会计师事务所项目经理财务审计报告质量绩效考核表

会计师事务所项目经理财务审计报告质量绩效考核表员工姓名：输入姓名 直接上级：输入姓名所在部门：输入部门 岗位编制：全职编制员工职位：输入职位 考核周期：输入周期考核维度指标名称权重目标值评分标准得分审计报告准确性财务报表重大错报风险评估准确性40%100%根据审计准则，准确识别并评估财务报表重大错报风险，每识别并正确评估一项重大错报风险得1分，满分5分，按比例计算得分。审计调整项完整性100%审计调整项需完整反映财务报表错报，每遗漏一项重大审计调整项扣2分，满分10分，按比例计算得分。审计结论合理性100%审计结论需基于充分、适当的审计证据，每出现一项不合理的审计结论扣3分，满分15分，按比例计算得分。审计报告合规性100%审计报告需符合审计准则及法规要求，每出现一项不符合项扣2分，满分10分，按比例计算得分。审计工作底稿规范性100%审计工作底稿需完整、清晰反映审计过程，每出现一项重大不规范项扣3分，满分15分，按比例计算得分。审计效率项目按时完成率25%95%项目按计划时间完成得满分，每延迟1天扣1分，满分10分，按比例计算得分。审计资源利用率90%审计团队资源（人力、时间）利用率需达90%以上，每低1%扣1分，满分10分，按比例计算得分。审计成本控制98%项目实际成本控制在预算的98%以内得满分，每超出1%扣1分，满分10分，按比例计算得分。客户满意度90%客户满意度调查得分需达90分以上，每低1分扣1分，满分10分，按比例计算得分。审计报告修改次数1次/项目每个审计报告修改次数不超过1次，每增加1次扣2分，满分5分，按比例计算得分。团队协作与沟通团队内部沟通有效性20%95%团队内部沟通需及时、清晰，每出现一次重大沟通障碍扣1分，满分10分，按比例计算得分。跨部门协作能力90%与财务、法务等部门协作需高效，每出现一次协作问题扣1分，满分10分，按比例计算得分。客户沟通质量90%客户沟通需专业、及时，每出现一次客户投诉扣1分，满分10分，按比例计算得分。审计建议采纳率85%审计建议需被客户采纳，每低1%扣1分，满分10分，按比例计算得分。团队培训参与度100%团队成员需100%参与专业培训，每少1人扣1分，满分5分，按比例计算得分。专业发展与创新能力新审计方法应用率15%80%项目需应用至少80%的新审计方法，每低1%扣1分，满分10分，按比例计算得分。审计风险识别能力95%需准确识别95%以上的审计风险，每低1%扣1分，满分10分，按比例计算得分。审计案例分享质量90%审计案例分享需有深度，每出现一次质量低下的分享扣1分，满分10分，按比例计算得分。专业资格证书获取率85%团队成员需85%获取高级别专业证书，每低1%扣1分，满分5分，按比例计算得分。创新审计工具开发1项/年每年需开发至少1项创新审计工具，未达目标扣2分，满分5分，按比例计算得分。本考核表用于评估会计师事务所项目经理在财务审计报告质量方面的表现。请根据各维度指标进行评分，最终得分=各维度得分×权重之和。考核结果将作为绩效评估、晋升及培训的重要依据。评分（分）维度一维度二维度三维度四维度五员工评分合计上级评分合计最终得分奖金系数=(员工评分合计*30%)+(上级评分合计*70%)=绩效面谈直接主管签名：被考核者签名：