企业合同审核及风险评估标准工具

企业合同审核及风险评估标准工具一、适用情境与目标群体本工具适用于各类企业（含国企、民企、外资企业等）在开展业务合作、签订合同时的标准化审核与风险评估场景，目标群体包括企业法务部门、业务部门负责人、合规管理人员及相关决策层。具体情境包括：日常业务合同（如采购、销售、服务协议）签订前的合规性审查；重大合作项目（如合资、并购、长期战略合作）合同的风险评估；合同履行过程中的争议预防条款审核；企业合规管理体系建设中的合同标准化流程搭建。二、标准化审核流程步骤步骤1：合同接收与初步登记操作要点：业务部门提交合同文本及相关附件（如对方资质文件、技术协议、补充协议等），填写《合同基本信息登记表》（见表1），明确合同编号、名称、签订方、涉及金额、业务类型、提交人及联系方式等基础信息；法务/合规部门接收后，核对合同文本完整性（是否包含签字盖章页、附件是否齐全），并在1个工作日内完成登记，分配审核编号。步骤2：合同主体资格审查操作要点：核对合同签约主体是否与营业执照、授权委托书等文件载明信息一致，关注主体名称、统一社会信用代码、法定代表人/授权代表等关键信息；审查主体资质（如行业许可证、经营资质、特殊业务资质等），可通过“国家企业信用信息公示系统”“信用中国”等公开渠道查询主体信用状况，是否存在经营异常、严重违法失信等记录；若涉及分支机构或授权签约，需验证其总部的授权委托书（需加盖公章，授权范围与合同内容匹配）。输出成果：《主体资格审查表》（见表2），明确主体资质有效性、信用评级及风险提示。步骤3：合同条款合规性审核操作要点：核心条款审核：重点审查标的物/服务描述、数量质量、价款支付（含币种、支付方式、节点）、履行期限、违约责任、争议解决方式等条款是否明确、无歧义；法律合规性审查：对照《民法典》《公司法》《反不正当竞争法》等法律法规及行业监管要求，排查条款是否存在“霸王条款”“违法免责条款”等（如“争议解决仅由对方所在地法院管辖”“因对方原因导致违约，我方不承担责任”）；业务逻辑一致性审核：结合业务实际，核查条款是否与前期沟通内容、技术协议、招投标文件等一致，避免“合同与实际执行脱节”。输出成果：《条款合规性审核表》（见表3），标注问题条款、修改建议及法律依据。步骤4：风险评估与分级操作要点：风险识别：结合合同类型、主体资质、条款内容等，识别潜在风险点，包括但不限于：法律合规风险（如条款违法）、商业风险（如对方履约能力不足、价格波动）、财务风险（如付款条件不明确导致回款延迟）、操作风险（如验收标准模糊）；风险分级：按“高、中、低”三级划分风险等级（见表4），评估标准包括：风险发生概率、影响程度（如经济损失、声誉影响）、可控性；风险应对建议：针对高风险点，提出规避（如更换合作方）、转移（如要求对方提供担保）、降低（如增加违约金条款）或接受（如低概率且影响小风险）的应对措施。输出成果：《风险评估表》（见表4），明确风险等级、具体描述及应对建议。步骤5：审核结论出具与反馈操作要点：法务/合规部门综合主体资格审查、条款合规性审核及风险评估结果，形成审核结论（“通过”“修改后通过”“不通过”）；若为“修改后通过”，需明确修改内容及完成时限，由业务部门对接对方协商调整；审核结论经部门负责人审批后，出具《合同审核意见书》（见表5），同步抄送业务部门及管理层。步骤6：合同修订与最终签署操作要点：业务部门根据审核意见完成合同修订，反馈法务/合规部门复核；复核通过后，按企业内部审批流程（如总经理办公会、董事会）履行审批手续；审批通过后，由授权代表签字并加盖企业公章，合同正式生效，原件由档案管理部门归档。三、核心工具表格模板表1：合同基本信息登记表合同编号合同名称签订方（甲方/乙方）涉及金额（币种）业务类型（采购/销售/服务等）提交部门提交人联系方式附件清单提交日期表2：主体资格审查表审核主体名称（与营业执照一致）统一社会信用代码法定代表人授权代表（如有）授权委托书编号有效期资质类型（如许可证编号）信用查询结果（异常/正常）审核结论（合格/不合格）风险提示甲方乙方表3：条款合规性审核表序号条款类型（核心/法律/业务逻辑）条款原文摘要审核问题描述修改建议法律依据/业务依据审核状态（通过/待修改/不通过）1价款支付2违约责任…表4：风险评估表风险点描述风险类型（法律/商业/财务/操作）发生概率（高/中/低）影响程度（高/中/低）风险等级（高/中/低）应对措施（规避/转移/降低/接受）责任部门表5：合同审核意见书合同编号合同名称审核部门审核人审核日期审核结论（通过/修改后通过/不通过）修改意见（如需）审批人审批日期备注四、关键风险提示与操作规范主体资格审核“三查三看”：查营业执照原件（看是否在有效期内、经营范围与合同业务匹配）；查授权委托书（看授权范围是否明确、是否有法定代表人签字/盖章）；查信用记录（看是否被列入经营异常名录、严重违法失信企业名单）。条款审核“避坑指南”：价款条款：明确金额、币种、支付方式（如电汇/承兑）、支付节点（如“验收合格后15个工作日内”），避免“按市场价”“合理费用”等模糊表述；违约责任：对等设置双方违约责任，避免“我方承担违约责任，对方免责”的条款；争议解决：优先约定“我方所在地有管辖权的人民法院”，若选择仲裁，需明确仲裁机构全称（如“市仲裁委员会”）。风险评估“动态调整”：对涉及金额巨大、合作周期长或新业务类型的合同，需引入财务、业务、技术等多部门联合评估；合同履行过程中，若出现对方经营异常、市场环境重大变化等情况，需重新评估风险并启动应对机制。档案管理“全流程留痕”：合同审核过程中的所有记录（登记表、审核表、意见书等）需与合同原件一并归档，保存期限不少于合同终止后