村合作银行的基础上，以新设合并方式发起设立的股份制商业银行，注册资本15亿元。枣庄农商银行以服务三农为发展宗旨，主要服务于全市乡镇，为广大农村和城镇客户提供服务，为个体工商户经营、农民种植、生产和经营提供资金支持。当前，枣庄农村商业银行已紧跟时代潮流，在城市和农村开展一系列营销业务，并不断挖掘农村市场潜力，做大做强涉农贷款业务，并积极把握当前经济形势，推进大零售业务转型，推进以小额贷款为基础的综合金融服务，大力服务本地区中小企业发展，不断优化调整信贷结构，提高信贷服务效率。1.2信贷业务发展现状1.2.1信贷业务总量枣庄农商银行的信贷投放总量位居枣庄市各银行的前列，特别是改制为农商银行后，该银行充分发挥三农金融主力军的作用，不断加大对乡镇农村地区的贷款投放力度，以服务三农和实体经济的宗旨，解决各类市场信贷需求、帮助开展金融精准扶贫，对枣庄各县域的经济发展做出了很大的贡献。截止2020年末，枣庄农商银行各项贷款余额达到204.1亿元，较年初增长7.38亿元，同比少增9.87亿元，增幅1.75%，低于上年同期5.86个百分点，全省排名第96位；从全市金融机构看，枣庄农商银行的贷款市场占有率为11.8%，排名仍居全市金融机构第三位，新增市场占有率4.28%，排名全市金融机构第12位，低于主要国有行，市场占有率较年初下降了0.83个百分点。市场竞争力有所下降（见表1.1）。表1.1贷款市场占有率情况统计表单位：万元，%单位各项贷款余额较上月较年初市场占有率较年初新增市场占有率工商银行24778297606093614.32-1.191.53农业银行20382457258425454511.780.3314.76中国银行19239102453517983211.12-0.0810.43建设银行22775699269524944311.160.1414.46农业发展银行1614456328691974909.330.2311.45枣庄银行1227825-29115801347.1-0.274.65农村商业银行3416861-6644315882319.75-1.179.21其中：滕州农商行1375818-65772849757.95-0.334.93其中：枣庄农商行2041043-6717384811.8-0.834.28邮政储蓄银行1018825-51351078475.890.046.25交通银行263630-8571518401.520.161.01济宁商行280995444391236181.620.617.17青岛银行2569854882-25481.49-0.18-0.15日照银行211818-67571027311.220.525.96威海银行243385-7981445341.410.778.38村镇银行50092-1657153850.290.070.89全市合计17302426154288172461110001001.2.2信贷结构枣庄农商行在近几年来不断优化信贷结构，提高各网点服务水平，加大对零售和实体贷款投入力度，以2020年农商行贷款结构为了进行分析，该行作为服务农村的主力没有改变，仍然是零售贷款的主力。一是零售贷款占比不断提高，信贷结构持续优化。2020年年末，枣庄农商银行零售贷款余额104.41亿元，比年初增加18.16亿元，增幅21.05%，低于全省增幅（21.57%）2.52个百分点，全省排名第68位，零售类贷款新增占比为245.9%，零售类贷款占比51.15%，比年初增加7.31个百分点；枣庄农商银行零售贷款户数46058户，较年初增加4362户，增幅10.46%，户均额度22.67万元，较年初增加1.98万元；横向对比枣庄辖区另一家独立法人农商银行（滕州农商银行）优势明显（见图1.1）。图1.1全市农商银行零售贷款增长统计图二是大额贷款持续压降，单位贷款占比减少。2020年年末，枣庄农商银行大额贷款余额21.65亿元，较年初下降19.94亿元（实体贷款下降7.19亿元，贴现下降12.75亿元），大额贷款占比11.59%，较年初下降10.59个百分点；单位贷款余额71.03亿元，比年初减少17.75亿元，单位贷款余额占比20.79%，比年初下降6.46个百分点,新增占比-111.77%。三是信贷投向行业持续向好。枣庄农商银行的贷款投放主要是与批发零售、产品制造相关的行业。2020年，枣庄农村商业银行贷款投放金额前三位的行业的是批发零售业、制造业、农林牧渔业，这三个行业的贷款金额合计占全年贷款总量（不含个人贷款和贴现）的70%以上，2020年更达到77.6%。其中，2020年，贷款投向批发和零售业合计为38.26亿元，占所有贷款比重为39.65％，占比近四成，按照枣庄农商银行的市场定位，这一领域关系百姓的基础生活，相对来说市场风险较小，投向制造业贷款22.19亿元，约占整个贷款金额的四分之一，这说明枣庄农商银行对实体经济的支撑力度强劲，投向农林牧渔业贷款14.49亿元，排名第三位，符合枣庄农商行支持“三农”的市场定位。（见表1.2）表1.2枣庄农商银行信贷投向行业表单位：万元行业名称贷款余额1.农、林、牧、渔业144,884.612.采矿业30,641.991.制造业221,900.674.电力、热力、燃气及水生产和供应业26,539.205.建筑业41,335.806.批发和零售业382,587.997.交通运输、仓储和邮政业32,948.418.住宿和餐饮业20,239.329.信息传输、软件和信息技术服务业1,056.9310.金融业011.房地产业27,900.5212.租赁和商务服务业27,934.7911.科学研究和技术服务业46.1414.水利、环境和公共设施管理业397.415.居民服务、修理和其他服务业3,861.6216.教育017.卫生和社会工作1,847.6918.文化、体育和娱乐业774.5719.公共管理、社会保障和社会组织020.国际组织0四是金融精准服务“四张清单”工作按时完成。持续提高贷款营销的广度、深度、精度，2020年全省农商银行开展行政村、小微企业、个体工商户、城市社区“四张清单”攻坚活动，截止2020年末，枣庄农商银行累计完成262个村庄的整村授信工作，较年初增加117个村庄，村庄覆盖面24.37%，较年初提高10.88个百分点；共获取行政村农户285731户，已对接285731户，覆盖面100%；获得小微企业（不含个体工商户、小微企业主）21076户，已对接21076户，覆盖面100%；获取个体工商户64036户，已对接64036户，覆盖面100%；获取城市社区181个，已对接181个，覆盖面100%（见表1.3）。表1.3枣庄农商银行“四张清单”获取情况表单位：户，%枣庄农商银行行政村农户小微企业（不含个体工商户、小微企业主）清单中客户总数已对接客户数覆盖面清单中客户总数已对接客户数覆盖面数量285731285731100.00%2107621076100.00%枣庄农商银行个体工商户城市社区居民清单中客户总数已对接客户数覆盖面辖内社区总数已对接社区个数覆盖面数量6403664036100.00%181181100.00%五是实体贷款稳步增长，贴现余额占比下降。截至2020年末，枣庄农商银行实体贷款余额142.12亿元，较年初增加7.7亿元，同比多增8.58亿元，实体贷款增幅5.73%；滕州农商银行实体贷款余额104.75亿元，比年初增加6.37亿元，同比多增1.95亿元，实体贷款增幅6.48%。枣庄农商银行贴现余额61.98亿元，较年初减少3325万元，贴现余额占比30.37%，较年初下降1.3个百分点。1.2.3不良资产状况分析（1）账面不良贷款余额、占比实现双降。2020年12月枣庄农商银行不良贷款余额1.37亿元，比11月下降6.29亿元，比年初下降1.83亿元，不良贷款占比1.65%,较11月下降1.08个百分点，较年初下降0.99个百分点，不良占比降幅37.47%，降幅排名全省农商行系统第40位。（2）风险化解成效显著，风险贷款大幅下降。2020年12月枣庄农商银行风险贷款9.94亿元，比11月下降8.32亿元，较年初下降12.96亿元，风险贷款占比4.87%，比11月下降4.07个百分点，较年初下降6.77个百分点；按山东省联社统计口径划分,枣庄农商银行潜在不良贷款6.56亿元。（3）不良贷款处置效率有待提高。2020年枣庄农商银行全年处置16.11亿元，不良贷款处置新增比112.48%，排名第58位，但仍超额完成年初任务。（4）不良贷款反弹压力犹存，风险化解成果仍需巩固。2020年末枣庄农商行风险贷款余额9.94亿元，扣除账面不良1.37亿元后，正常贷款中仍有6.57亿元潜在不良。据调度，6.57亿元潜在不良中2021年将到期向账面反映5.97亿元，剔除2021年拟接收政府帮扶抵债资产2.28亿元，剩余1.69亿元需要农商行自身化解。（5）表外登记贷款清收力度有待加强。2020年，枣庄农商银行表外清收1.57亿元，处置目标完成率86.74%，没有达成年初的处置目标，表外现金清收率1.55%，全省农商行排名第47位。（见表1.4）表1.4枣庄农商银行表外登记贷款现金清收情况统计表单位：亿元，%单位处置目标现金清收额完成率表外现金清收率清收率排名枣庄农商银行1.811.5786.741.5547（6）抵债资产处置较目标有差距。2020年，枣庄农商银行全年累计处置抵债资产0.25亿元，处置目标完成率72.57%，距完成年度处置目标差任务0.1亿元。相比之下，枣庄辖区的滕州农商银行超额完成了任务，2020年全年累计处置4.06亿元，处置目标完成率538.75%。（见表1.5）表1.5全市农商银行抵债资产处置任务目标完成情况统计表单位：亿元，%单位年度目标处置目标完成进展处置目标完成率距处置目标差距全市合计0.84.31538.75无滕州农商银行0.454.06902.22无枣庄农商银行0.350.2572.570.1（7）表内不良贷款处置方式比较单一。2020年全市农商银行表内不良贷款清收处置总额16.11亿元（监管口径），其中核销1.99亿元，占清收总额的12.35%，盘活重组1.55亿元，占比9.62%，资产置换11.37亿元，占比70.58%，现金清收1.16亿元，占比7.2%。清收处置主要依靠占比超过70%的资产置换手段，处置手段比较单一。（见表1.6，图1.2）表1.6枣庄农商银行表内不良贷款清收处置情况统计表单位:亿元单位表内处置金额其中核销盘活重组资产置换现金清收枣庄农商银行16.111.991.5511.371.16图1.2枣庄农商银行表内不良贷款各项处置方式占比图1.2.4信贷领域目前面临的风险（1）市场风险随着我国农业和农村的改革发展，城镇和农村市场已逐渐成为国有银行、股份制商业银行与城市商业银行下一步竞争的方向。而村镇银行和部分小额民间借贷机构也加入到对乡镇市场的争夺和抢占中，他们往往会不择手段，利用优惠的存贷款利率吸引了大批客户。此外，近年来，由于互联网金融的发展，各类存贷款市场得到不同程度洗牌，很多能在网上办理的存贷款业务已经很少有人去柜台办理了，使得本地的农村信用社或农商行的传统优势弱化，过去保持的忠诚客户群和优势业务被严重分流，信贷业务市场份额面临着严峻挑战，过去的市场优势逐渐被侵蚀。特别是近年来，人民银行和银保监会出台了一系列政策措施，取消存贷款利率上下限制，鼓励多种形式的贷款形式，这给地方农商银行带来了很多不确定性[47]。而科技手段的普及和大数据、人工智能、云计算等新技术、新模式，使传统行业的壁垒迅速被打破。在科技创新和应用的过程中，实力较弱、科技水平较低的农村商业银行变得更加被动，原有的传统贷款运营经营模式受到较大冲击。（2）行业和区域性风险在受国际制裁等影响，经济低迷的形势下，随着淘汰落后产能、促进农村产业绿色发展的一系列政策措施的实施，枣庄农村商业银行面临着越来越多的区域性和行业性风险。一是行业风险。受本地各类环境条件的制约，枣庄许多地方的农业生产和小企业运营仍不够发达，产业结构相对比较落后，与发达地区相比，农业规模化程度和机械化利用率相对较低，使农业生产成本居高不下，而效益却迟迟上不去。此外，农产品收到国际国内的市场影响很大，再加上运营成本受到新冠疫情的影响，市场价格变化较为剧烈，甚至会出现价格暴涨暴跌的情况，给农户带来很大损失。此外，随着电商贸易的迅猛发展和交通运输的打通，农产品进出口贸易越来越便利，国际农产品市场上大量优质产品纷至沓来，这不仅给国内农产品经营造成不利影响，也极大增加了市场风险。而从产业规模看，中小型企业的抗风险能力远低于大中型企业。从竞争水平比较，目前地方的农产品深加工水平普遍较低，技术生产手段单一，相关企业规模小，资金有限，易受市场风险影响。二是政策风险。随着近些年国家加强对煤炭、建材、石油、化工等传统产业等与工业相关的“三去一降一补”产业结构调整，重新整合和洗牌了市场、产业和生产要素。商业银行面临的信贷风险和行业风险也在不断增加，一些薄弱环节更是直接带来风险，给资产质量带来较大考验，加大了风险管理难度。三是信用风险呈现区域性发展趋势。近年来，部分乡镇的信用风险呈现区域化发展趋势。不良贷款密集爆发，贷款客户不还贷款的风气影响到其他人，不还钱相互攀比的趋势越来越大。资产转移、老赖、能拖就拖等现象层出不穷，逐渐加大了农村商业银行的信贷风险。（3）操作风险操作风险是指银行内部流程和制度设计的不完善，由员工的不当操作行为所引发的风险。在日常业务办理过程中，一线员工自身行为的不当操作是造成这种风险的重要因素。由于乡镇地区客户群体较为分散，而客户经理的贷款任务相对繁重。为了完成贷款发放任务，信贷人员经常不择手段去抢夺客户，在贷款发放和信用评级过程中，为了保证贷款能够发放出去，一些指标被打分或手工调整，另外一些农村商业银行缺乏客观的量化指标和风险防范经验，这往往埋下了的大量潜在风险，为未来对贷款的清收带来难以弥补的巨大风险。（4）合同法律风险近年来，虽然山东省联社注意到合同法律风险对农村商业银行的不利影响，已经专门完善省联社制度，进一步加强信贷业务合同的合规管理，但不同地区的农商银行实际差异仍然巨大。此外，近年来，随着市场份额的急剧变化，不少县级农商银行为了抢占市场，开发出许多具有地方特色的信贷产品，而之前制定的规章制度已经跟不上产品创新的速度，加上它们制定的相关补充条款往往不够严谨，经常会出现法律风险。由于合同中对客户不按期履行合同的许多行为都有明确的规定，法律保全往往被限制在被动的地位。此外，在日常监管中发现，一些农商银行信贷人员法律意识淡薄，使得一些不良贷款超出两年的诉讼有效期，无法正常收回。（5）受托支付风险为了保证信贷资金没有用到贷款用途以外的地方，银行贷款支付一般有两种方式。一种是独立支付，另一种是委托支付。在贷款合同或资料中明确支付方式，防止客户违背贷款真实目的挪用贷款资金，造成贷款失控风险。但笔者在现场检查中发现，想实际监测控制资金流向并不容易，一是借款人会隐瞒真实的贷款资金流向，将贷款挪作他用；二是银行间的贷款跨行流动相对复杂，贷款资金有时会连续周转好几手，农商银行对交易对手账户的查询和控制往往缺少有效手段。1.3信贷风险管理现状1.1.1信贷管理的部门枣庄农村商业银行的信贷业务主管部门主要有信贷管理部、风险合规部、资产管理部和审计部。（见图1.3）（1）信贷管理部负责负责指导全行信贷结构调整、资金投向，组织做好信贷支农工作；负责下达全行信贷业务计划，并负责考核。根据贷款对象的不同，分为公司部和零售业务部。公司部主要负责辖区内企业客户的各类贷款管理工作，包括受理借款人贷款申请、进行贷前调查、信用评估、风险评级、审查审批、贷款管理等。零售业务部对个人贷款进行综合管理，包括拓展个人客户业务，指导个贷客户经理开展贷款营销，统筹贷前调查、业务授信、贷后管理等贷款全过程。（2）风险合规部负责全行存贷款业务、新业务、中间业务、同业业务、国际业务、卡业务的相关制度、办法、操作规程进行审查。并负责牵头汇总上述业务的经营计划，负责统计、分析、考核等工作。负责审查全行法人授权管理，组织办理基本授权、特别授权工作，监督检查全行法人授权制度执行情况。（3）资产管理部（资产运营中心）主要负责对本行不良资产的处置，承担全行资产管理条线的日常指导、管理工作；制定实施全行资产管理的中长期发展规划、年度工作目标及考核办法，并对各经营单位工作目标进展情况进行检查评估、协调指导；负责拟订资产管理的条线管理办法和实施细则，对贷后资产管理制度的实施进行监督，并做好对资产管理的统计分析；负责本行已经责任认定并移交的表内不良贷款、表外不良贷款（股东认购不良贷款、资产置换、票据置换不良贷款、优惠政策收购和核销不良贷款）的监测、管理；负责全行抵债资产档案的集中管理,负责抵债资产接收、管理和处置工作；指导、协调全行不良资产诉讼工作，加强与法院的协调沟通，负责直接组织实施总部权限内的不良资产诉讼，做好对辖内各单位诉讼事务的指导和服务；组织全行损失类贷款及抵债资产处置损失的核销准备工作。（4）审计部主要发挥监督作用，负责对枣庄农商行经营活动真实性进行审计监督；通过开展现场审计、非现场审计以及审计调查工作；整合运用行业审计权力，加强对信贷业务的指导、检查、监督和评估。通过系统化、规范化的审核方式对银行信贷业务进行审核，发挥“防火墙”功能，为银行查漏补漏，为银行经营提供保障；严格查处信贷业务中的违法违纪行为，维护银行权益。图1.3枣庄农商银行信贷业务管理部门构成图1.1.2信贷风险管理的相关制度近年来，地方经济的快速扩张也导致银行信贷风险的不断攀升。为应对这种状况，枣庄农村商业银行积极修正和完善信贷管理体系，严格控制信贷风险，包括贷款调查与贷款审查审批分开管理制度（贷审分离）、不良资产控制制度、贷款五级分类制度贷款三查制度等，这些制度从各个方面共同作用，可以有效降低信贷风险。比如，贷审分离制度就是将前后贷款业务的流程分开管理，根据不同的职责制定出各自的审核方法，让各部门互相分开独立，但在独立的基础上，又相互联系、相互牵制，从而达到降低银行贷款风险的目的。枣庄农商银行已经针对不同的客户开发出不同的信贷产品，以满足不同人群的需求，如农户贷、小额信用贷、个人消费贷等。此外，根据贷款人提供的数据和信息，可以提供不同额度的贷款。在贷款审批过程中，应当根据申请贷款的数额和申请人的财务状况，采取适当的审批方式。例如，贷款如果金额较小则由单人审批；如果贷款金额较大，则采用贷审委员会集体审批的方式，以保证信贷风险的控制。枣庄农商银行先后出台了《枣庄农村商业银行信贷风险管理办法》、《关于推行信贷风险监管制度的意见》、《枣庄农村商业银行信贷风险人员工作指引》，《枣庄农村商业银行信贷风险工作实施意见》等文件，对具体信贷操作规章和业务流程标准加强了制度完善，优化信贷管理制度，提高了信贷风险控制等管理水平。1.1.3信贷业务管理流程为规范枣庄农商银行信贷业务操作，该行根据相关监管要求，结合《枣庄农村商业银行信贷业务管理办法》，制定了一系列具