2026年基金从业资格证考试题库500道附参考答案（突破训练）

2026年基金从业资格证考试题库500道第一部分单选题(300题)1、股份有限责任公司营业执照签发日期为（）。

A.公司开业日期

B.公司成立日期

C.公司股份发售日期

D.公司上市日期

【答案】：B2、(2017年)甲从某基金管理公司离职时，未经公司同意带走了公司的客户清单，并将这些客户招揽至新任职的基金公司，这一行为属于（）。

A.违反忠诚尽责

B.不公平对待客户

C.泄露内幕信息

D.泄露商业秘密

【答案】：A3、全国中小企业股份转让系统是经国务院批准设立的第一家()证券交易场所。

A.公司制

B.股份合作制

C.合伙制

D.会员制

【答案】：A4、企业自由现金流是归属于（）的现金流量。

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅰ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

【答案】：B5、合伙协议中应明确管理人和管理方式，并列明管理人的（）及（）的计算和支付方式。

A.义务、管理费

B.义务、应税额度

C.权限、应税额度

D.权限、管理费

【答案】：D6、关于普通股与优先股的风险收益比较，以下说法正确的是（）。

A.普通股在分配股利和清算时剩余资产的索取权优先于优先股，因而风险较低

B.当公司盈利多时，优先股获利较少

C.普通股的股利支付及清算时剩余财产的索取权都在优先股之前，因而风险较低

D.固定的股息收益增大了优先股的风险

【答案】：B7、中国证监会最新发布的指引中规定了新的投资限制，但某公基金管理公司因风控人员离职而未能及时在投资系统中设置阈值，导致投资违规，该公司违反了内部控制的（）。

A.独立性原则

B.健全性原则

C.相互制约原则

D.有效性原则

【答案】：B8、关于基金管理人董事会的合规职责，以下表述错误的是（）。

A.直接决定合规部门人员薪酬

B.决定解聘对发生重大合规风险负有主要责任或者领导责任的高级管理人员

C.董事会对公司的合规管理有效性承担责任

D.评估合规管理有效性，督促解决合规管理中存在的问题

【答案】：A9、1993年，（）第一只ETF——标准普尔500存托仓单。

A.英国

B.美国

C.加拿大

D.澳大利亚

【答案】：B10、根据《基金经营机构及其工作人员廉洁从业实施细则》规定,公司在（）时应想其传达廉洁从业要求，并要求其签署廉洁从业承诺书。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：D11、封闭式基金一般至少（）披露一次资产净值和份额净值。

A.每日

B.每月

C.每15天

D.每周

【答案】：D12、关于中外合资基金管理公司的境外股东应当具备的条件，说法不正确的是（）。

A.依其所在国家或者地区法律设立，最近3年没有受到监管机构或者司法机关的处罚

B.实缴资本不少于5亿元人民币的等值可自由兑换货币

C.所在国家或者地区具有完善的证券法律和监管制度

D.合法存续并具有金融资产管理经验

【答案】：B13、（）对从业人员实施资格管理和资格考试。

A.基金业协会

B.证券交易所

C.中国证监会

D.基金公司

【答案】：A14、金融资产一般分为()两类。

A.货币类金融资产和债权类金融资产

B.债权类金融资产和股权类金融资产

C.衍生类金融资产和货币类金融资产

D.股权类金融资产和票据类金融资产

【答案】：B15、随机变量X的期望（或称均值，记做E（X））衡量了X取值的平均水平，它是对X所有可能取值按照其发生概率大小加权后得到的（）。

A.平均值

B.最大值

C.最小值

D.中间值

【答案】：A16、大额可转让定期存单的期限最短的是（）。

A.1天

B.14天

C.3个月

D.9个月

【答案】：B17、（2020年真题）关于股权投资基金中的市场服务机构，以下表述错误的是（）

A.基金财产保管机构仅承担保管责任，不同于基金托管机构承担的相关责任

B.为保障投资者合法权益，必须由基金管理人办理基金份额登记

C.基金投资者有权参与选择承办基金审计业务的审计机构

D.律师协助清算主体制订清算方案

【答案】：B18、减少回购交易信用风险的方法有()。

A.对抵押品进行限定，且倾向于对流动性高、容易变现抵押物的要求

B.降低抵押率的要求

C.不接受短期国债为抵押品

D.接受不容易变现抵押物的要求

【答案】：A19、公开募集基金合同的内容包括()。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

【答案】：D20、关于债券到期收益率，以下表述错误的是（）。

A.其他因素相同情况下，固定利率债券比零息债券的到期收益率要低

B.票面利率与债券到期收益率呈同方向增减

C.再投资收益率的变化会影响投资者实际的持有到期收益率

D.债券市场价格与到期收益率呈反向增减

【答案】：A21、（2017年真题）下列做法中，不符合专业审慎要求的是（）。

A.基金管理人以取得基金从业资格为评估新员工是否通过试用期的条件

B.基金销售机构允许尚未取得基金从业资格的实习人员短期代岗销售基金

C.基金托管人要求从事基金托管业务的人员取得基金从业资格

D.基金管理人对其委托的基金销售机构从业人员取得基金从业资格的情况进行定期调查评估

【答案】：B22、净资产定价法的说法错误的是（）。

A.PB是市净率倍数估值时的一个参照指标

B.BV是账面总资产

C.公式为P=BV*PB

D.净资产定价法用PB表示

【答案】：B23、某投资者申购了证券投资基金，有权确认该投资者持有基金份额事实的机构是（）。

A.证券交易所

B.基金销售机构

C.基金托管机构

D.中国证券登记结算公司

【答案】：D24、根据有关税收优惠政策,天使投资个人在试点地区投资多个初创科技型企业的,对其中办理注册注销清算的初创科技型企业,天使投资个人对其投资额的70%尚未抵扣完的,（）。

A.可自注销清算之日起24个月内抵扣天使投资个人转让其他初创科技型企业股权取得的应纳税所得额

B.可自注销清算之日起12个月内抵扣天使投资个人转让其他初创科技型企业股权取得的应纳税所得额

C.可自注销清算之日起36个月内抵扣天使投资个人转让其他初创型科技型企业股权取得的应纳税所得额

D.不可以抵扣天使投资个人转让其他初创型科技型企业股权取得的应纳税所得额

【答案】：C25、关于合伙型股权投资基金解散事由，下列表述错误的一项是（）。

A.全体投资项目到期退出

B.合伙协议约定的解散事由出现

C.部分合伙人决定解散

D.合伙协议约定的经营期限届满，合伙人不愿继续经营

【答案】：C26、（2017年真题）下列关于基金管理人的合规管理的说法中，正确的是（）。

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

【答案】：C27、关于发起式基金的成立和存续条件，以下说法中正确的是（）。

A.发起资金不得少于3000万元人民币

B.发起式基金合同生效三年后,若持有人数量低于200人的,基金合同自动终止

C.发起式基金合同生效三年后,若基金资产净值低于2亿元人民币的,基金合同自动终止

D.基金份额持有人可少于200人

【答案】：C28、下列关于股权投资基金管理人要求的说法中错误的是（）。

A.保护投资者权益是资产管理行业监管制度设计的核心要求

B.股权投资基金管理人应具备开展股权投资基金管理业务所需的固定营业场所

C.管理人、法定代表人最近两年不得因重大违法违规行为受到行业禁入等行政处罚

D.对股权投资基金管理人和股权投资基金采取登记备案管理，且无需履行审批程序

【答案】：C29、通常情况下，再融资发行的股票会使流通的股票增加（）。

A.5%-20%

B.10%-25%

C.15%-25%

D.10%-20%

【答案】：A30、基金管理人可以分配的业绩报酬金额为（）。

A.3000万元

B.4000万元

C.0

D.1800万元

【答案】：A31、关于政府引导基金，下列说法错误的是（）。

A.政府引导基金本身不直接从事股权投资业务

B.政府引导基金通常通过投资于创业投资基金，引导社会资金进入创业投资领域

C.融资担保是指政府引导基金主要通过融资担保，吸引社会资本共同发起设立创业投资企业

D.政府引导基金是由政府财政出资设立并按市场化方式运作的，在投资方向上具有一定导向性的政策性基金

【答案】：C32、基金管理人应当在基金份额发售的（）日前公布招募说明书、基金合同及其他有关文件。

A.1

B.3

C.5

D.7

【答案】：B33、基金销售机构中必须取得基金从业资格的人员是（）。

A.基金研究分析人员

B.从事基金理财业务咨询的人员

C.销售机构的管理人员

D.总部从事基金宣传推介的人员

【答案】：C34、关于上海证券交易所收盘价的确定，下列说法错误的是（）。

A.收盘价为当日该证券最后一笔交易前1分钟所有交易的成交量加权平均价

B.收盘价为当日该证券最后一笔交易前1分钟所有交易的成交量加权平均价（含最后一笔交易）

C.收盘价为当日该证券最后一笔交易前1分钟所有交易的成交量加权平均价（不含最后一笔交易）

D.当日无成交的，以前收盘价为当日收盘价

【答案】：C35、有限合伙型股权投资基金中，关于收益分配的说法，错误的是（）。

A.在收益分配顺序上普通合伙人优先于有限合伙人

B.管理分红可以按照总体利润计算，也可以按每个项目单独计算

C.特定项目实现之前，所有收益归有限合伙人

D.有限合伙型股权投资基金与公司型股权投资基金收益分配存在差别

【答案】：A36、基金运营过程中发生的増值税的缴纳主体是（）。

A.沪深交易所

B.基金管理人

C.券商

D.基金托管人

【答案】：B37、以下关于最大回撤的说法中错误的是（）。

A.可以在任何历史区间做测度

B.用于衡量投资管理人对下行风险的控制能力

C.指定区间越短，这个指标就越不利

D.指标的缺点是只能衡量损失的大小，而不能衡量损失发生的可能频率

【答案】：C38、关于基金营销的特殊性，以下说法正确的是（）

A.基金营销人员应更注重营销的技巧和策略而非相关金融知识

B.为促进基金销售，基金销售机构为投资者提供合理的收益预测

C.应根据投资者的风险承受能力销售不同风险等级的基金

D.基金营销是一种产品的营销行为，目的是将基金产品销售给客户

【答案】：C39、以下不属于基金利润来源中利息收入的选项是（）。

A.银行贷款利息收入

B.存款利息收入

C.债券利息收入

D.买入返售金融资产收入

【答案】：A40、可以回购本公司股票的情形不包括()。

A.公司减少注册资本

B.公司扩大经营规模

C.与持有本公司股份的其他公司合并

D.将股份奖励给本公司员工

【答案】：B41、道德风险主要是指基金管理人员工为谋求私利故意采取不利于（）的行为导致的风险。

A.基金公司

B.基金行业

C.基金公司和基金行业

D.基金员工

【答案】：C42、根据运作方式分类，可以将基金分为（）。

A.契约型基金和公司型基金

B.公募基金和私募基金

C.封闭式基金和开放式基金

D.股票基金、债券基金、货币基金和混合基金

【答案】：C43、某基金管理公司在新股申购过程中因未遵守市值申购的原则导致申购失败，事后进行原因分析时发现公司新股申购制度在法规发生变化后未及时更新。该事件反映该公司在内部控制方面违背了（）原则。

A.健全性

B.相互制约

C.有效性

D.独立性

【答案】：C44、关于公司型基金，以下表述错误的是（）。

A.依据基金合同成立

B.在法律上具有独立法人地位的股份投资公司

C.公司设有董事会，代表投资者的利益行使职权

D.基金投资者是基金公司的股东

【答案】：A45、某股权投资管理人及时识别，分析经营活动中与内部控制目标相关的风险，并合理确定风险应对策略，此行为体现的内部控制的要素是()

A.风险评估

B.控制活动

C.内部环境

D.内部监督

【答案】：A46、（2017年真题）下列关于私募基金的合格投资者的说法中，正确的是（）。

A.李四，配偶名下的银行存款单记载有400万元，拟投资单只私募基金150万元

B.张三，A银行员工，无兼职，最近三年个人年均收入60万元，拟投资单只私募基金80万元

C.甲公司，最近一期经审计的净资产为800万元，拟投资单只私募基金100万元

D.王五，证券账户中有市值500万元的股票，拟投资单只私募基金100万元

【答案】：D47、私募投资基金与公募基金在（）有较大区别。

A.①③④

B.①②③

C.②③④

D.①②③④

【答案】：B48、(2017年)对股权投资机构上市后的股权转计退出而言，项目退出完结的标志是（）。

A.企业上市

B.所持有股份通过二级市场减持完毕

C.限售期结束

D.符合特定条件

【答案】：B49、基金合同明确约定不托管的，应当根据本指引要求在基金合同中明确保障私募基金财产安全的制度措施、（）和（）。

A.制约机制、协商机制

B.保管机制、协商机制

C.制约机制、纠纷解决机制

D.保管机制、纠纷解决机制

【答案】：D50、金融资产的分类中，以票据、债券等契约型投资工具为主的金融资产被称为()。

A.收益类金融资产

B.权益类金融资产

C.股权类金融资产

D.债券类金融资产

【答案】：D51、（2019年真题）开放式基金某一开放日发生首次巨额赎回时，以下做法错误的是（）。

A.管理人可以接受全额赎回申请

B.巨额赎回且部分延期赎回的，管理人应立即向中国证监会备案

C.巨额赎回且部分延期赎回的，管理人在3个工作日内在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体上公告，说明有关处理方法

D.管理人可以暂停接受赎回申请

【答案】：D52、关于公开募集基金的募集、发售活动，以下描述正确的是（）。

A.仅向特定对象募集资金并累计超过二百人

B.基金份额的发售，由基金管理人、基金托管人或者其委托的基金销售机构办理

C.应当由基金管理人管理，并由基金管理人决定是否委托基金托管人托管

D.应当经国务院证券监督管理机构注册后募集

【答案】：D53、根据转让情形的不同，上市公司股份协议转让不包括（）。

A.协议收购

B.对价偿还

C.股份回购

D.国有股协议转让

【答案】：D54、杠杆收购基金的投资对象特征包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：B55、关于证券投资基金对金融体系和社会保障体系的作用，以下表述错误的是（）。

A.证券投资基金行业的发展可以増强证券市场与保险市场、货币市场之间的协调

B.证券投资基金可以在保证本金安全的前提下实现保险自己保值増值

C.证券投资基金行业的发展有利于促进保险市场和货币市场发展壮大

D.证券投资基金可以为保险资金提供专业化的投资服务

【答案】：B56、（）要求在销售基金产品或者服务的过程中，应根据投资者的风险承受能力销售不同风险等级的基金产品或者服务，把合适的基金产品或者服务销售给合适的投资者。

A.适当性管理原则

B.专业规范原则

C.投资者利益优先原则

D.有效沟通原则

【答案】：A57、以下不属于分级基金典型风险类型的是（）。

A.风险收益特征变化风险

B.杠杆变动风险

C.杠杆机制风险

D.影子价格偏离度风险

【答案】：D58、下列关于现金流量表的说法，错误的是（）。

A.现金流量表所表达的是在特定会计期间内，企业的现金的增减变动等情形

B.现金流量表是以权责发生制为基础编制的

C.现金流量表是根据收付实现制为基础编制的

D.现金流量表也叫财务状况变动表

【答案】：B59、下列关于投资者需求关键因素的说法错误的是（）。

A.通常情况下，投资期限越长，则投资者对流动性的要求越高

B.风险承担意愿则取决于投资者的风险厌恶程度

C.风险承受能力取决于投资者的境况，包括其资产负债状况、现金流入情况和投资期限

D.投资者的风险容忍度取决于其风险承受能力和意愿

【答案】：A60、依据《证券投资基金法》以及基金业协会章程的规定，基金业协会的职责不包括（）。

A.教育和组织会员遵守有关证券投资的法律、行政法规，维护投资人合法权益

B.依法维护会员的合法权益，反映会员的建议和要求

C.拟定私募投资基金合格投资者标准、信息披露规则

D.制定和实施行业自律规则，监督、检查会员及其从业人员的执业行为，对违反自律规则和协会章程的，按照规定给予纪律处分

【答案】：C61、以下基金信息披露行为中，属于严重违法行为的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：D62、（2017年真题）下列关于基金销售机构的基金客户档案管理与保密工作的说法中，错误的是（）。

A.应建立严格的基金份额持有人信息管理制度和保密制度

B.必须实行信息技术开发、运营维护、业务操作等人员岗位分离制度

C.应明确基金份额持有人信息的维护和使用权限

D.为保障基金份额持有人信息的安全，须由信息技术负责人兼任信息安全负责人

【答案】：D63、公司型基金中，下列属于增值税征税范围的是（）。

A.项目股息

B.分红收入

C.通过并购或回购等非上市股权转让方式退出的项目退出收入

D.项目上市后通过二级市场退出的退出收入

【答案】：D64、并购方式实现退出的程序，可分为以下（）步骤：

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：D65、关于QDII基金的投资范围，以下表述错误的是（）。

A.住房按揭支持证券

B.所有的公募基金

C.银行存款

D.经中国证监会认可的国际金融组织发行的证券

【答案】：B66、投资基金是一种（）。

A.直接投资工具

B.间接投资工具

C.直接和间接相结合的投资工具

D.混合投资工具

【答案】：B67、关于基金管理公司执行交易指令的流程，以下选项表述错误的是（）。

A.交易总监负责审核投资指令的合法合规性

B.在自主权限内，基金经理通过交易系统向交易室下达交易指令

C.交易员接收到投资指令后立即执行，不应根据自身主观判断选择交易时机

D.投资交易系统将自动拦截违规指令，如发现异常指令时由交易总监反馈信息给基金经理并有权终止指令

【答案】：C68、(2017年)关于资产管理行业给宏观经济和金融市场体系带来的积极作用，下列说法错误的是（）。

A.是实体经济体系最重要的生产资金来源

B.使资金需求方和资金供给方方便地连接起来

C.为金融市场提供流动性，降低了交易成本

D.为市场经济体系提供有效配置资源

【答案】：A69、根据《证券投资基金法》的要求,国务院证券监督管理机构应当自受理基金募集申请之日起（）个月内作出是否核准的决定。

A.1

B.3

C.6

D.9

【答案】：C70、在现阶段，居民理财的两大主要方式是（）

A.商铺与实业投资

B.外汇投资与股权投资

C.货币储蓄与投资

D.P2P与众筹

【答案】：C71、（）是指在保证投资者的投资总额不发生改变的前提下，将一份基金按照一定的比例分拆成若干份，每一基金份额的单位净值也按相同比例降低，是对基金的资产进行重新计算的一种方式。

A.份额投资

B.现金分红

C.基金份额分拆

D.分红再投资

【答案】：C72、私募基金合格投资者的穿透计算，下列不正确的是。（）

A.同一资产管理人为单—融资项目设立多个资产管理计划，投资者人数应合并计算。

B.投资于所管理私募基金的私募基金管理人及其从业人员，不再穿透核查最终投资者是否为合格投资者和合并计算投资者人数；

C.社会保障基金、企业年金等养老基金，不再穿透核查最终投资者是否为合格投资者和合并计算投资者人数；

D.以合伙企业、契约等非法人形式，通过汇集多数投资者的资金直接或者间接投资于私募基金的，应当穿透核查最终投资者是否为合格投资者，并合并计算投资者人数。

【答案】：B73、封闭式基金的交易价格主要受（）的影响。

A.二级市场供求关系

B.基金份额净值

C.基金资产总值

D.银行存贷款利率

【答案】：A74、下列属于流动资产的是（）。

A.短期借款

B.应付票据

C.应收账款

D.应付账款

【答案】：C75、下列关于企业价值估值的特点，说法错误的是（）。

A.整体即是各部分的简单相加

B.整体价值来源于要素的结合方式

C.部分只有在整体中才能体现出其价值

D.整体价值只有在运行中才能体现出来

【答案】：A76、关于避险策略基金的宣传推介，正确的是（）。

A.避险策略基金能保证最低收益

B.避险策略基金与金融机构同业存款相似

C.避险策略基金金与银行存款相似

D.避险策略基金仍存在本金损失的风险

【答案】：D77、已知某基金近4年的累计收益率为46．4％，那么用几何收益率法计算的该基金的年平均收益率为（）。

A.8.0％

B.14.4％

C.12.2％

D.10.0％

【答案】：D78、（）的作用是帮肋股权投资基金全面评估企业资产和业务的合法性以及潜在的法律风险。

A.业务尽职调查

B.法律尽职调查

C.财务尽职调查

D.股权投资调查

【答案】：B79、M投资管理公司2011年1月募集了一只人民币基金，规模5亿元，已全部实缴到位。截至2017年6月30日，基金已累计向投资人现金分配7.5亿元，期末账面现金0.5亿元，未退出投资项目三个，相应投资成本2.5亿元，无其他资产和负债。未退出三个投资项目对应的公允价值为9亿元。投资管理公司正在准备2017年半年度报告。该基金半年度报告披露基金DPI值应为（）。

A.1.5

B.16

C.21

D.3.3

【答案】：A80、下列表述中，不是反映货币市场基金风险的指标是（）。

A.组合平均剩余期限

B.融资比例

C.浮动利率债券投资情况

D.日每万份基金净收益

【答案】：D81、关于基金的份额拆分，以下说法正确的是()

A.基金可以通过份额拆分突破合格投资者额标准，是募集行为上的金融创新，应进行更大范围推广

B.机构不得以份额拆分为目的购买基金，但个人投资者不受限制

C.基金不能通过份额拆分突破合格投资者标准

D.与收益权拆分不同，份额拆分更早的约定了投资者的权益，因此应鼓励进行份额拆分而不是收益权拆分

【答案】：C82、某股权投资基金所投资的企业F公司由于经营不善，已经进入破产清算程序，该股权投资基金所占的企业股权比例为20％，企业账面资产总值10亿元，负债、利息和破产费用合计8．5亿元，实收资本4亿元，累计亏损2亿元。经法院拍卖资产，资产变现总值为10．8亿元，则持有F公司的股权估值为（）亿元。

A.0.2

B.0.34

C.0.46

D.0.68

【答案】：C83、关于杠杆收购基金，以下描述不正确的是（）

A.杠杆收购基金的投资中，基金作为收购方，为收购提供自有资金（普通股）

B.在杠杆收购融资中，夹层资本比银行贷款优先级低、成本高，比股权资本优先级高、成本低

C.银行贷款是杠杆收购中级别最低、成本最低和弹性最低的融资来源

D.杠杆收购基金对目标企业进行投资的方式是杠杆收购

【答案】：C84、房地产权益基金通常以（）形式发行，定期开放申购和赎回。

A.封闭式基金

B.开放式基金

C.公司型基金

D.ETF

【答案】：B85、新三板股票的转让方式主要包括做市转让和（）

A.协议转让

B.竞价转让

C.私下转让

D.直接转让

【答案】：A86、（2017年真题）下列不属于股权投资基金估值方法中市场法的是（）。

A.近期交易价格法

B.重置成本法

C.有效市场价格法

D.乘数法

【答案】：B87、关于债券到期收益率（YTM），下列说法错误的是（）。

A.YTM隐含假设利息再投资收益率不变

B.YTM是内部收益率

C.YTM是当前收益率

D.YTM假设投资者持有至到期

【答案】：C88、（2020年真题）关于并购基金，表述正确的是（）。

A.并购基金在收购中通常采用较高的杠杆率

B.战略投资者因对协同效应的预期从而支付的收购价格通常低于并购基金

C.并购基金主要对企业新增的股权进行投资

D.并购基金的投资收益主要来源于所投资企业的价值创造

【答案】：A89、中国证券投资基金业协会依法对股权投资基金业（），促进行业发展?

A.开展行业自律

B.协调行业关系

C.提供行业服务

D.以上都是

【答案】：D90、（）是基金从业人员职业道德最为基础的要求，所调整的是基金从业人员与基金行业及基金监管之间的关系。

A.保守秘密

B.诚实守信

C.专业审慎

D.守法合规

【答案】：D91、（2020年真题）关于投资者适当性匹配方法,以下表述正确的是（）。

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ

【答案】：A92、中外合资基金管理公司的境外股东应当具备一定条件，例如，外资持股比例上限为不超过（）%，香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区的投资机构比照适用前款规定，但其中港资持股比例可达（）%以上。

A.49；51

B.33；49

C.49；50

D.50；49

【答案】：C93、（2016年真题）基金销售机构用于归集、暂存、划转基金销售结算资金的专用账户是（）。

A.基金账户

B.银行存款账户

C.结算备付金账户

D.基金销售结算专用账户

【答案】：D94、能够进行套利交易的基金是（）。

A.保本基金

B.LOF

C.伞形基金

D.ETF

【答案】：D95、以下关于单个债券与债券基金的描述，错误的是（）。

A.与债券的利息相比，债券基金分配的收益相对固定

B.根据价格、现金流及到期收回的本金可以计算出债券的到期收益率

C.债券基金的组合久期是判断债券基金风险高低的重要指标

D.债券基金没有确定的到期日

【答案】：A96、关于跟踪误差，以下说法不正确的是（）。

A.一般仅适用于主动投资管理者的业绩考核

B.是度量一个股票组合相对于某基准组合偏离程度的重要指标

C.跟踪误差小，反映股票组合的跟踪偏离度小，风险低

D.复制误差、现金留存、各项费用、分红和交易冲击成本等会导致跟踪误差产生

【答案】：A97、下列关于货币市场基金的利润分配，说法错误的是（）。

A.每日按照面值进行报价的货币市场基金，可在基金合同中将收益分配方式约定为红利再投资

B.每日按照面值进行报价的货币市场基金，应当每日进行收益分配

C.当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益

D.当日赎回的基金份额自本日起不享有基金的分配权益

【答案】：D98、(2017年)下列关于信托（契约）型股权基金的份额登记事项的说法中，错误的是（）。

A.基金份额登记机构应当确保基金销售结算资金、基金份额的安全、独立

B.基金管理人委托基金服务机构办理份额登记事宜的，基金管理人可以免除相应的份额登记职责

C.基金管理人可以委托基金服务机构代为办理基金的份额登记事项

D.基金份额独立于基金份额登记机构的自有财产

【答案】：B99、(2016年)股票反映的是一种（）关系。

A.所有权

B.债权债务

C.信托

D.担保

【答案】：A100、境内个人基金投资者开立基金账户时需要出示有效身份证件原件，提供复印件，下列选项中不属于有效身份证件的是（）。

A.中华人民共和国居民身份证

B.军官证

C.中华人民共和国护照

D.驾照

【答案】：D101、（2017年真题）某投资管理有限公司经中国证券投资基金业协会备案为私募证券投资管理人，主要业务为证券类投资咨询、投资管理，管理方式包括自主发行产品以及担任其他基金管理公司发行的专户产品的投资顾问。

A.对于担心亏损的投资者，在销售时与其签订回购协议，如到期亏损则由该投资管理有限公司回购全部份额

B.资产管理合同中表述由于本产品主要投资于债券，本金没有亏损的风险

C.某投资者只有90万元，该投资管理有限公司为其提供短期借贷100万元，以达到100万元的起始认购金额

D.发行期内拒绝与上市公司签署股票非公开发行认购协议

【答案】：D102、某股极投资基金认缴总额为5亿元，于基金设立是一次缴清。门槛收益率为8%并按照单利计算，超额收益向管理人分配20%后再向全体投资人分配，不设追赶机制。在不考虑管理费、托管和税收等费用的情况下，基金存续5年后所有投资退出，基金清算可分配总金额为8亿元。则基金管理人与投资者分别获得分配金额为

A.管理人分配获得0.52亿元，投资者分配获得7.48亿元

B.管理人分配获得0.6亿元，投资者分配获得7.4亿元

C.管理人分配获得0.8亿元，投资者分配获得7.2亿元

D.管理人分配获得0.2亿元，投资者分配获得7.8亿元

【答案】：D103、有关我国股权投资行业的发展趋势，以下说法错误的是（）。

A.金融市场将逐步由直接融资为主转向间接融资为主

B.未来我国经济的增长将由过去的要素驱动转向创新驱动

C.股权投资基金的运作模式和发展方式与创新驱动的内在要求高度一致，面临着广阔的发展机遇

D.随着我国股权投资基金行业专业化、市场化程度不断提高，该行业必将迎来持续健康规范发展的新阶段

【答案】：A104、下列关于基金销售适用性实施保障的说法错误的是（）。

A.基金销售机构总部应当负责制定与基金销售适用性相关的制度和程序

B.基金销售机构分支机构应当正确实施与基金销售适用性相关的制度和程序

C.基金产品风险超越基金投资人风险承受能力的情况被定义为风险不匹配

D.中国证监会对基金销售适用性的执行情况进行自律管理

【答案】：D105、境内机构投资者进行境外证券投资时，可以委托境外投资顾问为其提供证券买卖建议或投资组合管理等服务。境外投资顾问应当符合的条件不包括（）。

A.所在国家或地区证券监管机构已与中国证监会签订双边监管合作谅解备忘录，并保持着有效的监管合作关系

B.在境外设立，经所在国家或地区监管机构批准从事投资管理业务

C.经营投资管理业务达3年以上，最近一个会计年度管理的证券资产不少于100亿美元或等值货币

D.有健全的治理结构和完善的内控制度

【答案】：C106、债券市场价格越（）债券面值，期限越()，则当期收益率就越偏离到期收益率。

A.接近；短

B.接近；长

C.偏离；长

D.偏离；短

【答案】：D107、（）是上市公司向不特定对象公开募集股份的行为，是常用的增资方式。

A.IPO

B.增发

C.回购

D.分红

【答案】：B108、（2017年真题）下列关于私募投资基金合格投资者，说法错误的是（）。

A.最近3年平均收入高于50万元人民币的自然人

B.净资产高于500万元人民币的单位

C.金融资产高于300万元人民币的自然人

D.净资产高于1000万元人民币的法人

【答案】：B109、目前我国货币市场基金能够进行投资的金融工具主要包括（）。

A.股票

B.可转换债券

C.剩余期限超过397天的债券

D.剩余期限在397天以内（含397天）的资产支持证券

【答案】：D110、基金市场营销的（）是指基金销售机构在销售基金和相关产品时，应根据投资者的风险承受能力销售不同风险等级的产品，把合适的产品卖给合适的基金投资人的特性。

A.服务性

B.专业性

C.持续性

D.适用性

【答案】：D111、A基金的最大回撤为40%，投资期限为2015年一整年，B基金的最大回撤为20%，投资期限为2015年6月至12月，根据以上信息，从投资者的角度判断A基金和B基金的优劣，以下表述正确的是（）

A.A基金优于B基金

B.B基金优于A基金

C.根据题干信息无法作出判断

D.A基金与B基金下行风险相似

【答案】：A112、基金销售协议与作为基金合同附件的关于基金销售的内容不一致的，以（）为准。

A.基金销售协议

B.基金合同

C.基金合同附件

D.协商确定

【答案】：C113、下列不属于基金管理人及其董事、监事、高级管理人员和其他从业人员禁止行为的是（）。

A.以基金管理人的名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为

B.侵占、挪用基金财产

C.向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失

D.将其固有财产或者他人财产混同与基金财产从事证券投资

【答案】：A114、关于中国证券投资基金业协会在基金职业道德教育方面发挥的作用，以下表述错误的是（）。

A.中国证券投资基金业协会对违规的基金从业人员可实施纪律处分

B.中国证券投资基金业协会是基金行业的自律性组织，更侧重在职业道德层面对基金从业人员进行监督

C.中国证券投资基金业协会有权制定并颁布基金从业人员自律规则

D.中国证券投资基金业协会在法律法规层面对基金从业人员的执业活动享有执法监督权

【答案】：D115、（2016年真题）QDII基金可以进行的行为有（）。

A.购买不动产

B.购买实物商品

C.从事证券承销业务

D.投资政府债券

【答案】：D116、按照（）的不同，金融市场可分为票据市场、证券市场、衍生工具市场、外汇市场、黄金市场等。

A.交易工具的期限

B.交易标的物

C.交易方式

D.交割期限

【答案】：B117、促进创业投资发展的相关政策措施有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：D118、（2021年真题）关于非公开募集基金的托管，以下表述正确的是（）。

A.担任非公开募集基金的基金托管人应当按照规定向中国证券投资基金业协会履行登记备案手续，无需中国证监会核准

B.与公开募集基金不同，除非基金合同另有约定，否则非公开募集基金无需托管

C.基金托管人不得向基金份额持有人披露基金净值，投资收益分配，基金承担的费用和业绩报酬

D.非公开募集的基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当拒绝执行

【答案】：D119、关于适用性的实施保障，下列说法错误的是。（）

A.基金销售机构要建立健全普通投资者回访制度

B.基金销售机构要建立完备的投资者投诉处理体系,准确记录投资者投诉内容

C.基金销售机构每年开展一次投资者适当性管理自查。

D.对匹配方案警示告知资料、录音录像资料、自查报告等保存期限不得少于20年。

【答案】：C120、下列关于基金管理人对开放式基金巨额赎回的处理方式的说法中，正确的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：A121、关于封闭式基金的陈述,正确的是（）。

A.基金份额持有人可申请赎回

B.不可在依法设立的证券交易所交易

C.基金份额可在基金合同约定的时间和场所进行申购或赎回

D.基金份额在合同期限内固定不变

【答案】：D122、根据基金业协会发布的《基金募集机构投资者适当性管理实施指引（试行）》,将基金产品风险等级至少分为（）个等级。

A.3

B.4

C.5

D.7

【答案】：C123、有保证债券根据保证的形式不同，可以分为抵押债券、质押债券和（）。

A.金融债券

B.公司债券

C.政府债券

D.担保债券

【答案】：D124、依据《证券投资基金法》的规定，非公开募集应当向合格投资者募集，合格投资者累计不得超过（）人。

A.50

B.100

C.200

D.500

【答案】：C125、(2016年)（）就是要在指导投资者分析投资问题、获得必要信息、进行理性选择的同时，致力于改善投资者决策条件中的某些变量。

A.资产配置教育

B.投资决策教育

C.权益保护教育

D.投资风险教育

【答案】：B126、下列既属于国外股权投资基金的募集对象，也属于国内股权投资基金的募集对象的是（）。

A.养老基金

B.大学基金会

C.母基金

D.政府引导基金

【答案】：C127、中国人民银行以（）为工具进行公开市场操作，投放基础货币，形成合理的短期利率。

A.定期存款

B.货币供应量

C.回购协议

D.政府债券

【答案】：C128、关于中国证券投资基金业协会的性质和组成，以下表述错误的是（）。

A.《证券投资基金法》关于"基金行业协会"的章节详细规定了中国证券投资基金业协会的性质、组成以及主要职责

B.基金管理人、基金托管人应当加入中国证券投资基金业协会，基金服务机构等其他机构可以加入协会成为会员

C.中国证券投资基金业协会是证券投资基金行业的自律性组织，也是基金市场的政府监管机构

D.中国证券投资基金业协会会员依据《中国证券投资基金业协会章程》和《中国证券投资基金业协会会员管理办法》的规定参与协会治理

【答案】：C129、下列关于基金半年度报告信息披露的说法，错误的是（）。

A.需要提供过去最近三个会计年度的主要会计数据

B.无需披露最近3年每年的净值增长率

C.无需披露内部监察报告

D.不需要审计

【答案】：A130、常见的客户服务内容不包括（）。

A.基金账户信息查询

B.基金信息查询

C.基金管理公司信息查询

D.基金投资者个人信息查询

【答案】：D131、假设企业年初存货是20000元，年末存货是5000元，那么年均存货是（）元。

A.12500

B.25000

C.7000

D.3500

【答案】：A132、以下关于大宗交易描述错误的是（）

A.大宗交易是指达到规定的最低限额的证券单笔买卖申报，买卖双方协商一致并经交易所确定成交的证券交易

B.大宗交易转让具有低成本特点，其交易经手费比集中竞价交易方式下的费率低，各交易所的大宗交易经手费率下浮比例保持一致，是经过证监会统一备案的

C.大宗交易不会对净价交易的股票价格形成巨大冲击，有利于市场稳定

D.相对于普通投资者的自动报价转让，大宗交易转让的定价更为灵活，交易双方可以对交易价格和数量进行协议议价

【答案】：B133、关于ETF份额的申购与赎回，下列表述错误的是（）。

A.申购和赎回申请提交后不得撤销

B.投资者提交赎回申请时需持有足够的基金份额余额和现金

C.办理申购、赎回的开放日为证券交易所的交易日

D.场内申购和赎回采用金额申购、份额赎回方式

【答案】：D134、（2017年真题）中国证券投资基金业协会的会员类别不包括（）。

A.一般会员

B.联席会员

C.特别会员

D.普通会员

【答案】：A135、有限责任公司型股权投资基金应按（）顺序进行基金清算。

A.Ⅱ、Ⅳ、Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ、Ⅰ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅴ、Ⅰ、Ⅳ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅰ、Ⅴ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：D136、下列关于期权合约价值的说法，错误的是()。

A.一份期权合约的价值等于其内在价值与时间价值之和

B.时间价值是指在期权有效期内标的资产价格波动为期权持有者带来收益的可能性所隐含的价值

C.内在价值是指在期权有效期内标的资产价格波动为期权持有者带来收益的可能性所隐含的价值

D.期权合约的价值可以分为内在价值和时间价值

【答案】：C137、（2018年真题）新登记的私募基金管理人在办理登记手续之日起六个月内仍未备案首支股权投资基金产品的，（）将注销该私募基金管理人登记

A.中国证券投资基金业协会

B.中国证券业协会

C.中国证监会

D.国家发展改革委

【答案】：A138、我国上市公司股票交易实行涨跌幅限制，无论买入或者卖出，股票（含A、B股票）在一个交易日内交易价格相对上一个交易日收市价格的涨跌幅不得超过（）。

A.5％

B.8％

C.9％

D.10％

【答案】：D139、以下分配方式符合合伙型股权投资基企“瀑布式收益分配体系”的是（）

A.按照约定门槛收益率，先分配门槛收益给所有合伙人，然后返还本金，分配超额收益

B.先向有限合伙人返还本金和门槛收益，然后向普通合伙人返还本金，分配超额收益

C.按照约定门槛收益率，先分配门槛收益给有限合伙人，再返还本金，然后向普通合伙人返还本金和分配超额收益

D.先问所有合伙人返还本金，再按照约定门槛收益率向所有合伙人分配门槛收益，然后分配超额收益

【答案】：D140、某投资组合平均收益率为14%，收益率标准差为21%，贝塔值为1.15，若无风险利率为6%，则该投资组合的夏普比率为()。

A.0.07

B.0.13

C.0.21

D.0.38

【答案】：D141、下列关于基金清算与基金收益分配的说法错误的是（）。

A.信托（契约）型股权投资基金先支付清算费用及其他应支付的费用后，剩余基金资产按照平均额向基金投资者进行分配

B.公司型股权投资基金在支付清算费用和职工工资、社会保险费用、法定补偿金以及缴纳所欠税款、清偿债务后的剩余财产，向基金投资者进行分配

C.合伙型股权投资基金在支付清算费用和职工工资、社会保险费用、法定补偿金以及缴纳所欠税款、清偿债务后的剩余财产，向基金投资者进行分配

D.信托（契约）型股权投资基金先支付清算费用及其他应支付的费用后，剩余基金资产按照基金合同的约定向基金投资者进行分配

【答案】：A142、()是在尽量不造成大的市场冲击的情况下，尽快以接近客户委托时的市场成交价格来完成交易的最优化算法。

A.成交量加权平均价格算法

B.时间加权平均价格算法

C.跟量算法

D.执行偏差算法

【答案】：D143、我国股票投资基金行业从（）年开始进入快速发展阶段。

A.2004

B.2005

C.2012

D.2013

【答案】：B144、关于公募基金销售活动，以下合规的是（）。

A.Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

【答案】：A145、证券投资基金市场营销不同于有形产品营销，应根据投资者的风险承受能力销售不同风险等级的产品，这主要体现了证券投资基金销售具有（）。

A.一次性

B.效益性

C.适用性

D.灵活性

【答案】：C146、以下不属于影响到期收益率的影响因素的是（）

A.再投资收益率

B.利率期限结构

C.债券市场价格

D.计息方式

【答案】：B147、公司型基金中，下列属于增值税征税范围的是（）。

A.项目股息

B.分红收入

C.通过并购或回购等非上市股权转让方式退出的项目退出收入

D.项目上市后通过二级市场退出的退出收入

【答案】：D148、(2016年)（）对公司的合规管理的有效性承担责任。

A.督察长

B.合规与风险控制部

C.合规与风险管理委员会

D.董事会

【答案】：D149、有关募集机构的责任和义务，下列表述正确的是（）

A.募集过程涉及的反洗钱义务由募集机构承担履行

B.募集机构在募集过程中向特定对象推介基金产品，可以免除旅行风险提醒义务

C.募集过程涉及的反洗钱义务由基金托管人而自曝集机构承担履行

D.募集机构在募集过程中，充分履行了风险提醒义务的前提下可以向非特定对象推介基金产品

【答案】：A150、欧盟《另类投资基金管理人指令》的主要内容不包括（）。

A.私募股权投资基金的资产剥离规定

B.资金分配

C.初始资本金要求

D.基金杠杆水平和流动性要求

【答案】：B151、风险价值（VaR）估算方法，历史模拟法有其局限性，VaR所选用的历史样本期间十分重要，以下对历史模拟法选用测算区间说法正确的是（）。

A.选用的历史区间与测算期间不需要一致，时间相隔越远越好

B.选用的历史区间与测算区间大致相同，时间相隔越近越好

C.选用的历史区间与测算期间需要完全一致，时间相隔越近越好

D.选用的历史区间与测算期间需要完全一致，时间相隔越远越好

【答案】：B152、关于基金投资顾问机构，以下表述错误的是（）

A.按照约定向基金管理人、基金投资人等服务对象提供基金以及其他中国证监会认可的投资产品的投资建议

B.是从事基金投资顾问活动的机构

C.可以以任何方式承诺或者保证投资收益，且不得损害服务对象的合法权益

D.基金投资顾问机构及其从业人员提供投资顾问服务，应当具有合法的依据

【答案】：C153、(2016年)基金获准上市的，应在上市前（）个工作日，将基金份额上市交易公告书登载在指定报刊和管理人网站上。

A.3

B.5

C.7

D.10

【答案】：A154、衡量整体经济活动的总量指标是()。

A.利率

B.汇率

C.国内生产总值

D.财政预算

【答案】：C155、某股权投资基金投资于A公司的投资协议中，规定增加或减少公司注册资本需经投资人同意方能通过，此条款属于（）。

A.拖售权务敦

B.排他性条款

C.估值调整条款

D.保护性条款

【答案】：D156、到期收益率隐含的两个重要假设是()。

A.投资者计息方式不变和债券票面利率不变

B.债券市价等于债券面值和债券票面利率不变

C.投资者持有至到期和利息再投资收益率不变

D.债券随时可供出售和利息再投资收益率不变

【答案】：C157、下列关于基金销售结算资金的说法中，错误的是（）。

A.相关机构破产或清算时，其结算资金属于破产或清算财产

B.在基金投资人结算账户与基金托管账户之间划转

C.由基金销售机构、基金销售支付结算机构或基金注册登记机构归集

D.禁止挪用

【答案】：A158、(2016年)可直接认定为私募股权投资基金合格投资者的是（）。

A.该基金管理人的从业人员

B.该基金销售机构的从业人员

C.通过基金从业资格考试的个人

D.该基金托管人的从业人员

【答案】：A159、封闭式基金的申报价格最小变动单位为（）元人民币。

A.0.001

B.0.01

C.0.1

D.1

【答案】：A160、股权投资基金对于目标企业的估值存在不确定性，为了应对估值风险，有时会在投资协议中约定（）。

A.估值条款

B.估值调整条款

C.保护性条款

D.保密条款

【答案】：B161、基金份额持有人是（）。

A.基金管理人

B.基金托管人

C.基金投资者

D.基金当事人

【答案】：C162、基金会计则以（）为会计核算主体。

A.证券投资基金

B.基金管理人

C.基金托管人

D.基金持有人

【答案】：A163、中央银行票据是一种短期债务凭证，用于调节商业银行的（）。

A.风险准备金

B.法定存款准备金

C.超额准备金

D.信贷规模

【答案】：C164、我国的基金自律组织是（）成立的中国证券投资基金业协会。

A.1991年8月28日

B.2002年12月4日

C.2012年6月6日

D.2013年2月4日

【答案】：C165、关于私募基金管理人登记和私募基金的备案，表述正确的是（）

A.构成对私募基金管理人投资能力的认可

B.构成对私募基金管理人持续合规情况的认可

C.属于行政审批事项

D.不作为对基金财产安全的保证

【答案】：D166、QDII基金份额的登记时间通常是（）。

A.T

B.T+1

C.T+2

D.T+3

【答案】：C167、关于企业的现金流，以下表述错误的是（）。

A.投资活动产生的现全流包括为正常生产经营活动投资的短期资产以及企业再投资所产生的股权与债权

B.企业净现金流可以通过现金流量表所反映，主要包含经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流

C.经营活动产生的现金流是与生产商品、提供劳务、缴纳税金等直接相关的业务所产生的现金流量

D.筹资活动产生的现金流反映企业长期资本筹集资金状况

【答案】：A168、我国可转换债券期限最短为（）年，最长为（）年，自发行结束后（）个月才能转换成公司股票。

A.2:2:3

B.2:4:6

C.1:6:6

D.1:5:3

【答案】：C169、()是专门投资于基金的基金产品。

A.LOF

B.ETF

C.FOF

D.QDII

【答案】：C170、在基金收入中，股利收入属于（）。

A.投资收益

B.其它收入

C.利息收入

D.公允价值变动损益

【答案】：A171、基金管理人内部控制构成要素中的内部环境不包括（）。

A.内控文化

B.员工道德素质

C.风险控制

D.组织结构

【答案】：C172、目前，我国的股权投资基金采取非公开方式募集（私募），基金管理人、基金销售机构不得通过（）等公众传播媒体或者讲座、报告会、分析会和布告、传单、手机短信、微信、博客和电子邮件等方式，向不特定对象宣传推介。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：D173、下列有关信息披露义务人的说法，不正确的是（）。

A.信息披露义务人应当保证所披露信息的真实性、准确性和完整性

B.同一私募基金存在多个信息披露义务人时，应在相关协议中约定信息披露相关事项和责任义务

C.信息披露义务人委托第三方机构代为披露信息的，不得免除信息披露义务人法定应承担的信息披露义务

D.信息披露义务人由股权投资基金管理人、股权投资基金托管人组成

【答案】：D174、投资者购买证券、基金等投资产品，关心的是在持有期间所获得的收益率。持有区间所获得的收益通常来源于（）。

A.利息收益和价差收益

B.股息和红利

C.投资收益和股息收益

D.资产回报和收入回报

【答案】：D175、除非公司章程另有约定，有限责任公司股权的外部转让需要征得（）同意。

A.全体董事会

B.董事会过半数

C.其他股东过半数

D.全体股东

【答案】：C176、关于合伙型基金所得税税负，以下说法错误的是（）。

A.合伙企业生产经营所得和其他所得采取“先税后分”的原则

B.如果合伙人（含普通合伙人和有限合伙人）为自然人，计缴个人所得税

C.合伙人为公司时，均作为企业所得税应税收入，计缴企业所得税

D.如果合伙人本身为合伙企业，按照“先分后税”的原则

【答案】：A177、下列不属于ETF份额申购和赎回原则的是（）。

A.场内申购和赎回均以份额申请

B.场外申购赎回ETF时，申购对价和赎回对价均为现金

C.申购和赎回申请提交后不得撤销

D.场外申购和赎回均以金额申请

【答案】：D178、关于基金认购费和申购费的收取方式，以下表述正确的是（）。

A.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅱ.Ⅲ

C.Ⅰ.Ⅱ

D.Ⅰ.Ⅳ

【答案】：D179、基金管理人设监事会，监事会向（）负责。

A.股东会

B.管理层

C.董事长

D.董事会

【答案】：A180、（2021年真题）在基金募集过程中，基金管理人应对潜在投资者进行背景调查应了解的内容不包括（）。

A.投资者的类型

B.投资者的家庭

C.投资者的投资策略

D.投资者的风险承受能力

【答案】：B181、关于基金管理公司风险管理的适时性原则，以下理解正确的是（）。

A.Ⅰ.Ⅱ

B.Ⅰ.Ⅲ

C.Ⅱ.Ⅲ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

【答案】：D182、下列关于价值型股票与成长型股票的表述，错误的是（）。

A.价值型股票通常是指收益稳定、价值被低估、安全性较高的股票

B.成长型股票通常是指收益增长速度快、未来发展潜力大的股票

C.价值型股票的市盈率、市净率通常较高

D.成长型股票的市盈率、市净率通常较高

【答案】：C183、基金合同特别约定的事项不包括（）。

A.基金合同终止的事由、程序及基金财产的清算方式

B.基金当事人的权利和义务

C.基金资产净值的计算方法和公告方式

D.基金持有人大会的召集、议事及表决的程序和规则

【答案】：C184、（）是指根据市场调查、专业咨询等途径提供的各个细分市场的特征要素，能够测算出细分市场的客户数量、销售规模、购买潜力等量化指标。

A.可测原则

B.易测原观

C.识别原则

D.利润原则

【答案】：A185、（2020年真题）某基金公司对所管理的基金进行持续营销，在其微信公众号发布了题为“今年以来收益率超20%”的营销文案且未载明历史业绩。该表述存在（）。

A.销售合规性风险

B.信息披露合规性风险

C.投资合规性风险

D.反洗钱合规性风险

【答案】：B186、某投资者持有一只股权投资基金出资份额200万元，持有1年后，因买房需要欲把基金份额转让给单一受让人，受让人必须是（）

A.基金持有人

B.合格投资者

C.机构投资者

D.基金管理人

【答案】：B187、基金管理人在申请登记前发行私募基金，且存在公开宣传推介、向不合格投资者募集行为的，基金业协会按规定应（）。

A.暂停受理私募基金产品备案申请

B.将管理人列入异常机构对外公示

C.不予登记

D.依法取缔

【答案】：C188、（2016年真题）诚实守信的基本要求不包括（）。

A.不得欺诈客户

B.不得从事与投资人利益相冲突的业务

C.不得进行内幕交易和操纵市场

D.不得进行不正当竞争

【答案】：B189、申请创业投资企业的备案管理部门分（）和（）两级。

A.注册部门；核准部门

B.国务院管理部门；省级管理部门

C.境内管理；境外管理

D.普通管理部门；特殊管理部门

【答案】：B190、基金管理人合规培训的具体内容是（）。

A.国家制定颁布的与基金行业有关的法律法规

B.公司内部的员工守则和各项业务的合规制度

C.案例警示教育

D.以上都是

【答案】：D191、下列关于货币时间价值的表现形式，说法错误的是（）。

A.货币时间价值有相对数和绝对数两种表现形式

B.货币时间价值可以表现为时间价值额与时间价值率

C.时间价值率是指扣除风险报酬和通货膨胀贴水后的资金平均报酬率

D.时间价值额是货币时间价值的相对数表现形式

【答案】：D192、在《契约型私募投资基金合同内容与格式指引》《公司章程必备条款指引》《合伙协议必备条款指引》三种类型的基金合同首页的声明与承诺部分,均应用（）字体标出投资者应当注意的相关内容?

A.加粗

B.红色

C.黑色

D.大号

【答案】：A193、（2019年真题）基金管理公司软件的使用应充分考虑软件的安全性、可靠性、稳定性和可扩展性，应具备（）等功能。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：B194、下列对期货市场交易的说法正确的是（）。

A.协议成交和标的交割是同时进行

B.对交易双方来说，利率和汇率风险很小

C.交易对象价格的升降不会影响交易者利润或损失

D.买者和卖者只能依靠自己对市场未来的判断进行交易

【答案】：D195、下列选项中不属于基金公司合规管理基本原则的是（）。

A.客观性原则

B.协调性原则

C.关键性原则

D.独立性原则

【答案】：C196、我国的商品期货市场开始于20世纪（）。

A.90年代

B.80年代末

C.80年代初

D.70年代

【答案】：A197、私募基金募集应当履行下列程序（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：D198、黄金投资在本质上可以看成是（）。

A.大宗商品投资

B.私募股权

C.不动产投资

D.货币金融资产

【答案】：A199、ETF在二级市场交易时申报价格最小变动单位为（）。

A.0.0001元

B.0.001元

C.0.1元

D.0.01元

【答案】：B200、某股权投资基金拟投资的目标公司处于创业早期，利润和现金流为负，未来回报可能较高，对其估值一般采用的估值方法是（）。

A.相对估值法

B.清算价值法

C.创业投资估值法

D.重置成本法

【答案】：C201、管理人报告披露内容不包括（）。

A.基金业绩评级

B.基金经理工作报告

C.遵规守信情况说明

D.基金经理简介

【答案】：A202、基金公司信息披露的（）原则，要求使用精确的语言披露信息，在内容和表达方式上不得使人误解，不得使用模棱两可的语言。

A.准确性

B.完整性

C.及时性

D.客观性

【答案】：A203、下列不属于反洗钱合规性风险管理措施的是（）。

A.重点监控投资组合投资中是否存在内幕交易、利益输送和不公平对待不同投资者等行为

B.严格遵守资金清算制度，对现金支付进行控制和监控

C.建立符合行业特征的客户风险识别和可疑交易分析机制

D.建立风险导向的反洗钱防控体系，合理配置资源

【答案】：A204、(2017年)法律既规定了相关的权利，也会规定相应的义务，而道德往往只规定义务方面的内容，并不要求对等的权利，这主要说明了道德和法律（）。

A.调整范围不同

B.内容结构不同

C.调整手段不同

D.表现形式不同

【答案】：B205、（）要求管理人应当以实现投资人利益为最高目的，将自身的利益妥善置于投资人利益之下，不得与投资人利益发生冲突。

A.忠诚义务

B.诚信义务

C.公开义务

D.专业义务

【答案】：A206、进行杠杆收购时，收购方的自有资金和外部资金的比例，通常不需考虑（）

A.资本结构的风险

B.其他杠杆收购基金的投资策略

C.目标公司所能产生的现金流

D.外部资金的融资成本

【答案】：B207、（2017年真题）下列关于基金管理人内部治理监管的说法中，错误的是（）。

A.基金管理人的股东、实际控制人应当按照中国证监会规定及时履行重大事项报告义务

B.当基金管理人与基金份额持有人利益发生冲突时，应以份额持有人利益优先

C.基金管理人应建立良好的内部治理结构，明确股东会、董事会、监事会和高管的职责权限，确保基金管理人独立运作

D.基金管理人应当从基金财产中计提风险准备金，以增强管理人风险防范能力，保护份额持有人利益

【答案】：D208、（2017年真题）关于投资者教育，下列说法错误的是（）。

A.权益保护教育号召投资者主动参与与保护自身权益

B.投资者教育应按照统一的标准和模式进行

C.投资决策教育是指导投资者分析问题、获取信息、进行理性选择

D.资产配置教育是指导投资者对个人资产进行科学的计划和控制

【答案】：B209、(2016年)基金管理人的高级管理层负责制定书面的合规政策，应报经（）审议批准后传达给全体员工。

A.股东大会

B.合规与风险管理委员会

C.董事会

D.合规管理部门

【答案】：C210、（2018年真题）私募基金可以通过以下哪种方式进行宣传（）。

A.公开出版资料

B.公共门户网站、链接广告和博客

C.海报、户外广告

D.对特定客户推送产品说明

【答案】：D211、（2017年真题）下列关于基金从业人员公平对待客户的说法中，错误的是（）。

A.应当尊重并公平对待所有客户

B.在进行投资分析等专业活动时，应当公平对待所有客户

C.相较于机构投资人，可优先考虑个人投资者的利益

D.不能因基金份额多寡或者其他原因而厚此薄彼

【答案】：C212、某公司目前的流动比率大于1，速动比率小于1，公司用现金支付了应付账款后，流动比率与速动比率的变化是（）。

A.两者均变小

B.流动比率变大，速动比率变小

C.流动比率变小，速动比率变大

D.两者均变大

【答案】：B213、关于封闭式基金账户的陈述，正确的是（）。

A.基金账户只能用于基金认购及交易

B.基金账户在商业银行办理

C.基金账户开户在证券登记机构办理

D.每个有效身份证件可以开立多个基金账户

【答案】：C214、下列关于衍生品合约的特点，说法错误的是（）。

A.衍生品合约涉及基础资产的跨期转移

B.衍生品合约只要支付少量保证金或权利金就可以买入，可以以小搏大

C.一般衍生品合约的风险一般要比复杂衍生品合约的风险大

D.衍生资产价格与标的资产的价格具有联动性，两者一般高度相关

【答案】：C215、以下关于契约型基金的税负分析中，说法错误的是（）。

A.基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴”，但进行股权投资业务的契约型股权投资基金的税收政策有待进一步明确

B.《信托法》及相关部门规章中并没有涉及信托产品的税收处理问题，税务机构目前也尚未出台关于信托税收的统一规定

C.实务中，信托计划、资管计划以及契约型基金通常作为个税主体，代扣代缴个税的法定义务，不由投资者自行缴纳相应税收

D.由于相关税收政策可能最终明确，并与现行的实际操作产生影响，中国证券投资基金业协会要求私募基金管理人需通过私募投资基金风险揭示书等，对契约型基金的税收风险进行提示

【答案】：C216、关于基金的分类，以下说法错误的是()

A.基金资产80%以上投资于货币市场工具的为货币市场基金

B.基金资产80%以上投资于股票的为股票基金

C.基金资产80%以上投资于其他基金份额的为基金中的基金

D.基金资产80%以上投资于债券的为债券基金

【答案】：A217、ETF来凝结基金投资于目标ETF资产不得低于基金资产净值的（）

A.60%

B.50%

C.80%

D.90%

【答案】：D218、创业投资，主要通过（）的投资方式。

A.分红权转让获取收益

B.现金转让获取收益

C.股权转让获取资本增值收益

D.企业转让获取收益

【答案】：C219、关于期货合约，以下表述错误的是（）。

A.期货合约是在交易所交易的标、准化产品

B.期货市场具有价格发现功能

C.期货合约有较低的交易成本

D.期货合约的流动性很弱

【答案】：D220、（2021年真题）关于开放式基金的申购赎回原则，投资者甲认为，包括股票基金、债券基金和货币基金在内的所有开放式基金，在申购赎回时都遵循未知价交易原则；投资者乙认为，开放式基金的申购赎回都遵循份额申购、金额赎回的原则。关于两位投资者的观点，下列判断正确的是（）。

A.甲、乙的观点都正确

B.甲的观点错误，乙的观点正确

C.甲的观点正确，乙的观点错误

D.甲、乙的观点都错误

【答案】：D221、不属于场内交易方式的是（）

A.上海证券交易所

B.郑州商品交易所

C.全国中小企业股份转让系统

D.银行间债券市场

【答案】：D222、基金业协会的权力机构为()。

A.董事会

B.监事会

C.理事会

D.会员大会

【答案】：D223、下列关于个人投资者投资基金的所得税的征收，表述错误的是（）。

A.从基金分配中获得的国债利息、买卖股票差价收入，暂不征收所得税

B.个人投资者从基金分配中获得的股票的股利收入，由上市公司在向基金支付上述收入时，代扣代缴20％的个人所得税

C.从封闭式基金分配中获得的企业债券差价收入，暂不征收个人所得税

D.申购和赎回基金份额取得的差价收入，暂不征收个人所得税

【答案】：C224、关于董事会应当履行的合规职责，下列说法错误的是（）。

A.审议批准合规政策，监督合规政策的实施，并对实施情况进行年度评估

B.决定公司合规管理部门的设置及其职能

C.根据总经理提名决定合规负责人的聘任、解聘及薪酬事

D.制定并执行风险为本的合规管理计划，包括特定政策和程序的实施与评价、合规风险评估、合规性测试与教育等

【答案】：D225、（）是资产管理行业监管制度设计的核心要求。

A.保护投资者权益

B.监督

C.控制风险

D.基金管理

【答案】：A226、基金绝对收益中的平均收益率一般可分为（）和（）。

A.持有区间收益率；时间加权收益率

B.算术平均收益率；几何平均收益率

C.资产回报；收入回报

D.平均市盈率；平均市净率

【答案】：B227、（）是指通过订立信托契约的形式设立的股权投资基金。

A.公司型基金

B.合伙型基金

C.信托（契约）基金

D.股票型基金

【答案】：C228、基金公司内控制度包含下列基本管理制度（）。

A.Ⅰ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：D229、下列关于公司型基金管理方式的说法，正确的是（）。

A.只能采用受托管理方式

B.只能采用自我管理方式

C.同时采用受托管理方式和自我管理方式

D.可以采用自我管理方式，或者采用受托管理方式

【答案】：D230、(2017年)开放式基金合同生效后每6个月结束之日起（）内，应将更新的招募说明书登载在管理人网站上，更新的招募说明书摘要登载在指定报刊上。

A.60日

B.15日

C.45日

D.30日

【答案】：C231、在我国，股权投资基金行业的自律规则不包括()。

A.《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》

B.《私募投资基金募集行为管理办法》

C.《证券投资