2026年烟草制品公司烟叶专卖品流向追踪管理制度

2026年烟草制品公司烟叶专卖品流向追踪管理制度第一章总则第一条为规范公司烟叶专卖品流向追踪管理工作，确保烟叶从收购、仓储、加工、调拨至使用全流程可追溯，保障烟叶专卖品管理符合《中华人民共和国烟草专卖法》《中华人民共和国烟草专卖法实施条例》及行业专卖品管理相关规定，防止烟叶专卖品违规流转，结合公司实际经营情况，制定本制度。第二条本制度所称烟叶专卖品，是指公司经营管理的烟叶原料（包括烤烟叶、晾烟叶、晒烟叶）及烟叶初加工半成品；流向追踪是指对烟叶专卖品从进入公司管控范围开始，到消耗、调拨、报废等终止管控前的每一个流转环节进行记录、核对、监控的管理行为。第三条本制度适用于公司烟叶收购部门、仓储部门、生产加工部门、专卖管理部门、调拨部门等所有涉及烟叶专卖品流转的部门及相关工作人员。第四条烟叶专卖品流向追踪遵循“全程记录、逐批追踪、账实一致、闭环管控”的原则，做到每一批烟叶有来源、有记录、有去向、可核查，严禁烟叶专卖品脱离管控范围流转。第五条公司专卖管理部门为烟叶专卖品流向追踪的归口管理部门，负责统筹全流程追踪管理；收购部门负责收购环节流向信息记录；仓储部门负责仓储环节流向信息更新；生产加工部门负责使用环节流向信息确认；调拨部门负责调拨环节流向信息报备。第二章职责分工第六条专卖管理部门职责：（一）制定烟叶专卖品流向追踪细则，明确各环节信息记录标准、追踪频次及责任要求；（二）汇总各部门上报的烟叶流向信息，建立全流程流向追踪档案，保存期限不少于5年；（三）定期核查烟叶流向信息的真实性、完整性，对异常流向线索及时开展核查；（四）配合行业主管部门开展烟叶流向专项检查，提供完整的流向追踪记录；（五）组织开展烟叶流向追踪培训，提升相关人员的追踪管理意识和操作能力；（六）对流向追踪过程中发现的违规行为提出整改要求，监督整改落实情况。第七条烟叶收购部门职责：（一）记录收购烟叶的产地、等级、数量、收购时间、交售主体等基础信息，形成收购环节流向记录；（二）收购完成后2个工作日内，将烟叶流向信息上报至专卖管理部门；（三）配合专卖管理部门核对收购环节流向信息，确保收购记录与实际入库烟叶一致；（四）妥善保管收购环节的原始凭证，包括收购单据、过磅记录等，作为流向追溯的依据。第八条仓储部门职责：（一）入库时核对烟叶收购信息，记录入库批次、存放库位、数量等信息，更新流向台账；（二）出库时记录领用部门、领用数量、领用用途、出库时间等信息，确保出库信息与领用申请一致；（三）每日核对烟叶库存台账与实际库存，每周向专卖管理部门上报库存及流转信息；（四）发现库存与流向记录不符时，立即排查原因并向专卖管理部门报告。第九条生产加工部门职责：（一）领用烟叶时核对调拨单信息，确认烟叶批次、数量与领用需求一致；（二）记录烟叶投入生产的时间、数量、加工批次、成品产出量等信息，形成生产环节流向记录；（三）生产剩余的烟叶及时退回仓储部门，记录退回数量、批次，更新流向信息；（四）按月向专卖管理部门上报烟叶使用及消耗的流向汇总信息。第十条调拨部门职责：（一）烟叶调拨前向专卖管理部门报备调拨计划，包括调拨对象、数量、批次、运输方式、目的地等；（二）调拨过程中记录运输车辆信息、押运人员、启运时间、送达时间等，形成调拨环节流向记录；（三）调拨完成后3个工作日内，收集接收方确认凭证，完成流向信息闭环；（四）配合专卖管理部门核查调拨环节的流向信息，确保调拨行为合规。第三章流向追踪范围与标准第十一条流向追踪范围：（一）收购环节：所有从烟农、收购站点进入公司的烟叶原料；（二）仓储环节：仓库存储的所有烟叶原料，包括正常库存、待加工、待调拨烟叶；（三）生产环节：从仓储领用至生产加工完成的烟叶原料及半成品；（四）调拨环节：公司内部跨部门调拨、对外调拨的所有烟叶专卖品；（五）报废处置环节：需报废处置的烟叶专卖品，从确认报废至完成处置的全流程。第十二条流向追踪标准：（一）信息记录标准：所有流转环节需记录烟叶批次编号、数量（精确到公斤）、时间（精确到日）、责任人、流转原因，信息需与原始凭证一致；（二）账实核对标准：收购、仓储、生产、调拨各环节的烟叶数量账实误差率不得超过0.5%，超出误差范围需立即核查；（三）信息上报标准：各环节流向信息需在规定时限内上报，不得迟报、漏报、虚报；（四）追溯时效标准：任何一批烟叶的流向信息需能逆向追溯至收购环节，正向追溯至最终使用或处置环节。第四章流向追踪流程第十三条收购环节追踪流程：（一）收购人员现场记录烟叶收购信息，填写纸质收购单据并录入系统；（二）烟叶入库时，仓储人员核对收购单据与实物，确认无误后更新库存台账；（三）收购部门每日汇总收购信息，次日上报至专卖管理部门备案。第十四条仓储环节追踪流程：（一）烟叶入库后，仓储人员按批次分区存放，粘贴批次标识，记录库位信息；（二）烟叶出库时，凭经审批的领用单/调拨单办理出库，登记出库信息并同步更新台账；（三）每周五仓储人员完成库存盘点，形成盘点记录，与台账核对后上报专卖管理部门。第十五条生产环节追踪流程：（一）生产部门提交烟叶领用申请，经审批后到仓储部门办理领用手续；（二）生产人员记录烟叶投入生产的批次、数量，每日登记生产消耗台账；（三）生产结束后，核对实际消耗与计划消耗的差异，剩余烟叶退回仓储并办理退回手续；（四）每月末汇总生产环节烟叶流向信息，经部门负责人审核后上报专卖管理部门。第十六条调拨环节追踪流程：（一）调拨部门制定调拨计划，经专卖管理部门审核、公司分管领导批准后执行；（二）办理调拨出库手续，记录烟叶批次、数量，安排运输及押运人员；（三）运输过程中，押运人员实时记录运输轨迹，到达目的地后与接收方核对烟叶信息并签字确认；（四）调拨部门收集接收凭证，完成调拨信息录入，形成调拨流向闭环。第五章异常处置第十七条流向异常情形包括：烟叶数量账实不符且无法说明原因、烟叶流向与记录不一致、无审批手续擅自调拨烟叶、烟叶去向不明等。第十八条异常处置流程：（一）发现异常的部门需在24小时内上报专卖管理部门，说明异常情况及初步核查结果；（二）专卖管理部门接到报告后，2个工作日内组织相关部门开展专项核查，查明异常原因；（三）对因操作失误导致的异常，责令相关部门立即整改，更新流向记录；（四）对因人为违规导致的异常，追究相关责任人责任，情节严重的上报公司管理层并按规定处理；（五）异常处置完成后，形成处置报告，纳入流向追踪档案。第六章监督与考核第十九条公司将烟叶专卖品流向追踪工作纳入各相关部门年度绩效考核，考核结果与绩效奖金、评优评先挂钩。第二十条考核标准：（一）流向信息上报及时率100%，迟报一次扣罚相关部门负责人及记录人员当月绩效5%；（二）流向信息准确率100%，出现虚报、漏报的，每处扣罚相关责任人当月绩效10%；（三）账实核对误差率超出0.5%且未及时整改的，扣罚仓储部门负责人当月绩效8%；（四）发现烟叶流向异常隐瞒不报的，扣罚相关部门负责人当月绩效20%-30%，情节严重的给予纪律处分；（五）全年流向追踪工作无违规、无异常的部门及个人，给予年度表彰及物质奖励。第二十一条专卖管理部门每季度开展一次流向追踪专项检查，审计部门每半年开展一次流向追踪审计，及时发现并整改问题。第七章附则第二十二条本制度所涉及的流向追踪要求，如遇行业主管部门政策调整，按最新要求执行，专卖管理部门及时修订本制度相关内容。第二