管理体系设计方案

亿利资源集团管理体系设计方案2003年11月目录战略方向战略举措融资组织调整2004年度发展目标经营目标管理目标考核与激励考核激励实现集团2006年销售收入100亿的目标，关键是要扩大规模以生态资源开发为依托以主线的绿色中蒙药和医疗服务产业化为主业以精细化工产业化为基础亿利资源集团战略实现销售收入100亿元其中中蒙药70亿元化工产业30亿元2006年目标医药行业增长迅速。集团已经拥有了中药材种植、初加工、生产、销售、流通完整的产业链，是实现公司战略重要保障丽生中药材陕西华信北京信海丰园鄂市亿利医药公司亿利大药房内蒙古亿利医药公司亿利科技公司亿利科技药业分公司库仑蒙药厂包头圣惠兰州和盛堂绿金生物科技高科研究所科研初加工生产市场流通资料来源：ISIChina公司拥有完整的中药产业链快速推出具有中蒙药特色拳头产品，是增加销售收入，扩大公司规模的重要手段生活方式和人口老龄化导致相关的疾病逐步增多，而中药产品对老年性疾病、慢性病的独特疗效，使中某省市场前景广阔我国民族医药企业规模较小，还没有强势品牌出现。正是亿利资源集团领跑民族医药的时机可以从公司并购的药厂中筛选出疗效某省市场前景好的药品委托研发或购某省市场潜力的产品营销策略可以突出中蒙药的特色药品流通环节是医药企业生存发展的重要支点。公司需要通过并购，快速扩大规模，打造西北地区最大的药品流通企业2004年完成现有药品流通企业整合，形成以股权为纽带药品流通企业群通过购并相关企业，到2006年成为西北地区最大的药品流通企业集团发展连锁药店，到2006年覆盖西北地区所有某省市资源有限人力密集产品差异小与国际先进水平相距甚远控制营销网络和销售终端资源，被药企业作为应对激烈的国内外竞争的主要砝码流通企业制药企业公司现有化某省市场增长缓慢，必须以新项目、新产业扩大规模我国硫化碱销售情况全国元明粉年产能在270万吨左右，实际产量在240万吨以上，其中200万吨内销，30-40万吨出口元明粉主要用于洗涤、印染行业，国内需求增长缓慢；国外如美国、日本、欧洲等国经济形势，出口下降较多近几年，由于产能增加某省市场需求没有相应增加；加上出口形势不好，元明粉的价格下降较快国内元明粉产能过剩国某省市场需求不振市场价格逐年下降PPS产业通过加大投入，购并相关优势企业，有望成为化工事业集团另一增长点要达成2006年战略目标，化工事业集团还需要新发展24.23亿元的新兴产业2006年新兴产业的规模需求2.313.0702.7024.230510152025303520032006现有产业PPS新兴产业现有产业预计06年销售收入增长到3.07亿元PPS项目预计06年新增产值2.7亿元为了达到06年化工事业集团30亿元的战略目标，需要新发展产业达到24.23亿元产值发展新兴产业时必须综合考虑项某著名企业的资金、技术和政府关系等优势，以及内蒙古当地的资源和政策支持优势基础事业集团相关业务有某省市场前景，但由于公司资源限制，不同业务采取不同策略稳步发展基础产业宏观经济增长、西部开发和城乡一体化等使房地产、路桥和旅游产业有一定增长缺乏资金、营销和管理限制了基础产业的发展公某省市拥有良好的政府资源，但某省市之外，政府资源优势不突出外部亿利房地产公司的定位是有限发展，以资源换利润、求发展路桥公司的发展方向在于利用亿利集团优势，取得项目后和其他企业合作开发，获取利润旅游产业的发展是一个系统工程。可以引入外部优势企业和管理层共同开发目录战略方向战略举措融资组织调整2004年度发展目标经营目标管理目标考核与激励考核激励亿利资源集团的战略发展需要大量的资金需求，建议针对不同业务发展采用不同的融资方式银行借款现有股东出资股市融资战略投资者入股集团公司

基础事业集团

化工事业部

股份公司

某著名企业独立，准备将来分拆某省市内蒙古亿利医药公司亿利科技药业分公司高科研究所中蒙药事业集团良咽产品药品生产中心研发产品：和股份的产品有明确区分，目前是良咽系列，以后逐步引入其他产品生产：由药业分公司代理加工（可以是非独家代理），签订长期合同销售：亿利医药负责某著名企业的药品销售通过医药流通企业独立销售研发：利用北京资金和人才优势，逐步建立自己研发机构；股份研发的新品中，若有涉及亿利医药产品的成果某省市场公允价格优先向亿利医药转让高科研究所负责中蒙药新品研发。以后如果有需要，亿利医药从事业集团购买研发的新品专利签订长期代加工合同，由药业分公司代理加工内蒙古亿利医药的产品对现有产业实施某省市对公司治理和企业发展有着众多积极的影响拓宽融资渠道压缩公司层阶结构使子公司的价值某省市场来评判股东价值最大化的重要途径使核心业务和投资概念更显清晰有效激励子公司管理层解决投资不足的问题子公司利益的最大化分拆某省市需要得到国内主管部门、A股股东、海外证交所和国际投资者的认同，目前问题的核心是得到国内主管部门的认同《公司法》第182条、183条的规定，明确了公司分立具有合法性法律依据

《拟某省市公司改制重组指导意见》第十六条明确规定，特别批准，同一企业集团内不得组建业务相同或相关联的二家某省市公司分拆的要求《拟某省市公司改制重组指导意见》第24条到第32条明确规定拟某省市公司和母公司应该避免同业竞争，减少并规范关联交易同业竞争和关联交易《拟某省市公司改制重组指导意见》规定，拟某省市公司的资产、人员、机构、财务应做到独立完整治理结构证监会对某省市公司分拆资产某省市的监管趋于严格母公司的赢利状况和子公司资产权重将某省市公司境外某省市审批成功与否的重要指标长春高新(000661)

长春金赛药业

华康制药

长生生物

据知情人士透露，证监会短期内将推出新措施，限制A股公司分拆子公司到某省市。据称，若子公司占母公司的净资产、营业额或盈利超过30%，在新规定下将不能获准某省市2003年证监会否决长生生物某省市，这是自2000年10月同仁堂（600085）分拆同仁堂科技（8069，HK）在创某省市以来，国内企业分拆某省市时，第一次受到来自中国证监会——第一道关卡的阻拦

长春高新近几年每年只有几百万元的净利润，2003年一季度更亏损近135万元2002年，长生生物主营收入对母公司的贡献率约为30%，净利润的贡献率更在100%母公司亏损，而子公司长生生物资产和利润占母公司资产和利润的比重过大，证监会担心亏损公司的优质资产去某省市，会恶化母公司的赢利能力，影某省市场中小投资者的利益另外港股全流通，亏损公司分拆资产某省市，就有管理层套现的嫌疑。这是中国证监会做法的合理性之一分拆资产某省市，需要充分考虑母子公司避免同业竞争和关联交题

某著名企业（600085）同仁堂科技同仁堂制药二厂同仁堂中药提炼厂进出口分公司研发中心主营业务：Ａ股公司是中成药的科研、生产和销售；科技公司以实现中药现代化和国际化的目标，是A股公司战略的组成部分产品品种：各有侧重。科技公司的产品为：冲剂、滴丸、片剂和软胶囊等能被海外投资者接受的、能与西药产品竞争的新型产品，如感冒清热冲剂、六味地黄丸、牛黄解毒片等；Ａ股公司的产品类别为：丹丸、粉剂、药膏、药丸、药酒等传统中成药产品生产：Ａ股公司和科技公司是各自独立的销售：双方有明确的分工，Ａ股公司是科技公司产品在中国销售的非独家代理，科技公司是Ａ股公司产品在中国以外地区销售的非独家代理研发：科技公司的科研基础虽然来自于同仁堂制药二厂的科研部门，但科技公司将充分利用香港在科技、资讯和人才等方面的优势，建设香港科研基地。Ａ股公司的科研成果中若有涉及科技公司四种剂型的成果某省市场公允价格优先向科技公司转让目录战略方向战略举措融资组织调整2004年度发展目标经营目标管理目标考核与激励考核激励某著名企业现有组织结构的问题现有组织结构中出现的问题：

集团、股份组织混合、定位不清集团对股份的管理没有通过公司治理结构方式缺少系统的经营战略规划整体计划组织协调严重不足部门职能、职责出现缺位和不足技术管理与工艺管理分散缺乏有效的考核与激励体系财务控制系统不健全项目质量、安全管理体系不健全某著名企业现有组织结构的调整的原则集团公司组织结构调整的原则：集团公司的定位：战略规划中心投资管理中心资本运营中心人力资源中心财务管理中心。集团公司通过子公司董事会对子公司进行管理。集团公司依照股权比例对子公司派出董事和监事。集团公司对子公司的管理权限战略规划与投资决策权限主要经营管理人员的任免财务核算与经营管理职能利润分配在对子公司充分授权的基础上，加强监督机制的建立亿利科技股份现有组织结构调整的原则股份公司组织结构调整的原则：股份公司的定位为：经营管理中心股份下设化工事业部，原中蒙药事业部取消化工事业某著名企业进行管理和考核对原中蒙药事业部中的子公司采用董事会管理，过渡时期可采用董事长兼总经理，成熟后分设。分公司采用车间式管理。股份公司今后的工作重点为药产业链的整合控制药生产成本股份公司对子公司的管理权限战略规划与投资决策权限主要经营管理人员的任免财务核算与经营管理职能利润分配对产业链进行整合的基础上，加强服务协调职能的建设事业部总经理化工事业部组织结构图——调整后的目标模式采购部财务部销售储运部综合管理部生产管理部质检部董事会股份总经理股份办公室生产中心财务审计部经营管理部人力资源部战略投资部采购储运销售质检生产集团总裁集团办公室战略规划部财务部运营管理部人力资源部审计法律部投资管理部品牌管理部基础产业生态集团公司股份公司化工事业部对外贸外贸部董事会集团总裁亿利资源集团组织结构图——调整后的目标模式股份公司基础产业生态种植集团办公室战略规划部财务部运营管理部人力资源部审计法律部投资管理部品牌管理部集团副总裁集团副总裁集团副总裁集团副总裁董事会股份总经理股份公司组织结构图——调整后的目标模式化工事业部采购储运销售质检丽生中药材陕西华信北京信海丰园鄂市亿利医药公司亿利大药房内蒙古亿利医药公司公司绿金生物科技高科研究所生产股份办公室生产中心财务审计部经营管理部人力资源部战略投资部对外贸副总经理副总经理副总经理事业部总经理采购部财务部销售储运部综合管理部生产管理部化工事业部组织结构图——调整后的目标模式质检部富亿分公司精细化工研究所利泰公司利川公司富达分公司富水分公司PPS项目部富兴分公司利欣公司副总经理对外贸某著名企业对下产生多头管理现象，将建立一对一的信息反馈和下达的通道总经理董事会监事会决策过程经营管理部股份公司建立一对一的信息渠道运营管理部战略规划部投资管理部综合管理部化工事业部建立一对一的信息渠道董事会执行委员会战略规划部运营管理部投资管理部集团投资管理部部门职责战略投资部经营管理部集团公司股份公司投资管理与资产监控负责建立并完善公司项目投资制度；负责公司投资项目的立项、尽职调查、组织可行性论证、项目评估，协助投资副总经理进行项目谈判；负责组织投资项目的具体实施；负责投资项目信息库、专家库的建设与维护；协助投资副总经理制定年度投资计划；协助运营管理部完成与投资管理及资本运营相关的工作；负责对长期投资的监管，管理合资企业的股权，参与少数合资企业的董事会决策；负责所属公司投资项目审查、登记、资产监控；组织实施对公司及下属企业的不良资产的清理，进行关、停、并、转或出售；为集团公司及各参控股公司制定战略规划提供支持。运作研究根据公司整体战略思路，进行与投资相关的某省市场状况研究；结合公司资源与能力现状，进行资本运作措施研究；投融资渠道根据战略规划的要求，配合战略规划部策划与国内外投融资机构的战略合作根据战略规划要求，负责策划现有业务单元范围之外的新业务发展新业务建立并开始运行后，负责向现有子公司或新机构的平稳过渡董事会执行委员会战略规划部运营管理部投资管理部集团投资管理部考核指标考核指标和权重：可行性研究（50%）年度、月度投资计划（50%）战略投资部经营管理部集团公司股份公司董事会执行委员会战略规划部运营管理部投资管理部集团战略规划部部门职责战略投资部经营管理部集团公司股份公司战略规划制订公司整体发展战略为高层管理提供经营环境分析和建议制订战略规划程序，主持年度战略规划制订，确保各参控股公司的战略及经营计划的制定按时高质量的完成为公司战略发展提供相关的行业动态、竞争对手等宏观信息支持为各参控股公司制定战略规划提供支持产业研究根据公司整体战略思路，进行相关产业发展战略研究结合公司资源与能力现状，进行产业进入研究战略合作根据战略规划的要求，组织和策划与国内外合作根据战略规划要求，策划并协调投资管理部现业务单元范围之外的新业务发展标竿研究对集团业务范围内的国内外标竿企业进行分析、研究及时发现和总结标竿企业的管理成果和经验董事会执行委员会战略规划部运营管理部投资管理部集团战略规划部考核指标考核指标和权重：年度计划和目标（40%）行业分析（30%）标杆企业研究（30%）战略投资部经营管理部集团公司股份公司董事会执行委员会战略规划部运营管理部投资管理部股份公司战略投资部部门职责和考核指标战略投资部经营管理部集团公司股份公司战略规划及行业研究与集团战略规划部协作制订公司发展战略为高层管理提供经营环境分析和建议依据集团战略规划制订程序，主持公司年度战略规划制订，确保各参控股公司的战略及经营计划能够与集团和公司的战略保持一致为公司战略发展提供相关的行业动态、竞争对手等宏观信息支持为各参控股公司制定战略规划提供支持根据集团战略规划的要求，组织和策划与国内外合作根据集团战略规划要求，策划并协调现有业务单元范围之外的新业务发展投资管理与资产监控依据集团项目投资管理制度，负责公司投资项目的立项、尽职调查、组织可行性论证、项目评估，协助公司高管进行项目谈判；负责组织投资项目的具体实施；负责投资项目信息库、专家库的建设与维护；协助公司高管制定年度投资计划；负责对长期投资的监管，管理合资企业的股权，参与少数合资企业的董事会决策；负责所属公司投资项目审查、登记、资产监控；组织实施对公司及下属企业的不良资产的清理，进行关、停、并、转或出售；运作研究根据集团整体战略思路，进行与投资相关的某省市场状况研究；结合公司资源与能力现状，进行资本运作措施研究；董事会执行委员会战略规划部运营管理部投资管理部股份公司战略投资部部门职责和考核指标考核指标和权重：年度目标及年度计划（40%）项目申报通过率（30%）投资计划（30%）战略投资部经营管理部集团公司股份公司董事会执行委员会战略规划部运营管理部投资管理部集团运营管理部职责和考核指标战略投资部经营管理部集团公司股份公司经营管理与监控、报告报审某著名企业资产管理、股权管理、经营审计；某著名企业与各子公司之间的报告报审制度的建立、执行与监督某著名企业与各子公司的日常工作协调及对其的运营监控、经营审计；某著名企业经营管理制度；某著名企业重大投资事项的跟踪检查，帮助解决各种实际问题，协调各方关系；某著名企业年度经营计划执行情况；定期收集各子公司的董事会、股东会议案与决议、重大经营决策（投融资、产权变动）、预决算预案与草案、规划和计划、重大结构调整方案、阶段性工作总结和分析、重要人事变动某著名企业各相关部门，并要求其形成相应报告，本某著名企业总经理配合财务审计部完成各子公司的财务预算、决算；考核指标和权重：经营分析报告（季度、年度）（40%）报告报审制度的建立（30%）经营审计（30%）董事会执行委员会战略规划部运营管理部投资管理部集团运营管理部职责和考核指标战略投资部经营管理部集团公司股份公司经营管理与监控、报告报审某著名企业资产管理、股权管理、经营审计；某著名企业与各子公司之间的报告报审制度的执行与监督某著名企业与各子公司的日常工作协调及对其的运营监控、经营审计；某著名企业经营管理制度；某著名企业重大投资事项的跟踪检查，帮助解决各种实际问题，协调各方关系；某著名企业年度经营计划执行情况；定期收集各子公司的董事会、股东会议案与决议、重大经营决策（投融资、产权变动）、预决算预案与草案、规划和计划、重大结构调整方案、阶段性工作总结和分析、重要人事变动某著名企业各相关部门，并要求其形成相应报告，本某著名企业总经理配合财务审计部完成各子公司的财务预算、决算；向集某著名企业经营状况考核指标和权重：经营分析报告（季度、年度）（40%）上报数据的差错率（30%）经营审计（30%）董事会执行委员会财务部集团公司财务部职责和考核指标有关日常资金和融资计划的资金管理集团公司各部门费用审核集团公司产权范围内资产管理集团财务报表编制集团税务筹划集团财务预算的编制和监控考核指标和权重：财务制度建立（40%）融资计划完成率（30%）不良资产盘活率（10%）财务分析（20%）财务审计部集团公司股份公司财务部化工事业部董事会执行委员会财务部股份公司财务审计部职责和考核指标预算范围内和预算外一定额度内的日常资金管理（一定额度以上的预算外由董事会审核）股份公司产权范围内资产管理股份公司财务报表编制股份公司税务筹划股份公司财务预算的编制和监控商业信用管理对下属公司的财务审计工作考核指标和权重：财务制度建立（30%）融资计划完成率（20%）财务分析（20%）信用管理（20%）不良资产盘活率（10%）财务审计部集团公司股份公司财务部化工事业部董事会执行委员会财务部化工事业部财务部职责和考核指标预算范围内和预算外一定额度内的日常资金管理（一定额度以上的预算外由董事会审核）事业部产权范围内资产管理事业部财务报表编制事业部商业信用管理考核指标和权重：财务制度建立（30%）融资计划完成率（20%）财务分析（20%）信用管理（20%）不良资产盘活率（10%）财务审计部集团公司股份公司财务部化工事业部董事会执行委员会人力资源部集团公司人力资源部职责和考核指标集团人力资源体系的建立年度人力资源规划和预算建立集团绩效考核和薪酬体系指导下属公司建立具有业务特点的人力资源政策集团公司的日常人事操作工作考核指标和权重：绩效考核体系的建立与实施（30%）薪酬体系的完善（40%）核心管理人员的到岗率（40%）人力资源部集团公司股份公司综合管理部化工事业部董事会执行委员会人力资源部股份公司人力资源部职责和考核指标在集团人力资源部的指导下，制定具有医药公司特点的人力资源政策某著名企业年度人力资源计划和预算在集团框架内，建立符合医药公司的绩效考核和薪酬体系监督、指导下属公司的人事操作工作股份公司的人事操作工作人力资源部集团公司股份公司综合管理部化工事业部考核指标和权重：绩效考核体系的建立与实施（30%）薪酬体系的完善（40%）核心管理人员的到岗率（40%）董事会执行委员会人力资源部化工事业部综合管理部人力资源职责和考核指标在股份公司人力资源部的指导下，制定具有化工业务特点的人力资源政策制定化工事业部年度人力资源计划和预算化工事业部的绩效考核、薪酬发放、招聘、培训等工作的实施考核指标和权重：绩效考核体系的建立与实施（50%）薪酬体系的完善（50%）人力资源部集团公司股份公司综合管理部化工事业部董事会执行委员会集团办公室集团办公室职责和考核指标负责政府关系的维护集团信息化工作的规划和项目实施某著名企业对内组织协调、日常事务服务与企业文化建设股份办公室集团公司股份公司综合管理部化工事业部目录战略方向战略举措融资组织调整2004年度发展目标经营目标管理目标考核与激励考核激励一、原则二、经济责任中心的划分基础事业集团化工事业集团中蒙药事业集团三、年度经营目标的分解经营目标经营目标设置原则根据年度计划要求，将亿利资源集团现有产业划分为合适的经济责任中心，分别对应不同的经济指标首先，亿利集团将管理重点从基础产业移开，基础产业事业集团成为独立法人，自主经营其次某著名企业内独立核算，条件成熟时注册某著名企业；集团新购并的化工产业作为独立项目经营和核算，条件成熟再置换到化工事业集团中某著名企业主体，分为商流、医药生产企业、良咽公司、中药材等四个组成部分分别进行考核最后，根据某著名企业年度经营目标分解到各个经济责任中心，并形成年度经营计划和预算进行考核和控制一、原则二、经济责任中心的划分基础事业集团化工事业集团中蒙药事业集团三、年度经营目标的分解经营目标经营计划编列预算执行计划掌握绩效重点目标比较差异侦测问题解决对策变更计划责任组织价值愿景策略年度经营计划的制定和执行需要确定合适的经济责任中心集团公司将基础产业中的战略性资源独立出来，其余资产注册为独立法人实体，自主经营集团公司生态种植库布其生态项目部上海庙牧场原房地产公司的土地储备利宇公司巴音格尔项目部川沙路桥公司兴安盟项目部房地产公司物业公司杭锦旗工程项目部恒利公司房地产路桥基础事业集团上海庙旅游公司七星湖旅游公司旅游经营层持股和吸收战略投资者战略性储备资源化工事业集团进行实体化，独立核算，具体战略分两步走股份公司精细化工事业集团集团公司化工收购企业蒽醌产品……股份公司中蒙药事业集团集团公司化工收购企业蒽醌产品……化工事业集团原有产业条件成熟某著名企业，管理所有化工业务条件成熟，可以考虑某省市集团公司新收购的企业，以及新上工项目暂时作为子公司独立经营在股份公司下进行独立核算中蒙药事业集团形成四个相互独立业务模块，在生产经营上独立核算丽生中药材陕西华信北京信海丰园鄂市亿利医药公司亿利大药房内蒙古亿利医药公司亿利科技公司亿利科技药业分公司库仑蒙药厂包头圣惠兰州和盛堂绿金生物科技高科研究所集团投资股份投资中蒙药事业集团商流良咽产品医药生产企业中药材研发某著名企业一、经济责任中心的划分二、年度经营目标的分解经营目标的分解原则各层级经济责任中心的考核指标目录集团公司年度经营目标根据不同层级的责任中心逐级分解集团公司基础产业生态种植股份公司化工医药元明粉硫化碱商流药厂路桥房地产良咽旅游陕西华信北京信海丰园鄂市亿利医药公司亿利大药房亿利科技药业分公司库仑蒙药厂包头圣惠兰州和盛堂内蒙古亿利医药丽生中药材亿利科技公司绿金生物科技中药材利泰公司利川公司富达分公司富兴分公司利欣公司经济指标逐层分解高科研究所集团公司的战略目标决定了其考核指标以收入、利润和净资产收益率为序收入利润净资产收益率集团公司集团公司目前的战略要求其快速某省市场份额的增长是非常重要的，因此，收入指标是第一位的企业要想发展，必然要追求利润，从而能够为进一步发展提供动力集团公司作为投资中心，必然需要考核投资回报，因此净资产收益率的考核指标是需要的基础事业集团的考核指标以利润和现金流为某著名企业有资金支持集团公司基础产业路桥房地产旅游利润现金流利润利润现金流某著名企业的管理重点，作为法人实体某著名企业通过董事会进行管理某著名企业的作用在于通过利润分红提供资金支持所以，基础事业集团的考核指标以利润和现金流为主，保证能够实实在在的对集团产生资金支持某著名企业战略储备项目，是成本中心，考核指标为成本和产量集团公司生态种植成本产量是集团公司的未来储备项某著名企业产生利润贡献作为成本中心考核产量指标是为了能够和中蒙药事业集团的公司等企业形成产业链竞争优势集团公司股份公司化工医药元明粉硫化碱商流药厂良咽陕西华信北京信海丰园鄂市亿利医药公司亿利大药房亿利科技药业分公司库仑蒙药厂包头圣惠兰州和盛堂内蒙古亿利医药丽生中药材亿利科技公司绿金生物科技中药材利泰公司利川公司富达分公司富兴分公司利欣公司净资产收益率收入利润某著名企业经营的主体，必然要考核收入和利润指标，同时净资产收益率指标是为了将来融资需要利润现金流收入收入利润成本产量收入利润现金流高科研究所收入利润费用研究成果目录战略方向战略举措融资组织调整2004年度发展目标经营目标管理目标考核与激励考核激励管理目标是公司战略实施过程的具体体现（举例）目录战略方向战略举措融资组织调整2004年度发展目标经营目标管理目标考核与激励考核激励绩效=过程（行为）+结果结果（做什么）强调反应速度，注重灵活、创新工作文化的企业基层过程（如何做）高层结果强调流程、创新工作文化的企业过程强调强调中层考核需兼顾过程和结果公司经营目标部门业务及管理目标科室线组业务及管理目标员工个人工作目标公司经营计划部门工作计划科室工作计划个人工作计划执行及效果执行及效果执行及效果执行及效果计划：效率结果：效果加强计划的考核可对过程进行有效的控制逐渐建立末位淘汰机制自动升一档优秀≤10%优良称职基本称职≥5%不称职≥5%两年升一档自动降一档三年升一档目录战略方向战略举措融资组织调整2004年度发展目标经营目标管理目标考核与激励考核激励一、人员分类二、分红方案三、存量股权的分配四、经营层持股方案五、增量股权激励方案六、股权激励方案的约束机制股权激励股权激励方案的人员分类如下表所示物业公司、PPS项目部上海庙旅游公司、七星湖旅游公司、上海庙牧场、穿沙路桥公司房地产公司、恒利公司、兴安盟项目部、利宇公司、生态项目部、利欣公司等根据下属公司的规模、战略地位进行分类一、人员分类二、分红方案三、存量股权的分配四、经营层持股方案五、增量股权激励方案六、股权激励方案的约束机制股权激励在进行存量股权分配前，根据改制后年度的经营业绩进行分红人员范围分红方案红利的处理以2001某著名企业股权结构为准即使个人没有或没有完全缴纳个人股权认购款项，也可以享受分红红利某著名企业的经营业绩、企业发展的需要，以及激励力度等因素某著名企业税后净利润的一定比例提取（暂定40%）；如果当年净利润为负，则不进行分红个人得到的红利总额中，提某著名企业；剩余部分现金发放红利现金发放部分应该注意的原则是后一年度的现金红利要大于前一年度集团公司的国有股权和要素股的分红留存公司其余人员留存公司的红利首先用来抵扣个人应该缴纳的股权认购款项；如果有剩余，则剩余红利现金给付一、人员分类二、分红方案三、存量股权的分配四、经营层持股方案五、增量股权激励方案六、股权激励方案的约束机制股权激励人员范围以2001某著名企业股权结构为准存量股权分配方案说明存量股权分配方法某著名企业改制方案某著名企业股权比例以2003年9月30某著名企业的净资产总额，将个人要某著名企业股权比例换算为相应的净资产额计算目标公司2003年9月30日的净资产总额将该个人要分配到目标公司的净资产额除以目标公司净资产总额，得到的比例就是该个人拥有的目标公司股权比例以后简称《方法》存某著名企业）集团公司集团公司人员的股某著名企业集团公司人员的股权比例等同于其2001年某著名企业股权比例个人需要缴纳的股权认购金额，等于2001年改制方案确定的个人认股金额；个人以前已经缴纳的认购款项从应该缴纳的金额中抵扣；剩余认购款项首先用个人留存公司的红利抵扣，不足可以记账用以后红利抵扣，或者一次性付清剩余款项原则股份认购方法存量股权分配方案（基础事业集团）基础产业事业集团基础产业的2/3类人员的股权某著名企业，50%分配到基础产业事业集团；基础产业其他人员的股权关系全部分配到基础事业集团个人需要缴纳的股权认购金额，等于2001年改制方案确定的个人认股金额；个人以前已经缴纳的认购款项从应该缴纳的金额中抵扣；剩余认购款项首先用个人留存公司的红利抵扣，不足可以记账用以后红利抵扣，或者一次性付清剩余款项原则股份认购2/某著名企业股权比例等同于其2001年某著名企业股权比例的50%；2/3类人员的剩余50%股权，基础事业集团其他人员的股权根据《方法》折算为基础事业集团的股权方法首先将基础产业注册为独立法人实体存量股权分配方案（基础事业集团下属公司）基础产业事业集团实体子公司非实体分公司个人需要缴纳的股权认购金额，等于2001年改制方案确定的个人认股金额；个人以前已经缴纳的认购款项从应该缴纳的金额中抵扣；剩余认购款项首先用个人留存公司的红利抵扣，不足可以记账用以后红利抵扣，或者一次性付清剩余款项实体子公司人员的股权全部分配到所在的实体子公司原则股份认购方法非实体分公司人员的股权全部分配到实体化的基础事业集团原则人员的股权根据《方法》折算为基础事业集团的股权方法人员的股权根据《方法》折算为所在实体子公司的股权存量股权分配方案（化工事业集团）股份公司化工事业集团化工事业集团化工事业集团的2/3类人员5某著名企业，50%分配到化工事业集团；化工事业集团其他人员的股权关系全部分配到化工事业集团原则股份认购方法化工事业集团的2/3类人员5某著名企业；化工事业集团其他人员的股某著名企业原则2/3类人员的剩余50%股权，化工事业集团其他人员的股权根某著名企业的股权方法2/3类人员的剩余50%股权，化工事业集团其他人员的股权根据《方法》折算为化工事业集团的股权个人需要缴纳的股权认购金额，等于2001年改制方案确定的个人认股金额；个人以前已经缴纳的认购款项从应该缴纳的金额中抵扣；剩余认购款项首先用个人留存公司的红利抵扣，不足可以记账用以后红利抵扣，或者一次性付清剩余款项如果化工事业集团注册为独立法人实体如果化工事业集团未注册为独立法人实体存量股权分配方案（化工事业集团下属公司一）股份公司化工事业集团实体化子公司非实体分公司实体子公司人员的股权全部分配到所在的实体子公司原则股份认购方法非实体分公司人员的股权全部分配到化工事业集团原则人员股权根据《方法》折算为化工事业集团的股权方法人员的股权根据《方法》折算为所在实体子公司的股权个人需要缴纳的股权认购金额，等于2001年改制方案确定的个人认股金额；个人以前已经缴纳的认购款项从应该缴纳的金额中抵扣；剩余认购款项首先用个人留存公司的红利抵扣，不足可以记账用以后红利抵扣，或者一次性付清剩余款项化工事业集团注册为独立法人实体存量股权分配方案（化工事业集团下属公司二）股份公司化工事业集团实体化子公司非实体分公司实体子公司人员的股权全部分配到所在的实体子公司原则股份认购方法非实体分公司人员某著名企业原则人员股权根某著名企业的股权方法人员的股权根据《方法》折算为所在实体子公司的股权个人需要缴纳的股权认购金额，等于2001年改制方案确定的个人认股金额；个人以前已经缴纳的认购款项从应该缴纳的金额中抵扣；剩余认购款项首先用个人留存公司的红利抵扣，不足可以记账用以后红利抵扣，或者一次性付清剩余款项化工事业集团未注册为独立法人实体存量股权分配方案（中蒙药事业集团）股份公司股份认购中蒙药事业集团的2/3类人员5某著名企业；中蒙药事业集团其他人员的股某著名企业原则2/3类人员的剩余50%股权，中蒙药事业集团其他人员的股权根某著名企业的股权方法个人需要缴纳的股权认购金额，等于2001年改制方案确定的个人认股金额；个人以前已经缴纳的认购款项从应该缴纳的金额中抵扣；剩余认购款项首先用个人留存公司的红利抵扣，不足可以记账用以后红利抵扣，或者一次性付清剩余款项中蒙药事业集团中蒙药事业集团未注册为独立法人实体存量股权分配方案（中蒙药事业集团下属公司）股份公司中蒙药事业集团实体化子公司非实体分公司实体子公司人员的股权全部分配到所在的实体子公司原则股份认购方法非实体分公司人员某著名企业原则人员股权根某著名企业的股权方法人员的股权根据《方法》折算为所在实体子公司的股权个人需要缴纳的股权认购金额，等于2001年改制方案确定的个人认股金额；个人以前已经缴纳的认购款项从应该缴纳的金额中抵扣；剩余认购款项首先用个人留存公司的红利抵扣，不足可以记账用以后红利抵扣，或者一次性付清剩余款项中蒙药事业集团未注册为独立法人实体一、人员分类二、分红方案三、存量股权的分配四、经营层持股方案五、增量股权激励方案六、股权激励方案的约束机制股权激励经营层持股（贴身经营）方案条件持股方案目的人员范围所在公司为实体化子公司；所在公司将注册为实体化子公司；经营层累计持有所在公司股权比例小于20%让公司的经营层和公司的利益更紧密的联系在一起，从而更好的为公司长远发展打算集团公司1/2类人员；事业集团2/3类人员；下属一类企业的4/5类人员；下属二、三类企业的5/6类人员持股份额为经营层个人拥有的所在公司股权不足20%的部分；股份定价为上一年度经过审计的每股净资产；个人可以用现金一次或分次支付；也可以留存公司用以后年度的红利支付；无论是否完全缴纳认购款项，都享有分红权和投票权一、人员分类二、分红方案三、存量股权的分配四、经营层持股方案五、增量股权激励方案六、股权激励方案的约束机制股权激励增量股权激励方案条件目的人员范围吸引优秀人才；促进经营层更好的经营；让公司的经营层和公司的利益更紧密的联系在一起，集团公司1/2/3/4类人员；事业集团2/3/4/5类人员；下属一类企业的4/5类人员；下属二、三类企业的5/6类人员包括公司现有经营层和以后引进的经营层奖励基金提取标准净资产增值率5%及以下5%—10%10%—20%20%—30%30%以上净资产增加额提取比率不提10%20%30%35%表中m%—n%，表示不含m%，而含n%

公司当年净利润为正；达到年初制定的经营目标；奖励基金的提取以净资产增值率为指标，在净资产增值额中提取奖励基金增某著名企业）集团公司股权激励对象奖励股份来源个人奖励份额确定集团公司的1/2/3/4类人员某著名企业人才要素股中分配某著名企业定向增发采取岗位群比例法，将激励对象按1/2/3/4分类1类人员占奖励股份总额的30%2类人员占40%3类人员占20%4类人员占10%各类人员中，个人奖励股份比例根据人数均分奖励股权转换将提取的某著名企业上一年度每股净资产，得出奖励股份总数从人才要素股中转让相应数额的股份，用提取的奖励基金支付股权转让款给国家人才要素股分配完后，进行定向增发，用提取的奖励基金认购奖励股份奖励基金提取以集团公司净资产某著名企业净资产增长额中根据标准提取增量股权激励方案（基础产业事业集团）基础产业事业集团股权激励对象奖励股份来源奖励股权转换基础产业事业集团的2/3/4/5类人员基础产业事业集团定向增发将提取的奖励基金总额除以事业集团上一年度每股净资产，得出奖励股份总数奖励基金提取以基础产业事业集团净资产增长率为指标，从基础事业集团净资产增长额中根据标准提取个人奖励份额确定采取岗位群比例法，将激励对象按2/3/4/5分类2类人员占奖励股份总额的30%3类人员占40%4类人员占20%5类人员占10%各类人员中，个人奖励股份比例根据人数均分增量股权激励方案（基础产业实体子公司）实体子公司股权激励对象奖励股份来源奖励股权转换一类企业的4/5类人员；二、三类企业的5/6类人员所在实体子公司定向增发将提取的奖励基金总额除以该实体子公司上一年度每股净资产，得出奖励股份总数奖励基金提取以所在实体子公司净资产增长率为指标，从该实体子公司净资产增长额中根据标准提取个人奖励份额确定一类企业4类人员占所在公司奖励股份总额的50%一类企业5类人员占50%二、三类企业5类人员占所在公司奖励股份总额的50%二、三类企业5类人员占50%各类人员中，个人奖励股份比例根据人数均分基础产业事业集团增量股权激励方案（基础产业非实体分公司）非实体分公司股权激励对象奖励股份来源一类企业的4/5类人员；二、三类企业的5/6类人员基础产业事业集团定向增发奖励基金提取以所在非实体分公司净资产增长率为指标，从基础产业事业集团净资产增长额中根据标准提取基础产业事业集团奖励股权转换将提取的奖励基金总额除以基础产业事业集团上一年度每股净资产，得出奖励股份总数个人奖励份额确定一类企业4类人员占所在公司奖励股份总额的50%一类企业5类人员占50%二、三类企业5类人员占所在公司奖励股份总额的50%二、三类企业5类人员占50%各类人员中，个人奖励股份比例根据人数均分增某著名企业－下属实体公司）实体子公司股权激励对象奖励股份来源奖励股权转换事业集团的2/3/4/5类人员一类企业的4/5类人员；二、三