企业运营流程合规性检查表

企业运营流程合规性检查表工具模板一、适用场景与核心价值本工具适用于企业内部运营流程的合规性自查、专项审计或监管迎检准备，旨在通过系统化检查识别流程中的合规风险点，保证企业运营符合法律法规、行业规范及内部制度要求。具体场景包括：年度合规审计：全面梳理核心业务流程，评估全年合规性表现；新业务上线前评估：针对新增业务流程进行合规性预检，避免违规风险；监管机构检查配合：提前准备合规性证明材料，高效应对外部检查；并购后整合检查：评估被并购企业流程与集团合规标准的差异，推动统一规范。核心价值在于通过标准化检查降低合规风险，保障企业稳健运营，同时为流程优化提供数据支撑。二、操作流程与实施步骤步骤一：明确检查范围与依据确定检查范围：根据企业业务特点，明确需检查的核心流程（如采购、销售、财务、人力资源、数据安全等），可参考《企业内部控制基本规范》及行业特定要求划定边界。收集合规依据：梳理相关法律法规（如《公司法》《劳动合同法》等）、行业监管规定（如金融行业的《商业银行内部控制指引》）、企业内部制度（如《采购管理办法》《财务审批制度》）及合同协议等文件，作为检查判定标准。步骤二：组建检查团队与分工团队组建：由合规管理部门牵头，联合业务部门（如采购部、财务部）、法务及内审人员组成专项检查组，保证成员熟悉被检流程及合规要求。任务分工：根据流程模块划分检查责任，例如：采购流程由采购专员+合规专员负责，财务流程由财务经理+内审专员负责，明确检查时间节点及输出要求。步骤三：执行现场检查与非文件审查文件审查：抽取近6-12个月的流程执行记录（如采购合同、审批单据、财务凭证、员工档案等），对照合规依据逐项核对，重点检查审批权限、记录完整性、数据真实性等。现场访谈：随机抽取流程涉及人员（如采购经理、会计、部门主管*）进行访谈，知晓流程实际执行情况，记录异常操作或潜在风险点。系统核查：通过ERP、OA等系统导出流程执行数据，分析异常波动（如采购价格偏离市场均值、审批超时频次等），辅助判断合规性。步骤四：记录问题并初步判定问题记录：对检查中发觉的不合规事项，详细记录问题描述（如“采购合同未附供应商资质证明”）、涉及流程、发生时间、责任人及证据材料（如文件编号、截图等）。风险评级：根据问题严重程度分为“高、中、低”三级：高风险：可能导致重大损失、监管处罚或法律纠纷（如虚开发票、未签订劳动合同）；中风险：影响流程效率或存在潜在合规隐患（如审批权限越级、记录缺失）；低风险：轻微操作不规范，短期内无实质性影响（如文件归档延迟）。步骤五：编制检查报告并反馈报告编制：汇总检查结果，包括检查范围、依据、发觉问题（分风险等级）、典型案例及改进建议，形成《合规性检查报告》。结果反馈：向被检部门及管理层汇报检查结果，发送《问题整改通知书》，明确整改要求、及时限（高风险问题原则上10个工作日内完成整改，中风险15个工作日，低风险1个月内）。步骤六：跟踪整改与闭环管理整改验证：检查组对整改措施进行跟踪验证，通过复查文件、现场核查等方式确认问题是否有效解决，记录整改结果。流程优化：针对反复出现的共性问题，推动相关部门修订制度或优化流程（如简化审批环节但强化关键节点控制），形成“检查-整改-优化”的闭环管理。三、合规性检查表模板企业运营流程合规性检查表检查周期：____年__月日至__年__月__日检查部门：_________________检查人：_________________流程模块检查项目检查内容合规依据检查方法检查结果（合规/不合规）问题描述（不合规时填写）风险等级整改责任人整改期限采购管理供应商准入管理供应商是否经过资质审核（营业执照、行业许可证等），是否建立合格供应商名录《采购管理办法》《供应商准入制度》查阅供应商档案、名录合同签订规范性合同条款是否完整（金额、交付标准、违约责任等），是否经法务部门审核《合同管理办法》抽查合同文本付款审批流程付款是否附验收单、发票等完整凭证，审批权限是否符合分级授权规定《财务审批制度》核对付款凭证财务管理票据管理发票真伪核验、报销票据与实际业务是否一致，是否存在虚报、冒领《票据管理规定》《会计法》抽查票据及报销记录资金支付安全大额支付是否执行双重复核，是否存在未经授权的支付行为《资金支付内控流程》查阅支付审批记录人力资源管理劳动合同管理员工入职是否签订书面劳动合同，合同条款是否符合《劳动合同法》《劳动合同法》《员工手册》查阅劳动合同档案社保公积金缴纳是否按时足额为员工缴纳社会保险及住房公积金，缴费基数是否合规《社会保险法》《住房公积金管理条例》核对社保缴费明细数据安全管理用户权限管理系统用户权限是否遵循“最小必要”原则，离职员工权限是否及时回收《数据安全管理办法》《信息系统访问控制制度》系统权限日志核查敏感数据存储客户信息、财务数据等敏感数据是否加密存储，是否定期备份《数据分类分级指南》检查数据库配置其他（可自定义）四、使用要点与注意事项检查依据的动态更新：保证引用的法律法规、制度文件为最新版本，关注监管政策变化（如行业新规、税收政策调整），避免因依据滞后导致误判。问题记录的客观性：问题描述需基于事实，避免主观臆断，引用证据材料需准确（如文件编号、日期、具体条款），保证可追溯性。整改措施的可行性：针对不合规问题，需与被检部门共同制定整改方案，保证措施具体、责任到人、时限合理，避免“纸上整改”。跨部门协同机制：对于涉及多部门的流程（如“采购-付款-入库”全流程），需建立联合检查机制，避免责任推诿，保证