银行从业资格考试公共基础（完整版）试题

银行从业资格考试公共基础（完整版）试题本试题依据最新银行从业资格考试《公共基础》考纲编制，涵盖银行业法律法规、银行业务、金融市场、银行管理、消费者权益保护等核心模块，题型贴合考试真题规范，包含单项选择题、多项选择题、判断题及案例分析题，附完整答案与深度解析，适配考生备考冲刺与知识点巩固需求。一、单项选择题（共40题，每题0.5分，满分20分）根据《中华人民共和国商业银行法》，商业银行的核心负债比例不得低于（）

A.25%B.40%C.50%D.60%

答案：B

解析：《商业银行法》及配套监管要求明确，商业银行核心负债比例（核心负债/总负债×100%）不得低于40%，核心负债包括距到期日3个月以上（含）的定期存款和发行债券等稳定负债，该指标旨在保障银行负债的稳定性。下列不属于我国货币供应量层次M1的是（）

A.流通中现金B.企业单位活期存款C.机关团体部队存款D.城乡居民储蓄存款

答案：D

解析：我国货币供应量分为三个层次：M0=流通中现金；M1=M0+企业单位活期存款+机关团体部队存款+农村存款+银行卡项下的个人人民币活期储蓄存款；M2=M1+城乡居民储蓄存款+企业单位定期存款+证券公司保证金存款等。城乡居民储蓄存款属于M2范畴。商业银行最主要的资金来源是（）

A.自有资本B.存款负债C.向中央银行借款D.发行金融债券

答案：B

解析：存款负债是商业银行最主要的资金来源，占资金来源总额的70%以上，包括活期存款、定期存款、储蓄存款等，是银行开展信贷业务等资产业务的基础。下列关于政策性银行的说法，错误的是（）

A.不以营利为目的B.服务于特定领域C.一般由政府发起设立D.可吸收公众活期存款

答案：D

解析：政策性银行是由政府发起、出资设立或担保，不以营利为目的，在特定领域开展金融业务的机构，服务领域包括农业、进出口、基础设施建设等。政策性银行一般不吸收公众活期存款，资金来源主要为财政拨款、发行政策性金融债券等。我国的中央银行是（）

A.中国工商银行B.中国人民银行C.中国建设银行D.中国银行

答案：B

解析：中国人民银行是我国的中央银行，负责制定和执行货币政策、维护金融稳定、防范和化解金融风险等核心职能，是我国金融体系的核心机构。下列业务中，属于商业银行中间业务的是（）

A.发放贷款B.吸收存款C.办理票据贴现D.代理国债发行

答案：D

解析：中间业务是指商业银行不运用或较少运用自己的资金，以中间人的身份为客户办理收付和其他委托事项，提供各类金融服务并收取手续费的业务。代理国债发行属于代理类中间业务；发放贷款、办理票据贴现属于资产业务；吸收存款属于负债业务。根据《民法典》，向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为（）

A.1年B.2年C.3年D.5年

答案：C

解析：《民法典》第一百八十八条规定，向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为三年。法律另有规定的，依照其规定。诉讼时效期间自权利人知道或者应当知道权利受到损害以及义务人之日起计算。商业银行的资本充足率是指（）

A.核心资本与风险加权资产的比率B.附属资本与风险加权资产的比率C.监管资本与风险加权资产的比率D.所有者权益与风险加权资产的比率

答案：C

解析：资本充足率是指商业银行持有的符合监管规定的资本与风险加权资产之间的比率，是衡量银行抵御风险能力的核心指标。监管资本包括核心一级资本、其他一级资本和二级资本，对应的资本充足率要求分别为5%、6%和8%（最低要求）。下列不属于商业银行内部控制原则的是（）

A.全覆盖原则B.审慎性原则C.盈利性原则D.制衡性原则

答案：C

解析：商业银行内部控制的基本原则包括全覆盖原则、制衡性原则、审慎性原则和相匹配原则。盈利性原则是商业银行经营管理的三大原则（安全性、流动性、盈利性）之一，并非内部控制原则。我国外汇管理的基本制度是（）

A.自由兑换制度B.集中管理、统一经营制度C.浮动汇率制度D.有管理的浮动汇率制度

答案：B

解析：我国外汇管理的基本制度是“集中管理、统一经营”，由国家外汇管理局负责对外汇收支、买卖、借贷、转移以及国际间的结算、外汇汇率和外汇市场等实行集中管理，中国银行曾长期作为国家指定的外汇专业银行统一经营外汇业务（目前已形成多家银行经营外汇业务的格局，但基本管理体制未变）。有管理的浮动汇率制度是我国的汇率制度，并非外汇管理基本制度。下列关于个人存款业务的说法，错误的是（）

A.活期存款通常1元起存B.定期存款可以提前支取，提前支取部分按活期计息C.定活两便存款利率按同期定期存款利率的六折计息D.个人通知存款最低起存金额为5万元

答案：C

解析：定活两便存款的利率规定为：存期不满三个月的，按活期利率计息；存期三个月以上（含）不满半年的，按三个月定期利率打六折计息；存期半年以上（含）不满一年的，按半年定期利率打六折计息；存期一年以上（含）的，按一年定期利率打六折计息。并非所有情况都按同期定期存款利率六折计息。商业银行发放贷款时，对借款人的信用评级主要依据不包括（）

A.借款人的家庭背景B.借款人的还款能力C.借款人的还款意愿D.借款人的债务负担状况

答案：A

解析：商业银行对借款人的信用评级主要依据借款人的还款能力、还款意愿、债务负担状况、现金流状况、担保情况等客观因素，家庭背景不属于信用评级的核心依据。根据《商业银行理财产品销售管理办法》，理财产品销售文件不包括（）

A.理财产品说明书B.风险揭示书C.客户权益须知D.理财产品宣传海报

答案：D

解析：理财产品销售文件包括理财产品说明书、风险揭示书、客户权益须知等核心文件，是保障投资者知情权的关键材料。理财产品宣传海报属于营销宣传材料，不属于正式的销售文件，其内容不得超出销售文件的范围。下列属于我国金融监管机构的是（）

A.中国证券业协会B.中国银行业协会C.中国银保监会D.中国期货业协会

答案：C

解析：我国的金融监管机构包括中国人民银行、中国银保监会、中国证监会等。中国银行业协会、中国证券业协会、中国期货业协会均属于行业自律组织，并非监管机构。商业银行的流动性比例应当不低于（）

A.10%B.25%C.50%D.75%

答案：B

解析：流动性比例是衡量商业银行流动性状况的重要指标，指流动性资产余额与流动性负债余额的比率，监管要求该比例不得低于25%，旨在确保银行具备足够的短期偿债能力。下列关于票据权利的说法，正确的是（）

A.票据权利包括付款请求权和追索权B.票据权利的行使不受时效限制C.票据权利只能由持票人本人行使D.票据权利丧失后无法恢复

答案：A

解析：票据权利是指持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权（第一顺序权利）和追索权（第二顺序权利）。票据权利的行使受时效限制（如汇票、本票、支票的权利时效不同）；票据权利可以通过委托收款背书等方式由他人代为行使；票据权利丧失后，可通过公示催告、普通诉讼等方式恢复。我国的基准利率是（）

A.市场利率B.法定利率C.同业拆借利率D.贷款市场报价利率（LPR）

答案：D

解析：目前我国的基准利率是贷款市场报价利率（LPR），由各报价行根据对最优质客户的贷款利率，以公开市场操作利率（主要指中期借贷便利利率）加点形成，是金融机构贷款利率定价的主要参考依据。商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循的原则不包括（）

A.存款自愿B.取款自由C.存款有息D.风险共担

答案：D

解析：《商业银行法》规定，商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。风险共担不属于个人储蓄存款业务的办理原则。下列不属于金融诈骗罪的是（）

A.集资诈骗罪B.贷款诈骗罪C.信用卡诈骗罪D.合同诈骗罪

答案：D

解析：金融诈骗罪是指在金融活动中，以非法占有为目的，采用虚构事实或隐瞒真相的方法，骗取数额较大的公私财物的行为，包括集资诈骗罪、贷款诈骗罪、信用卡诈骗罪、票据诈骗罪等。合同诈骗罪属于扰乱市场秩序罪，不属于金融诈骗罪范畴。商业银行的核心一级资本不包括（）

A.实收资本B.资本公积C.盈余公积D.次级债务

答案：D

解析：核心一级资本是银行最核心的资本，包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润等。次级债务属于二级资本，是附属资本的一种，不属于核心一级资本。下列关于同业拆借的说法，错误的是（）

A.同业拆借是金融机构之间相互融通短期资金的行为B.同业拆借的期限一般较短，多为1天、7天、14天等C.同业拆借利率是市场利率的重要组成部分D.同业拆借可以用于发放固定资产贷款

答案：D

解析：同业拆借资金的用途严格受限，只能用于弥补票据清算、联行汇差头寸的不足和解决临时性周转资金的需要，不得用于发放固定资产贷款、投资等长期用途，这是为了保障金融体系的流动性和稳定性。根据《银行业消费者权益保护工作指引》，银行业金融机构应当尊重银行业消费者的（）

A.安全权B.知情权C.自主选择权D.以上都是

答案：D

解析：银行业消费者享有安全权、知情权、自主选择权、公平交易权、受教育权、受尊重权、监督权等多项权利，银行业金融机构应当全面尊重和保障这些权利。下列属于商业银行资产业务的是（）

A.吸收公众存款B.发行金融债券C.办理票据承兑D.发放商业贷款

答案：D

解析：资产业务是商业银行运用资金获取收益的业务，主要包括发放贷款、办理票据贴现、投资等。吸收公众存款、发行金融债券属于负债业务；办理票据承兑属于中间业务。我国《票据法》规定的票据不包括（）

A.汇票B.本票C.支票D.债券

答案：D

解析：我国《票据法》第二条规定，本法所称票据，是指汇票、本票和支票。债券是一种有价证券，不属于《票据法》规定的票据范畴。商业银行的风险管理流程不包括（）

A.风险识别B.风险计量C.风险规避D.风险控制

答案：C

解析：商业银行的风险管理流程包括风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个核心环节。风险规避是一种风险管理策略，并非风险管理流程的组成部分。下列关于存款保险制度的说法，正确的是（）

A.存款保险实行限额偿付，最高偿付限额为人民币50万元B.所有存款类金融机构都必须参加存款保险C.存款保险的保费由存款人缴纳D.存款保险覆盖所有存款类型，包括同业存款

答案：A

解析：我国存款保险制度实行限额偿付，最高偿付限额为人民币50万元，同一存款人在同一家投保机构所有被保险存款账户的存款本金和利息合并计算的金额在最高偿付限额以内的，实行全额偿付；超过部分依法从投保机构清算财产中受偿。并非所有存款类金融机构都必须参加（如外国银行在我国的分支机构等除外）；保费由投保机构（银行）缴纳，而非存款人；存款保险不覆盖同业存款、金融机构同业存款等。下列不属于商业银行合规管理的基本原则的是（）

A.独立性原则B.系统性原则C.盈利性原则D.强制性原则

答案：C

解析：商业银行合规管理的基本原则包括独立性原则、系统性原则、全员参与原则、强制性原则、持续性原则等。盈利性原则是银行经营管理原则，不属于合规管理原则。我国货币政策的目标是（）

A.保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长B.充分就业C.国际收支平衡D.经济增长

答案：A

解析：《中国人民银行法》明确规定，我国货币政策的目标是保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长。充分就业、国际收支平衡是宏观经济调控的目标之一，并非我国货币政策的核心目标。商业银行开展理财业务，应当遵守的基本原则不包括（）

A.诚实守信B.风险匹配C.收益最大化D.保护投资者合法权益

答案：C

解析：商业银行开展理财业务，应当遵循诚实守信、勤勉尽职、如实告知、风险匹配、保护投资者合法权益等基本原则。收益最大化并非理财业务的基本原则，银行需在风险可控的前提下为投资者获取合理收益。下列关于银行卡业务的说法，错误的是（）

A.借记卡不具备透支功能B.信用卡具有透支功能C.借记卡可以享受免息还款期D.信用卡分为贷记卡和准贷记卡

答案：C

解析：借记卡是先存款后消费（或取现），不具备透支功能，也不享受免息还款期；信用卡具备透支功能，可在信用额度内先消费后还款，贷记卡享有免息还款期和最低还款额待遇，准贷记卡不享受免息还款期。根据《中华人民共和国反洗钱法》，金融机构应当建立健全反洗钱内部控制制度，金融机构的（）对反洗钱内部控制制度的有效实施负责。

A.董事会B.监事会C.高级管理层D.反洗钱部门负责人

答案：C

解析：《反洗钱法》规定，金融机构应当建立健全反洗钱内部控制制度，金融机构的高级管理层对反洗钱内部控制制度的有效实施负责。金融机构应当设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作。下列不属于商业银行表外业务的是（）

A.票据承兑B.贷款承诺C.同业拆借D.担保业务

答案：C

解析：表外业务是指商业银行所从事的、按照现行的会计准则不记入资产负债表内、不形成现实资产负债但能增加银行收益或潜在风险的业务，包括票据承兑、贷款承诺、担保业务、衍生金融工具业务等。同业拆借属于表内负债业务。我国的金融市场体系不包括（）

A.货币市场B.资本市场C.外汇市场D.黄金市场E.农产品市场

答案：E

解析：我国的金融市场体系包括货币市场（如同业拆借市场、票据市场）、资本市场（如股票市场、债券市场）、外汇市场、黄金市场等。农产品市场属于商品市场，不属于金融市场体系。商业银行的拨备覆盖率应当不低于（）

A.100%B.120%C.150%D.200%

答案：A

解析：拨备覆盖率是衡量商业银行贷款损失准备金计提充足性的指标，指贷款损失准备金余额与不良贷款余额的比率，监管要求该比率不低于100%，部分高风险机构可能有更高要求。下列关于代理业务的说法，正确的是（）

A.代理业务是商业银行的表内业务B.代理业务不承担信用风险C.代理销售保险产品不需要取得相应资质D.代理业务的手续费收入是银行的主要利润来源

答案：B

解析：代理业务是商业银行的中间业务（表外业务），银行作为代理人，不承担信用风险，只收取手续费。代理销售保险产品需要取得保险兼业代理资格；商业银行的主要利润来源是利差收入，手续费收入是中间业务收入的重要组成部分，但并非主要利润来源。根据《银行业监督管理法》，银行业监督管理机构对银行业金融机构的现场检查频率是（）

A.每年至少一次B.每半年至少一次C.每季度至少一次D.每月至少一次

答案：A

解析：《银行业监督管理法》规定，银行业监督管理机构应当对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行非现场监管，建立银行业金融机构监督管理信息系统，分析、评价银行业金融机构的风险状况。同时，应当对银行业金融机构进行现场检查，每年至少一次。下列关于金融债券的说法，错误的是（）

A.金融债券是由银行或非银行金融机构发行的债券B.金融债券的信用风险高于企业债券C.金融债券可以在金融市场上流通转让D.金融债券的利率通常高于国债

答案：B

解析：金融债券是由银行或非银行金融机构发行的债券，信用等级较高，信用风险低于企业债券（企业债券的发行主体是企业，信用风险相对较高）。金融债券具有可流通性，利率通常高于国债（国债是国家发行的，信用风险最低）。商业银行的流动性风险管理策略不包括（）

A.流动性资产储备策略B.负债流动性管理策略C.资产负债匹配策略D.市场风险对冲策略

答案：D

解析：商业银行的流动性风险管理策略包括流动性资产储备策略（如持有现金、国债等易变现资产）、负债流动性管理策略（如优化负债结构、拓展融资渠道）、资产负债匹配策略（如期限匹配）等。市场风险对冲策略是用于管理市场风险的策略，不属于流动性风险管理策略。下列不属于银行业消费者投诉处理原则的是（）

A.公正公开B.及时高效C.合规审慎D.先内后外

答案：D

解析：银行业消费者投诉处理的基本原则包括公正公开、及时高效、合规审慎、便民利民等。先内后外不属于官方规定的投诉处理原则，银行应直接面向消费者高效处理投诉。二、多项选择题（共20题，每题1分，满分20分；多选、少选、错选均不得分）商业银行的经营原则包括（）

A.安全性B.流动性C.盈利性D.合规性E.审慎性

答案：ABC

解析：商业银行的经营原则是安全性、流动性、盈利性，简称“三性”原则。安全性是前提，流动性是保障，盈利性是目标，三者相互平衡、统一。合规性、审慎性是银行经营管理的基本要求，并非核心经营原则。我国货币政策工具包括（）

A.公开市场操作B.存款准备金率C.再贴现率D.利率政策E.信贷政策

答案：ABCDE

解析：我国货币政策工具包括一般性货币政策工具（公开市场操作、存款准备金率、再贴现率）、选择性货币政策工具（如信贷政策、利率政策）以及其他政策工具（如常备借贷便利、中期借贷便利等）。这些工具共同构成了我国货币政策的调控体系。下列属于商业银行核心一级资本的有（）

A.普通股B.资本公积C.盈余公积D.一般风险准备E.未分配利润

答案：ABCDE

解析：核心一级资本是商业银行最核心、最稳定的资本，能够吸收银行经营过程中产生的损失，包括普通股（实收资本）、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润等，是银行抵御风险的基础。根据《民法典》，合同的订立应当遵循的原则有（）

A.平等原则B.自愿原则C.公平原则D.诚实信用原则E.公序良俗原则

答案：ABCDE

解析：《民法典》第四百六十九条规定，当事人订立合同，可以采用书面形式、口头形式或者其他形式。同时，合同订立应当遵循平等、自愿、公平、诚实信用、公序良俗等基本原则，这些原则是保障合同合法有效、维护当事人合法权益的基础。商业银行的中间业务包括（）

A.支付结算业务B.代理业务C.理财业务D.担保业务E.咨询顾问业务

答案：ABCDE

解析：商业银行的中间业务种类繁多，涵盖支付结算、代理、理财、担保、承诺、咨询顾问、银行卡、托管等多个领域。这些业务不构成银行的表内资产和负债，但能为银行带来手续费和佣金收入。下列属于金融诈骗罪的有（）

A.集资诈骗罪B.贷款诈骗罪C.票据诈骗罪D.信用卡诈骗罪E.保险诈骗罪

答案：ABCDE

解析：金融诈骗罪是一类针对金融领域的诈骗犯罪，具体包括集资诈骗罪、贷款诈骗罪、票据诈骗罪、金融凭证诈骗罪、信用证诈骗罪、信用卡诈骗罪、有价证券诈骗罪、保险诈骗罪等，均以非法占有为目的，侵犯了金融管理秩序和公私财产所有权。银行业消费者的权利包括（）

A.安全权B.知情权C.自主选择权D.公平交易权E.监督权

答案：ABCDE

解析：银行业消费者依法享有多项权利，除上述选项外，还包括受教育权、受尊重权、财产安全权、信息安全权等。银行业金融机构应当采取有效措施，保障消费者各项权利的实现。下列关于存款保险制度的说法，正确的有（）

A.存款保险覆盖所有存款类金融机构吸收的人民币存款B.存款保险实行限额偿付，最高偿付限额为50万元C.存款保险的保费由投保机构缴纳D.存款保险基金管理机构可以对投保机构采取早期纠正措施E.存款保险基金的来源包括投保机构缴纳的保费、中央财政拨款等

答案：BCDE

解析：存款保险覆盖所有存款类金融机构吸收的人民币和外币存款，但不包括金融机构同业存款、投保机构的高级管理人员在本投保机构的存款等。其他选项均符合我国存款保险制度的相关规定。商业银行的风险管理体系包括（）

A.风险管理策略B.风险管理组织架构C.风险管理流程D.风险管理信息系统E.内部控制系统

答案：ABCDE

解析：商业银行的风险管理体系是一个有机整体，包括风险管理策略（如风险分散、风险对冲、风险转移等）、风险管理组织架构（如董事会、风险管理委员会、风险管理部门等）、风险管理流程（识别、计量、监测、控制）、风险管理信息系统（数据收集、分析、预警）以及内部控制系统（保障风险管理有效实施）。下列属于我国金融监管机构的有（）

A.中国人民银行B.中国银保监会C.中国证监会D.国家外汇管理局E.中国银行业协会

答案：ABCD

解析：我国的金融监管机构包括中国人民银行（负责制定和执行货币政策、维护金融稳定）、中国银保监会（监管银行业和保险业）、中国证监会（监管证券期货市场）、国家外汇管理局（监管外汇市场）。中国银行业协会是行业自律组织，并非监管机构。商业银行办理贷款业务，应当遵循的原则有（）

A.依法合规B.审慎经营C.平等自愿D.公平诚信E.风险可控

答案：ABCDE

解析：商业银行办理贷款业务，必须遵守法律法规和监管要求，遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信、风险可控的原则，严格审查借款人的信用状况、还款能力等，防范信贷风险。下列关于票据的说法，正确的有（）

A.票据是一种有价证券B.票据是一种要式证券C.票据是一种无因证券D.票据是一种文义证券E.票据权利的行使以持有票据为前提

答案：ABCDE

解析：票据具有有价证券、要式证券（必须符合法定形式）、无因证券（票据权利的成立不以原因关系有效为前提）、文义证券（票据权利义务以票据上记载的文义为准）、流通证券等特征。票据权利的行使必须以持有票据为前提，持票人需凭票据主张权利。商业银行的流动性风险指标包括（）

A.流动性比例B.核心负债比例C.流动性覆盖率D.净稳定资金比例E.拨备覆盖率

答案：ABCD

解析：流动性风险指标是衡量银行流动性状况的核心指标，包括流动性比例（≥25%）、核心负债比例（≥40%）、流动性覆盖率（≥100%）、净稳定资金比例（≥100%）等。拨备覆盖率是衡量贷款损失准备金计提充足性的指标，属于信用风险相关指标。下列属于反洗钱义务的有（）

A.建立健全反洗钱内部控制制度B.客户身份识别C.客户身份资料和交易记录保存D.大额交易和可疑交易报告E.开展反洗钱培训和宣传

答案：ABCDE

解析：根据《反洗钱法》，金融机构应当履行多项反洗钱义务，包括建立健全反洗钱内部控制制度、依法开展客户身份识别、妥善保存客户身份资料和交易记录、及时报告大额交易和可疑交易、开展反洗钱培训和宣传等，以防范洗钱和恐怖融资活动。商业银行的表外业务包括（）

A.票据承兑B.贷款承诺C.担保业务D.衍生金融工具业务E.代理收付业务

答案：ABCDE

解析：表外业务是指不记入资产负债表内，但可能影响银行未来现金流和经营风险的业务。上述选项均属于商业银行常见的表外业务，其中代理收付业务属于代理类表外业务，票据承兑、担保业务属于担保类表外业务，贷款承诺属于承诺类表外业务，衍生金融工具业务属于衍生类表外业务。我国的货币市场包括（）

A.同业拆借市场B.票据市场C.短期债券市场D.大额可转让定期存单市场E.股票市场

答案：ABCD

解析：货币市场是指期限在一年以内（含一年）的金融资产交易的市场，主要包括同业拆借市场、票据市场、短期债券市场、大额可转让定期存单市场等。股票市场属于资本市场（期限在一年以上）。商业银行理财业务的风险包括（）

A.信用风险B.市场风险C.流动性风险D.操作风险E.声誉风险

答案：ABCDE

解析：商业银行理财业务面临多种风险，信用风险（如投资标的违约）、市场风险（如利率、汇率波动影响资产价值）、流动性风险（如产品无法按时赎回）、操作风险（如内部管理漏洞、人为失误）、声誉风险（如产品亏损引发客户投诉影响银行声誉）等均可能对理财业务产生影响。根据《银行业监督管理法》，银行业监督管理机构的监管职责包括（）

A.制定银行业监管规则B.审批银行业金融机构的设立、变更、终止C.对银行业金融机构的业务活动实施监督管理D.查处银行业违法违规行为E.保护银行业消费者合法权益

答案：ABCDE

解析：《银行业监督管理法》明确了银行业监督管理机构的多项监管职责，除上述选项外，还包括对银行业金融机构的董事和高级管理人员实行任职资格管理、监测银行业金融机构的风险状况、指导和监督银行业自律组织的活动等。下列关于银行卡的说法，正确的有（）

A.借记卡不具备透支功能B.贷记卡具备透支功能，享有免息还款期C.准贷记卡具备透支功能，但不享有免息还款期D.银行卡的发行机构必须是银行E.银行卡可以分为人民币卡和外币卡

答案：ABCE

解析：银行卡的发行机构除银行外，还包括经中国人民银行批准的非银行金融机构（如部分支付机构），因此D选项错误。其他选项均符合银行卡业务的相关规定。商业银行的合规管理体系包括（）

A.合规政策B.合规管理部门C.合规风险管理流程D.合规培训与教育体系E.合规文化建设

答案：ABCDE

解析：商业银行的合规管理体系是保障银行依法合规经营的重要基础，包括合规政策（指导合规管理的纲领性文件）、合规管理部门（负责具体合规工作）、合规风险管理流程（识别、评估、控制合规风险）、合规培训与教育体系（提升员工合规意识）以及合规文化建设（营造合规经营的氛围）。三、判断题（共20题，每题1分，满分20分；正确打“√”，错误打“×”）商业银行的核心负债比例不得低于40%。（）

答案：√

解析：监管规定商业银行核心负债比例（核心负债/总负债×100%）不得低于40%，核心负债的稳定性较强，该指标旨在保障银行负债结构的合理性和稳定性。我国货币政策的目标是充分就业和经济增长。（）

答案：×

解析：《中国人民银行法》规定，我国货币政策的目标是保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长。充分就业是宏观经济调控目标之一，并非我国货币政策的核心目标。商业银行的资本充足率是指核心资本与风险加权资产的比率。（）

答案：×

解析：资本充足率是指商业银行持有的符合监管规定的资本（包括核心一级资本、其他一级资本和二级资本）与风险加权资产之间的比率，并非仅指核心资本与风险加权资产的比率。存款保险实行限额偿付，最高偿付限额为人民币50万元，同一存款人在同一家投保机构所有被保险存款账户的存款本金和利息合并计算的金额在最高偿付限额以内的，实行全额偿付。（）

答案：√

解析：这符合我国存款保险制度的相关规定，最高偿付限额50万元是基于我国居民存款规模和结构确定的，能够覆盖绝大多数存款人的存款安全。商业银行的中间业务属于表内业务，会形成现实的资产负债。（）

答案：×

解析：中间业务是指商业银行不运用或较少运用自己的资金，以中间人的身份为客户办理业务并收取手续费的业务，按照现行会计准则不记入资产负债表内，不形成现实的资产负债，属于表外业务。金融诈骗罪的主观方面是故意，且具有非法占有目的。（）

答案：√

解析：金融诈骗罪属于故意犯罪，行为人必须具有非法占有公私财物的目的，这是区分金融诈骗罪与其他金融违法行为的关键特征。商业银行的流动性比例应当不低于10%。（）

答案：×

解析：监管要求商业银行的流动性比例（流动性资产余额与流动性负债余额的比率）不得低于25%，旨在确保银行具备足够的短期偿债能力，防范流动性风险。票据是一种无因证券，票据权利的成立不以原因关系有效为前提。（）

答案：√

解析：票据的无因性是其核心特征之一，只要票据符合法定形式，持票人即可主张票据权利，无需证明票据签发或转让的原因关系是否有效。中国人民银行是我国的银行业监督管理机构。（）

答案：×

解析：中国人民银行是我国的中央银行，负责制定和执行货币政策、维护金融稳定；我国的银行业监督管理机构是中国银保监会，负责对银行业金融机构实施监督管理。商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循为存款人保密的原则，不得向任何单位或个人提供存款人的存款信息。（）

答案：×

解析：商业银行应当为存款人保密，但法律、行政法规另有规定的除外（如司法机关依法查询、冻结、扣划存款）。并非绝对不得向任何单位或个人提供。同业拆借资金可以用于发放固定资产贷款。（）

答案：×

解析：同业拆借资金的用途严格受限，只能用于弥补票据清算、联行汇差头寸的不足和解决临时性周转资金的需要，不得用于发放固定资产贷款、投资等长期用途。商业银行的拨备覆盖率应当不低于100%。（）

答案：√

解析：拨备覆盖率是贷款损失准备金余额与不良贷款余额的比率，监管要求该比率不低于100%，确保银行计提的贷款损失准备金能够充分覆盖不良贷款风险。信用卡具有透支功能，借记卡不具有透支功能。（）

答案：√

解析：信用卡的核心特征是具有透支功能，可在信用额度内先消费后还款；借记卡是先存款后消费（或取现），不具备透支功能。反洗钱义务主体仅包括银行类金融机构。（）

答案：×

解析：反洗钱义务主体不仅包括银行类金融机构，还包括证券类、保险类金融机构以及其他从事金融业务的机构（如支付机构、信托公司等），凡是从事可能涉及洗钱活动的金融业务的机构，均需履行反洗钱义务。商业银行的理财业务属于资产业务。（）

答案：×

解析：商业银行的理财业务是指银行接受客户委托，按照约定的方式和条件，为客户提供资产管理服务的业务，属于中间业务（表外业务），并非资产业务（资产业务是银行运用自有资金获取收益的业务，如贷款）。我国的金融市场体系包括货币市场、资本市场、外汇市场和黄金市场。（）

答案：√

解析：我国的金融市场体系已较为完善，涵盖了货币市场（短期资金市场）、资本市场（长期资金市场）、外汇市场（外汇交易市场）和黄金市场（黄金交易市场）等主要领域。银行业消费者的自主选择权是指消费者有权自主选择银行业金融机构、产品和服务，有权自主决定购买或者不购买任何一种产品、接受或者不接受任何一项服务。（）

答案：√

解析：这是银行业消费者自主选择权的核心内涵，银行业金融机构不得强迫或变相强迫消费者购买产品或接受服务。商业银行的风险管理流程包括风险识别、风险计量、风险监测和风险控制。（）

答案：√

解析：这是商业银行风险管理的核心流程，四个环节相互衔接、循环往复，确保银行能够有效识别和控制各类风险。金融债券的信用风险高于国债。（）

答案：√

解析：金融债券由银行或非银行金融机构发行，国债由国家发行，国家的信用等级高于金融机构，因此金融债券的信用风险高于国债，其利率通常也高于国债以补偿投资者承担的额外风险。商业银行的合规管理的核心目标是实现利润最大化。（）

答案：×

解析：商业银行合规管理的核心目标是确保银行的经营活动符合法律法规、监管规定和内部规章制度，防范合规风险，维护银行的合法权益和声誉，并非实现利润最大化。利润最大化是银行经营管理的目标之一，需在合规的前提下实现。四、案例分析题（共4题，每题10分，满分40分）案例一：

某商业银行A支行在开展个人理财业务时，为提升业绩，由客户经理张某向客户李某推荐一款“高收益、零风险”的理财产品。张某未向李某充分揭示产品的投资标的、风险等级及可能存在的损失风险，仅强调预期收益率。李某基于对银行的信任，全额购买了该理财产品。后因市场波动，该理财产品出现大幅亏损，李某损失惨重，遂向银行投诉，要求银行赔偿全部损失。

问题：

（1）商业银行A支行及客户经理张某在开展理财业务过程中存在哪些违规行为？（5分）

（2）李某的损失应当由谁承担？为什么？（5分）

答案：

（1）存在的违规行为：①违反风险揭示义务，客户经理张某未向客户李某充分揭示理财产品的投资标的、风险等级及可能的损失风险，仅强调预期收益率，侵犯了客户的知情权；②违规进行虚假宣传，