文书模板-保理业务协议

会计实操文库1/1做账实操-保理业务协议（通用模板）协议编号：__________签订地点：__________签订日期：____年__月__日甲方（债权人/卖方）：全称：________________________统一社会信用代码：________________________法定代表人/负责人：________________________地址：________________________联系电话：________________________乙方（保理商）：全称：（银行/商业保理公司）统一社会信用代码：法定代表人/负责人：________________________地址：________________________联系电话：________________________丙方（债务人/买方）：全称：（仅适用于明保理，暗保理可删除或标注“本协议项下丙方不知情”）统一社会信用代码：法定代表人/负责人：________________________地址：________________________联系电话：________________________鉴于：甲方与丙方存在真实交易关系，甲方对丙方享有合法、有效的应收账款债权（具体以本协议附件《应收账款清单》为准）；甲方拟将其对丙方的应收账款债权转让给乙方，乙方同意按本协议约定提供保理服务（包括应收账款融资、应收账款管理、应收账款催收、坏账担保等）；本协议各方均具有签订及履行本协议的合法资质与能力，所提供的信息真实、完整、有效。依据《中华人民共和国民法典》《商业保理业务管理暂行办法》等法律法规，甲乙双方（及丙方，若为明保理）本着平等自愿、诚实信用的原则，经协商一致，签订本协议，以资共同遵守。第一条保理业务类型及服务内容1.1保理业务类型：□明保理（丙方知晓应收账款转让事宜）□暗保理（丙方暂不知晓应收账款转让事宜，甲方承诺在约定条件下告知丙方）1.2乙方提供的保理服务：（1）应收账款融资：乙方按本协议约定向甲方提供保理融资款（具体金额、利率、期限见第二条）；（2）应收账款管理：乙方负责监控应收账款到期情况，向甲方提供应收账款台账、到期提醒等管理服务；（3）应收账款催收：乙方在应收账款到期前__个工作日，向丙方（或甲方，暗保理下）发出付款提醒，必要时采取合法方式催收；（4）坏账担保（若约定）：若丙方因自身原因未能在应收账款到期日后__个工作日内足额付款，乙方按本协议约定向甲方承担坏账担保责任（具体范围见第五条）。第二条应收账款转让及融资款发放2.1应收账款转让范围：甲方将其对丙方在____年__月__日至____年__月__日期间因____（业务类型，如“货物销售/服务提供”）产生的应收账款（具体明细见附件《应收账款清单》，包括但不限于债权本金、利息、违约金、赔偿金等）全部/部分转让给乙方，转让自本协议生效且乙方确认《应收账款清单》之日起生效。2.2融资款金额及比例：乙方根据应收账款账面金额的__%向甲方发放保理融资款，即人民币____元（大写：元整）；若《应收账款清单》中单项应收账款存在瑕疵（如丙方异议），乙方有权调整该笔应收账款的融资比例或拒绝提供融资。2.3融资利率及费用：（1）融资利率：按（年利率/月利率）__%计算，自融资款发放日起算，按（月/季/年）计息；（2）保理服务费：乙方按应收账款账面金额的%收取保理服务费，共计人民币____元（大写：元整），甲方应在本协议生效后__个工作日内支付；（3）其他费用：因应收账款催收、诉讼等产生的费用（如律师费、诉讼费），由（甲方/乙方/按责任比例）承担（具体约定见第七条）。2.4融资款发放条件：甲方满足以下条件后，乙方在__个工作日内发放融资款：（1）已向乙方提交《应收账款清单》《销售合同/服务协议》《发货单/服务确认单》《发票》等证明应收账款真实有效的文件；（2）明保理下，已取得丙方出具的《应收账款确认书》（确认知晓并认可应收账款转让事宜）；（3）已按乙方要求办理应收账款转让登记（如在中国人民银行征信中心动产融资统一登记公示系统办理登记）；（4）不存在本协议约定的违约情形。2.5融资款发放方式：乙方将融资款划入甲方指定的以下账户：户名：开户行：______________________账号：________________________第三条应收账款回收及资金划转3.1应收账款到期日：以《应收账款清单》中载明的“预计付款日”为准，丙方应在到期日当日或之前将款项足额支付至乙方指定的保理专户：户名：（乙方保理专户）开户行：账号：________________________3.2资金划转规则：（1）若丙方足额支付应收账款，乙方按以下顺序划款：①扣除甲方未支付的融资利息、保理服务费及其他应付费用；②偿还保理融资款本金；③剩余部分（若有）在__个工作日内划至甲方指定账户；（2）若丙方支付的款项不足覆盖应收账款金额，乙方有权优先扣除费用及融资款，不足部分按本协议第五条（坏账担保）或第六条（违约责任）处理；（3）暗保理下，若甲方先行收到丙方支付的应收账款，应在__个工作日内将款项全额转入乙方保理专户，不得截留、挪用，否则按本协议第六条承担违约责任。3.3应收账款展期：若甲方与丙方协商延长应收账款付款期限，需提前__个工作日书面通知乙方并取得乙方同意，乙方有权调整融资利率、加收展期费用（具体标准为____），展期期间不影响乙方的保理权利。第四条各方权利与义务4.1甲方权利与义务（1）权利：有权要求乙方按约定发放融资款；有权查询应收账款管理情况；暗保理下，在乙方未披露转让事宜前，有权继续与丙方沟通付款事宜。（2）义务：保证转让的应收账款真实、合法、有效，不存在抵押、质押、查封、异议等权利瑕疵；提供的文件资料真实、完整，无虚假记载；明保理下配合乙方通知丙方应收账款转让事宜；暗保理下不得擅自向丙方披露保理业务，不得与丙方恶意串通修改付款方式或逃避付款责任；按约定支付融资利息、服务费及其他费用；应收账款出现异常（如丙方逾期、异议）时，及时通知乙方并配合处理。4.2乙方权利与义务（1）权利：有权审核应收账款及相关文件的真实性；有权监控应收账款回收情况；有权在应收账款到期后催收；有权要求甲方补足因应收账款瑕疵导致的损失；若甲方违约，有权要求提前收回融资款并追究违约责任。（2）义务：按约定发放融资款；提供应收账款台账、到期提醒等管理服务；明保理下及时向丙方送达《应收账款转让通知书》；对甲方提供的商业秘密及客户信息保密（法律法规要求披露的除外）；坏账担保情形下，按约定承担担保责任。4.3丙方权利与义务（仅适用于明保理）（1）权利：有权核实应收账款的真实性；对不符合约定的货物/服务，有权向甲方提出异议并告知乙方；按约定向乙方支付应收账款后，有权要求乙方出具收款确认书。（2）义务：知晓应收账款转让后，不得向甲方支付款项，应按约定向乙方保理专户付款；若对货物/服务有异议，应在应收账款到期前__个工作日书面通知甲方及乙方，不得无故拖延或拒绝付款；承担因自身逾期付款产生的违约金（按____标准计算）。第五条坏账担保（若约定）5.1担保范围：若丙方在应收账款到期日后__个工作日内，因自身财务困难、无正当理由拒绝付款等原因未能足额支付应收账款，乙方对该笔应收账款的__%（或全额）承担坏账担保责任。5.2担保履行：乙方承担担保责任时，应在确认坏账情形后__个工作日内，将担保金额（扣除甲方已支付的融资款及费用后的差额）支付至甲方指定账户，或直接用于冲抵甲方的融资款（具体方式由乙方选择）。5.3担保追偿：乙方承担担保责任后，有权向丙方进行追偿，甲方应配合提供相关文件（如债权转让证明、诉讼材料），追偿所得扣除乙方实际支出的费用（律师费、诉讼费等）后，剩余部分归乙方所有（或按____比例与甲方分配）。第六条违约责任6.1甲方违约情形：未按约定支付利息、服务费；提供虚假资料或应收账款存在权利瑕疵；暗保理下擅自披露保理业务或截留应收账款；未配合乙方处理应收账款异常事宜等。违约责任：乙方有权要求甲方立即偿还全部融资款本金、利息及违约金（违约金按未偿金额的__%/日计算，自违约日起算）；有权加收滞纳金（标准为____）；有权处置甲方提供的担保物（若有）；有权解除本协议并追究甲方的赔偿责任（包括但不限于融资款、利息、违约金、律师费、诉讼费等）。6.2乙方违约情形：未按约定发放融资款；未履行应收账款管理或催收义务导致损失；泄露甲方商业秘密等。违约责任：甲方有权要求乙方赔偿实际损失（如融资款延迟发放的利息损失）；有权解除本协议并要求乙方退还已支付的服务费（扣除已提供服务对应的部分）。6.3丙方违约情形（明保理）：知晓转让后仍向甲方付款；无正当理由逾期或拒绝付款；与甲方恶意串通修改付款约定等。违约责任：乙方有权要求丙方立即支付全部应收账款及违约金（按逾期金额的__%/日计算）；有权通过诉讼、仲裁等方式追偿，丙方承担乙方因此支出的律师费、诉讼费等全部费用。第七条争议解决7.1本协议履行过程中发生的争议，由各方协商解决；协商不成的，按以下第__种方式处理：（1）提交____（仲裁机构名称）仲裁，仲裁地为____，仲裁裁决为终局裁决，对各方具有约束力；（2）向乙方所在地有管辖权的人民法院提起诉讼。7.2争议解决期间，除争议事项外，各方应继续履行本协议其他条款。第八条其他条款8.1协议生效与终止：本协议自各方签字盖章之日起生效，至所有应收账款回收完毕、融资款及费用结清、相关责任履行完毕之日终止。8.2附件效力：本协议附件（《应收账款清单》《销售合同/服务协议》《应收账款确认书》《应收账款转让通知书》等）为本协议组成部分，与本协议具有同等法律效力。8.3修改与补充：对本协议的修改、补充需经各方书面确认，作为本协议的补充协议，与本协议具有同等法律效力。8.4通知与送达：各方之间的通知、文件往来，均按本协议首页载明的地址、电话、邮箱送达，邮寄送达的，寄出后__个工作日视为送达；地址变更的，应提前__个工作日书面通知其他方。8.5保密义务：各方对本协议内容及在合作过程中获取的对方商业秘密、客户信息等承担保密义务，未经对方书面同意，不得向任何第三方披露（法律法规要求、司法机关/仲裁机构强制披露的除外）。8.6不可抗力：因地震、火灾、战争、政策调整等不可抗力导致本协议无法履行的，受影响方应及时通知其他方，可根据不可抗力影响程度部分或全部免除责任，但应在不可抗力消除后__个工作日内恢复履行（或协商解除协议）。第九条签署页（本页无正文，为协议签署页）甲方（债权人/卖方）：（盖章）法定代表人/授权代表人（签字）：________________日期：____年__月__日乙方（保理商）：（盖章）法定代表人/授权代表人（签字）：________________日期：____年__