会计师事务所审计工作质量绩效评定表

会计师事务所审计工作质量绩效评定表员工姓名：输入姓名 直接上级：输入姓名所在部门：输入部门 岗位编制：全职编制员工职位：输入职位 考核周期：输入部门考核维度指标名称权重目标值评分标准得分审计项目完成质量审计报告准确性40%无重大错漏根据审计准则和监管要求，对审计报告的准确性进行评估，符合要求得满分，存在一般性错漏扣分，重大错漏不得分。审计意见恰当性无不恰当意见根据被审计单位财务状况和审计发现，评估审计意见是否恰当，恰当得满分，存在不恰当意见扣分。审计程序合规性100%符合审计准则根据审计工作底稿和审计程序执行记录，评估是否100%符合审计准则，符合得满分，每项不符合扣分。客户反馈满意度95%以上满意度根据客户满意度调查结果，评估客户对审计工作的满意度，95%以上满意度得满分，每低1%扣分。审计报告及时性100%按时提交根据项目时间表，评估审计报告是否按时提交，100%按时提交得满分，每延迟一次扣分。审计风险控制重大风险识别率25%90%以上根据审计发现和风险评估记录，评估重大风险识别率，90%以上得满分，每低1%扣分。风险应对有效性100%有效应对根据风险应对措施和执行效果，评估是否100%有效应对，有效得满分，存在无效应对扣分。内部控制测试覆盖率100%覆盖关键控制根据内部控制测试记录，评估是否100%覆盖关键控制，覆盖得满分，每项未覆盖扣分。审计质量控制复核通过率98%以上根据质量控制复核结果，评估通过率，98%以上得满分，每低1%扣分。合规性检查符合率95%以上根据合规性检查记录，评估符合率，95%以上得满分，每低1%扣分。团队协作与沟通团队任务分配合理性20%100%合理分配根据团队任务分配记录，评估是否100%合理分配，合理得满分，存在不合理分配扣分。团队协作效率95%以上协作效率根据团队协作记录和项目进度，评估协作效率，95%以上得满分，每低1%扣分。客户沟通有效性100%有效沟通根据客户沟通记录和反馈，评估是否100%有效沟通，有效得满分，存在沟通不畅扣分。内部沟通及时性100%及时反馈根据内部沟通记录，评估是否100%及时反馈，及时得满分，每延迟一次扣分。知识分享参与度100%积极参与根据知识分享活动参与记录，评估是否100%积极参与，积极参与得满分，存在未参与扣分。持续学习与提升专业培训完成率15%100%完成根据专业培训记录，评估是否100%完成，完成得满分，每未完成一项扣分。专业资格认证持有率90%以上根据专业资格认证持有记录，评估持有率，90%以上得满分，每低1%扣分。审计方法创新应用至少应用2项创新方法根据审计方法创新应用记录，评估是否至少应用2项创新方法，应用得满分，未应用扣分。工作总结与复盘质量100%高质量总结根据工作总结与复盘记录，评估是否100%高质量总结，高质量得满分，存在低质量扣分。行业知识更新及时性100%及时更新根据行业知识更新记录，评估是否100%及时更新，及时得满分，每延迟一次扣分。本表用于评定会计师事务所审计人员的审计工作质量，包含四个维度：审计项目完成质量、审计风险控制、团队协作与沟通、持续学习与提升。请根据实际工作表现，对每个指标进行评分，并根据权重计算最终得分。评分（分）维度一维度二维度三维度四维度五员工评分合计上级评分合计最终得分奖金系数=(员工评分合计*30%)+(上级评分合计*70%)=绩效面谈直接主管签名：被考核者签名：