2026年金属制品公司财务信息系统安全管理制度

2026年金属制品公司财务信息系统安全管理制度第一章总则第一条制度目的为规范公司财务信息系统的安全管理，保障财务数据的真实性、完整性、保密性和可用性，防范财务信息泄露、丢失、篡改等安全风险，维护公司财产安全和合法权益，依据《中华人民共和国网络安全法》《中华人民共和国数据安全法》《会计档案管理办法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。第二条适用范围本制度适用于公司所有涉及财务信息系统操作、管理、维护的部门及人员，包括但不限于财务部门全体员工、信息技术部门运维人员、授权访问财务信息的其他部门人员，以及财务信息系统相关的硬件设备、软件系统、数据资源等。第三条核心原则财务信息系统安全管理遵循“安全第一、预防为主、责任到人、全程管控”的原则，实行分级管理、分类保护，确保财务信息在收集、存储、传输、使用、销毁等全流程的安全可控。第二章组织与职责第四条管理组织架构公司成立财务信息系统安全管理小组，由公司分管财务领导担任组长，财务部门负责人、信息技术部门负责人担任副组长，成员包括财务部门关键岗位人员、信息技术部门运维人员及相关业务部门指定联系人。第五条各部门职责财务部门：作为财务信息系统的使用和业务主管部门，负责提出财务信息安全需求，规范财务信息录入、审核、输出等操作流程，定期开展财务信息安全自查，配合信息技术部门做好系统安全维护，及时报告财务信息安全事件。信息技术部门：作为财务信息系统的技术支撑部门，负责系统硬件设备、软件系统的部署、升级、维护和安全防护，建立系统安全监控机制，排查安全隐患，处置安全漏洞，协助财务部门开展信息安全培训，参与安全事件的应急处置。其他授权部门：负责本部门授权人员的财务信息安全管理，规范授权人员的操作行为，确保其仅在授权范围内使用财务信息，发现异常情况及时向财务部门和信息技术部门报告。人力资源部门：负责将财务信息安全要求纳入员工入职培训、岗位培训和离职管理流程，配合落实安全责任追究相关事宜。第六条岗位安全责任财务信息系统相关岗位实行“一人一岗、权责对等”，明确各岗位的安全职责和操作权限，签订岗位安全责任书。关键岗位（如财务系统管理员、出纳、会计主管等）实行轮岗制和强制休假制度，避免单一人员长期负责关键环节引发的安全风险。第三章系统建设与运维安全第七条系统建设安全要求财务信息系统的选型、开发或升级，需优先选择具备安全认证资质、市场口碑良好的产品或服务商，明确系统安全功能要求，签订安全服务协议，确保系统具备身份认证、权限控制、数据加密、日志审计等基础安全功能。系统建设过程中，信息技术部门需全程参与安全评估，对系统架构设计、数据存储方案、接口开发等环节进行安全审查，避免出现设计缺陷导致的安全隐患；系统上线前必须完成安全测试，测试合格后方可投入使用。财务信息系统需与公司其他业务系统实现数据交互的，必须通过安全接口进行，明确数据交互范围和权限，对交互数据进行加密传输和校验，防止数据被篡改或窃取。第八条硬件设备安全管理财务信息系统相关硬件设备（服务器、计算机、打印机、存储设备、网络设备等）需放置在专用机房或安全区域，配备防火、防盗、防潮、防静电、防雷击等安全设施，设置门禁权限，仅授权人员方可进入设备存放区域。硬件设备实行专人管理，建立设备台账，记录设备型号、配置、安装位置、使用情况、维护记录等信息。定期对硬件设备进行检查、清洁和维护，及时更换老化、故障设备，确保设备正常运行。禁止在财务信息系统专用硬件设备上接入未经安全检测的外部设备（如U盘、移动硬盘等），禁止将专用设备用于非财务业务操作，禁止擅自拆卸、改装硬件设备。第九条软件系统安全管理信息技术部门负责财务信息系统软件的安装、升级和补丁更新，及时修复已知安全漏洞。补丁更新前需进行测试，确保不影响系统正常运行和数据安全。禁止在财务信息系统中安装未经授权的软件、插件或工具，禁止关闭系统自带的安全防护功能（如防火墙、杀毒软件等）。定期对系统进行病毒、恶意代码查杀，确保软件环境安全。财务信息系统的管理员账号由信息技术部门专人负责管理，密码定期更换并严格保密，禁止泄露给无关人员。系统登录需采用“用户名+密码+动态验证”的双重或多重认证方式，增强身份认证安全性。第十条系统运维安全流程建立财务信息系统运维台账，记录运维操作时间、操作人员、操作内容、审批人等信息。运维操作需遵循“先审批、后操作”原则，重大运维操作（如系统升级、数据迁移等）需制定详细方案和应急预案，经安全管理小组审批后实施。运维人员进行远程运维的，需通过安全VPN接入，严格控制远程操作权限和操作时间，操作过程全程记录日志。禁止在公共网络环境下进行运维操作。定期对财务信息系统进行安全巡检，包括硬件设备运行状态、软件系统安全日志、数据存储安全等，发现安全隐患及时整改，形成巡检报告和整改记录。第四章数据安全管理第十一条数据收集与录入安全财务数据的收集需符合国家法律法规和公司财务管理制度，确保数据来源合法、真实、准确。数据录入需由授权人员按照操作规范进行，录入完成后需经专人审核确认，避免错误数据或恶意数据进入系统。禁止录入与财务业务无关的数据，禁止虚构、篡改财务数据。对敏感财务数据（如资金账户信息、核心经营数据等）的录入，需进行额外的权限控制和操作记录。第十二条数据存储安全财务数据采用本地存储与异地备份相结合的方式，定期进行全量备份和增量备份。备份数据需进行加密处理，存储在安全的备份设备或云存储服务中，备份设备需与生产系统物理隔离或逻辑隔离。建立备份数据管理台账，记录备份时间、备份方式、备份位置、备份责任人等信息，定期对备份数据进行恢复测试，确保备份数据的可用性。备份数据的保存期限需符合会计档案管理相关规定，至少保存10年。存储财务数据的服务器和存储设备需设置严格的访问权限，仅授权人员可访问和操作，定期更换存储设备的访问密码和加密密钥。第十三条数据传输安全财务数据在公司内部网络传输时，需采用加密协议（如SSL/TLS），禁止在未加密的公共网络中传输财务数据。涉及外部单位的数据传输（如与银行、税务部门的数据交互），需通过安全通道进行，验证对方身份合法性。禁止通过电子邮件、即时通讯工具等非安全渠道传输敏感财务数据，确需传输的，需对数据进行加密处理，并严格控制接收方范围。数据传输过程中需进行完整性校验，防止数据在传输过程中被篡改或丢失。第十四条数据使用与销毁安全财务数据的使用需遵循“最小权限”原则，授权人员仅能访问其岗位职责所需的财务数据，禁止越权访问、查看或下载无关数据。使用过程中需保护数据隐私，不得泄露给未授权人员。禁止将财务数据用于与公司业务无关的用途，禁止向外部单位或个人泄露、出售财务数据，法律法规另有规定的除外。过期或废弃的财务数据（包括电子数据和纸质打印件）需按照规定程序进行销毁。电子数据的销毁需采用数据覆盖、物理销毁存储介质等方式，确保数据无法恢复；纸质数据需进行粉碎或焚烧处理，做好销毁记录，由双人监督销毁过程。第五章操作安全管理第十五条账号与权限管理财务信息系统的用户账号实行“一人一号”，由财务部门和信息技术部门共同审核授权。账号申请需提交书面申请，说明申请理由和所需权限，经部门负责人和安全管理小组审批后，由信息技术部门创建账号并分配权限。用户账号权限需根据岗位职责动态调整，员工岗位变动或离职时，需及时调整或注销其账号权限，确保“人走权收”。离职员工需办理财务信息系统账号注销手续，交回所有与财务信息相关的资料和设备。用户需妥善保管自己的账号和密码，密码需符合复杂度要求（至少包含大小写字母、数字和特殊字符，长度不低于8位），定期更换（每90天至少更换一次），禁止共用账号、密码，禁止泄露账号和密码给他人。忘记密码需通过正规流程申请重置。第十六条日常操作规范授权人员登录财务信息系统后，需按照操作流程进行业务处理，禁止进行与岗位职责无关的操作。操作过程中发现系统异常、数据错误或安全隐患，需立即停止操作，及时向财务部门负责人和信息技术部门报告。禁止在非工作时间、非工作地点登录财务信息系统，确需加班操作的，需提前向部门负责人报备，操作过程全程记录。禁止使用公共计算机或未经安全检测的设备登录系统。财务信息系统的操作日志需全面记录用户登录、数据录入、修改、删除、查询、打印等所有操作行为，日志内容包括操作时间、操作人员、操作内容、IP地址等，日志保存期限不少于1年。第十七条应急处置建立财务信息系统安全事件应急预案，明确应急组织架构、应急响应流程、应急处置措施等。定期组织应急演练，提高相关人员的应急处置能力。发生财务信息安全事件（如数据泄露、系统瘫痪、恶意攻击等），相关人员需立即启动应急预案，采取隔离受影响系统、保存相关证据、停止违规操作等措施，同时向安全管理小组报告，不得隐瞒、拖延。安全管理小组接到报告后，需迅速组织调查，分析事件原因和影响范围，采取技术手段进行处置，降低损失。事件处置完成后，形成事件报告，总结经验教训，完善安全防控措施。第六章监督与考核第十八条监督检查机制安全管理小组定期组织对财务信息系统安全管理制度的执行情况进行监督检查，包括系统安全运维、数据安全管理、操作规范执行等方面，检查频率至少每季度一次。同时，接受公司内部审计部门和外部监管机构的监督检查。第十九条考核与奖惩将财务信息系统安全管理工作纳入相关部门和人员的绩效考核体系，对严格遵守本制度、有效防范安全风险、及时处置安全事件的部门和人员，给予表彰和奖励。对违反本制度规定，造成财务信息泄露、丢失、篡改等安全事件，给公司造成损失的，按照公司相关规定追究相关部门和人员的责任；情节严重的，依法追究法律责任。第七章附则第二十条制度修订本制度根据国家法律法规变化、公司业务发展和财务信息系统升级情况，适时