2026年新材料制造公司财务信息系统安全管理制度

2026年新材料制造公司财务信息系统安全管理制度第一章总则第一条为规范公司财务信息系统安全管理工作，防范系统被入侵、数据泄露、操作失误等安全风险，保障财务数据的真实性、完整性、保密性和可用性，维护公司财务信息安全和经营管理秩序，结合新材料制造行业财务工作特点及公司实际情况，制定本制度。第二条本制度适用于公司财务信息系统的建设、运维、使用、安全防护、应急处置等全流程管理工作，公司财务部门、信息技术部门、所有使用财务信息系统的岗位人员及涉及系统运维的第三方服务商需严格遵守本制度规定。第三条财务信息系统安全管理遵循“分级管控、最小权限、全程防护、责任到人”的原则，建立多层级安全防护体系，明确各岗位安全管理责任，确保财务信息系统稳定运行、财务数据安全可控。第四条公司成立财务信息系统安全管理小组，由财务部门负责人牵头，成员包括信息技术、风控、审计等岗位人员，统筹财务信息系统安全管理工作；财务部门负责系统日常使用规范及数据安全管理；信息技术部门负责系统技术防护、运维保障及安全漏洞修复；审计部门负责定期开展系统安全审计，排查安全风险。第二章安全管理范围与职责第五条财务信息系统安全管理范围包括：1.系统硬件安全：服务器、终端计算机、存储设备、网络设备等硬件设施的物理安全与运行安全；2.系统软件安全：财务核算软件、资金管理系统、成本管理系统等软件的漏洞修复、版本更新及合规使用；3.数据安全：财务凭证、账簿、报表、资金流水、成本数据、税务数据等财务数据的采集、存储、传输、使用安全；4.访问安全：系统账号、权限、密码、登录认证等访问环节的安全管控；5.运维安全：系统日常维护、升级、备份、故障处理等运维环节的安全管理；6.应急安全：系统故障、数据泄露、网络攻击等突发安全事件的应急处置。第六条财务信息系统安全管理小组职责：1.制定系统安全管理细则及应急处置预案，定期修订完善；2.组织开展系统安全风险排查，督促整改安全漏洞；3.审核系统权限分配方案，把控权限安全风险；4.组织安全事件应急处置，降低安全事件造成的损失；5.开展安全培训，提升相关人员安全意识和操作技能。第七条财务岗位人员职责：1.妥善保管系统登录账号和密码，严禁转借、共用账号，定期更换密码；2.按授权范围操作系统，严禁越权访问、修改财务数据；3.及时备份重要财务数据，发现系统异常或安全隐患立即上报；4.遵守系统操作规范，严禁安装无关软件、接入外部存储设备，防止病毒入侵。第八条信息技术部门职责：1.搭建系统安全防护体系，部署防火墙、杀毒软件、入侵检测等安全防护设备；2.定期对系统进行漏洞扫描和安全加固，及时修复系统漏洞；3.管理系统服务器及网络设备，保障硬件设施稳定运行；4.执行数据备份计划，确保备份数据可恢复；5.处理系统故障，配合排查安全事件原因。第三章系统访问安全管控第九条账号与密码管理：1.财务信息系统账号实行“一人一号”制，按岗位职责分配账号，离职人员账号需在离职当日注销或冻结；2.密码设置需符合复杂度要求，包含大小写字母、数字及特殊字符，长度不少于8位，每90天强制更换一次，严禁使用简单密码、重复密码；3.严禁将账号密码告知无关人员，严禁在公共设备、非加密网络环境下登录系统，登录后离开终端需及时锁定屏幕。第十条权限管理：1.系统权限遵循“最小必要”原则，仅为岗位人员分配完成工作所需的最小权限，严禁超范围授权；2.新增、调整、撤销权限需填写权限申请单，经财务部门负责人、安全管理小组审核批准后，由信息技术部门执行；3.每季度对系统权限进行一次全面核查，清理闲置账号、冗余权限，确保权限分配与岗位职责匹配。第十一条登录认证管理：1.重要财务子系统启用双因素认证，除密码外需通过验证码、密钥等方式完成登录认证；2.系统设置登录失败次数限制，连续多次登录失败后自动锁定账号，需经审核后解锁；3.信息技术部门实时监控系统登录日志，对异常登录行为（如异地登录、非工作时间批量登录）及时预警并核查。第四章数据安全管理第十二条数据采集与录入：1.财务数据采集需以合法、真实的原始凭证为依据，录入系统时确保数据准确，录入完成后核对校验；2.严禁伪造、篡改财务数据，录入错误需按审批流程更正，并留存更正记录，确保数据可追溯。第十三条数据存储与传输：1.财务数据存储于公司专用加密服务器，禁止将财务数据存储在个人终端、移动硬盘、云盘等非专用存储介质；2.跨部门、跨系统传输财务数据需采用加密方式，严禁通过非加密邮件、社交软件传输敏感财务数据；3.敏感财务数据需进行脱敏处理后再用于非财务工作场景，严禁未经审批向外部单位提供财务数据。第十四条数据备份与恢复：1.建立“每日增量备份+每周全量备份”的数据备份机制，备份数据存储于异地安全介质，定期测试备份数据的恢复能力；2.数据恢复需经财务部门负责人、安全管理小组审批，恢复过程全程记录，恢复后验证数据完整性和准确性。第五章系统运维安全第十五条日常运维管理：1.信息技术部门按计划对系统硬件、软件进行巡检，记录巡检结果，及时处理设备故障、软件异常；2.系统升级、补丁安装需先在测试环境验证，无安全风险后再部署至生产环境，升级过程留存操作记录；3.严禁第三方服务商未经审批接入财务信息系统，确需接入的需签订安全协议，限定操作范围，全程监督。第十六条物理安全管理：1.财务信息系统服务器存放于专用机房，机房设置门禁、监控，仅限授权人员进入，进入机房需登记；2.财务办公终端实行专人专用，严禁外接不明来源的U盘、移动硬盘等存储设备，定期查杀病毒；3.机房配备消防、防雷、稳压等设施，定期检查维护，保障硬件设备运行环境安全。第六章应急处置与灾备第十七条应急处置预案：1.安全管理小组制定系统故障、数据泄露、网络攻击等不同类型安全事件的应急处置预案，每年至少组织一次应急演练；2.发生安全事件时，相关人员需立即上报安全管理小组，启动对应预案，采取隔离系统、保存证据、恢复数据等措施，防止事态扩大。第十八条灾备管理：1.建立异地灾备系统，核心财务数据实时同步至灾备服务器，确保生产系统故障时可快速切换至灾备系统；2.定期开展灾备切换演练，验证灾备系统的可用性，确保突发情况下财务工作可连续开展。第七章监督与考核第十九条日常监督：1.安全管理小组每月抽查系统登录日志、权限分配记录、数据操作记录，核查是否存在违规操作、权限滥用等行为；2.审计部门每半年开展一次财务信息系统安全专项审计，评估系统安全防护水平，出具审计报告并提出整改建议。第二十条考核机制：1.将系统安全合规性、数据安全保障情况纳入财务部门、信息技术部门及相关人员的绩效考核体系，指标达标给予绩效加分，未达标扣减绩效分值；2.对严格遵守安全制度、及时发现并处置安全隐患的人员给予专项奖励；对违反操作规范、造成安全隐患或数据泄露的，视情节扣罚绩效、调整岗位。第二十一条责任追究：1.因账号密码保管不当、越权操作导致数据泄露、系统故障的，追究相关岗位人员责任；2.因运维不到位、漏洞未及时修复导致安全事件的，追究信息技术部门相关人员责任；3.造成重大经济损失或严重后果的，除扣罚绩效外，需承担相应经济赔偿责任，涉嫌违法的移交相关部门处理。第八章附则第二十二条本制度由公司财务信息系统安全管理小组负责解释，未尽事宜参照《中华人民共