2026年基金从业资格证考试题库500道附答案【预热题】

2026年基金从业资格证考试题库500道第一部分单选题(300题)1、期末可供分配利润是指期末可供基金进行利润分配的金额，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。由于基金本期利润包括已实现和未实现两部分，如果期末未分配利润的未实现部分为（），则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润的已实现部分；如果期末未分配利润的未实现部分为（），则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分扣减未实现部分）。

A.负数，正数

B.正数，负数

C.正数，正数

D.负数，负数

【答案】：B2、（2020年真题）A公司原始股东持有公司77%的股权，B股权投资基金持有公司23%的股权，现X公司拟受让A公司原始股东持的45%股权，根据B股权投资基金和原始股东的约定，B股权投资基金有权转让10.35%的股权，原始股东仅能转让34.65%的股权，该交易涉及的投资条款是（）

A.估值条款

B.保护性条款

C.拖售权条款

D.随售权条款

【答案】：D3、基金年度报告中应披露的财务指标不包括（）。

A.加权平均份额上期利润

B.期末基金份额净值

C.加权平均净值利润率

D.本期份额净值增长率

【答案】：A4、(2016年)在证券市场交易中，（）是市场存在的基础。

A.投资需求

B.信息不对称

C.投机需求

D.风险管理

【答案】：B5、基金管理人的合规管理旨在构造公司监督系统，对公司的决策系统、执行系统进行（）的合规监控，监督的对象覆盖公司经营管理的全部内容。

A.全程、动态

B.重点、动态

C.分阶段、动态

D.分阶段、静态

【答案】：A6、基金销售机构应当建立科学合理的方法，设置必要的标准和流程，保证基金销售适用性的实施。表述的是基金销售适用性应当遵循的（）。

A.客观性原则

B.全面性原则

C.及时性原则

D.投资人利益优先原则

【答案】：A7、我国基金信息披露的规范性文件中，基金信息披露编报规则不包括（）。

A.交易的业务规则的编制及披露

B.主要财务指标的计算及披露

C.投资组合报告的编制及披露

D.基金净值表现的编制及披露

【答案】：A8、（2018年真题）关于基金从业资格取得方式，表述正确的是（）。

A.可通过考试加资格认定方式获得

B.可通过考试或资格认定方式获得

C.通过笔试加面试的方式获得

D.通过考试或远程培训的方式获得

【答案】：B9、（）是公司因经营期满，或者因经营方面的其他原因致使公司不宜或者不能继续经营时，自愿或被迫宣告解散而进行的清算。

A.分立清算

B.合并清算

C.解散清算

D.财务清算

【答案】：C10、境外间接上市是指境内公司将境内（）以股权／资产收购或协议控制等形式转移至境外注册的特殊目的公司，通过该境外特殊目的公司持有、控制境内资产及股权，并以境外特殊目的公司的名义申请境外交易所上市交易。

A.资产/负债

B.资产/权益

C.资产/股权

D.资产/利润

【答案】：B11、私募基金募集完毕，私募基金管理人应当根据基金业协会的规定，报送哪些基本信息。（）

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：D12、(2016年)下列关于基金信息披露的作用的说法错误的是（）。

A.有利于投资者的价值判断

B.有利于防止利益冲突与利益输送

C.有利于提高证券市场的效率

D.能有效防止操纵市场

【答案】：D13、现金流量表的基本结构不包括（）

A.经营活动产生的现金流量

B.投资活动产生的现金流量

C.筹资活动产生的现金流量

D.合作贸易活动产生的现金流量

【答案】：D14、对创业投资基金实施（）监管。

A.差异化

B.专业化

C.统一

D.集中

【答案】：A15、下列关于私募基金销售主体，说法错误的是。（）

A.在中国基金业协会办理私募基金管理人登记的机构可以自行募集其设立的私募基金

B.私募基金管理人委托基金销售机构募集私募基金的，应当以书面形式签订基金销售协议

C.基金销售协议与作为基金合同附件的关于基金销售的内容不—致的，以基金销售协议为准。

D.基金销售机构负责向投资者说明相关内容

【答案】：C16、以净利润为基础的相对估值是（）。

A.P/E（市盈率）

B.折现现金流法

C.P/B（市净率）

D.P/S（市销率）

【答案】：A17、关于基金份额登记的说法不正确的有（）。

A.具有确定基金份额持有人及其权利的法律效力

B.具有变更基金份额持有人及其权利的法律效力

C.是保障基金管理人合法权益的重要环节

D.是确认基金份额持有人持有基金份额的事实的行为

【答案】：C18、道德和法律都是行为规范，都是重要的社会调控手段，都属于()。

A.经济基础

B.上层建筑

C.自我约束

D.强制手段

【答案】：B19、根据会计恒等式，资产负债表的基本逻辑关系是（）。

A.所有者权益=负债+资产

B.负债=所有者权益+资产

C.资产=负债+所有者权益

D.资产=所有者权益

【答案】：C20、（）对公司董事和高管的行为是否符合法律法规和公司章程的规定行使监督权。

A.股东大会

B.董事会

C.监事会

D.公司全体员工

【答案】：C21、货币市场与股票市场的一个主要区别是()。

A.货币市场进入门槛很低

B.货币市场进入门槛很高

C.货币市场属于场外交易市场

D.货币市场属于场内交易市场

【答案】：B22、总收益倍数是截至某一特定时点，投资者已从基金获得的分配金额加上资产净值与投资者（）的比率。

A.已向基金缴款金额总和

B.应向基金缴款金额总和

C.应向基金缴款金额总和-基金资产净值

D.已向基金缴纳金额总和-基金资产净值

【答案】：A23、全国股转系统挂牌流程，材料制作阶段的主要工作不包括（）。

A.召开董事会、股东大会，审议通过申请在全国股转系统挂牌的相关决议和方案

B.出具改制评估报告

C.制作挂牌申请文件

D.主办券商内核

【答案】：B24、（2017年真题）内资人民币股权投资基金和外资人民币股权投资基金的差异在于（）。

A.基金投资者

B.基金管理人

C.基金托管人

D.基金组织形式

【答案】：A25、下列关于非公开募集基金的信息披露和报送的说法，正确的是()。

A.信息披露规则由基金业协会另行制定

B.发生重大事项的，私募基金管理人应当在20个工作日内向基金业协会报告

C.私募基金管理人应当于每个会计年度结束后的5个月内，向基金业协会报送经会计师事务所审计的年度财务报告和所管理私募基金年度投资运作基本情况

D.对私募基金资料的保存期限自基金清算终止之日起不得少于20年

【答案】：A26、(2017年)基金管理人建立科学严密的风险评估体系，对公司内外部风险进行识别、评估和分析，该行为属于内部控制基本要素的（）。

A.风险评估

B.信息沟通

C.控制活动

D.内部监控

【答案】：A27、我国法规规定合伙型基金投资者人数不超过（）人。

A.10

B.100

C.50

D.30

【答案】：C28、关于危机投资，下列说法错误的是（）。

A.危机投资者擅长于购买那些面临违约风险的企业的债务

B.投资往往以债券票面价值的较低折扣购买

C.危机投资形式固定

D.危机投资往往被认定为是具有高风险的战略

【答案】：C29、基金投资者是基金资产的（）。

A.所有者

B.管理者

C.保管者

D.以上都是

【答案】：A30、定期报告由（）组成。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：D31、股权投资基金的闲置资金一般能（）。

A.Ⅰ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：B32、独立基金销售机构是基金业协会的（）。

A.普通会员

B.联席会员

C.特别会员

D.以上都不是

【答案】：B33、下列有关股票、债券、基金的叙述中，错误的是（）。

A.基金是一种间接投资工具，所筹集的资金主要投向有价证券等金融工具或产品

B.股票和债券是直接投资工具，筹集的资金主要投向实业领域

C.基金的投资收益与风险介于股票和债券之间

D.证券投资基金是指通过发售基金份额，将众多特定投资者的资金汇集起来，形成独立财产的集合投资方式

【答案】：D34、（2018年真题）关于基金销售适用性的实施保障，以下表述正确的是（）。

A.I、II、III、Ⅳ

B.II、III、Ⅳ

C.I、II、III

D.I、II、Ⅳ

【答案】：A35、ETF属于（）。

A.主动操作的指数基金

B.被动操作的指数基金

C.只在一级市场交易

D.只在二级市场交易

【答案】：B36、（）可以人民币、美元或其他主要外汇货币为计价货币募集。

A.QDII基金

B.LOF

C.ETF

D.ETF联接基金

【答案】：A37、基金管理人监事会（）至少召开一次会议，监事会决议至少须经（）以上监事投票通过。

A.每半年；2/3

B.每年：1/2

C.每年；2/3

D.每半年：1/2

【答案】：B38、基金销售人员的禁止性规范不包括()。

A.不得进行虚假或误导性陈述

B.不得片面夸大过往业绩

C.不得预测所推介基金的未来业绩

D.不限制以个人名义接受投资者的款项

【答案】：D39、基金公司监事会行使以下职权（）。

A.Ⅰ.Ⅱ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：A40、基金销售机构应根据规定监测客户现金收支或款项划转情况，在发现有可疑交易或者行为时，在其发生后（）个工作日内，向中国反洗钱监测分析中心报告。

A.3

B.5

C.10

D.15

【答案】：C41、私募基金管理人内控原则中（）是通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控制度的有效执行。

A.成本效益原则

B.相互制约原则

C.执行有效原则

D.全面性原则

【答案】：C42、自然人作为公募基金公司主要股东的条件是个人金融资产不低于（）人民币并在境内外资产管理行业从业10年以上。

A.1000万元

B.3000万元

C.5000万元

D.1亿元

【答案】：B43、有限责任公司型股权投资基金作出增资或者减资决议，必须经代表（）以上表决权的股东通过。

A.1/2

B.1/3

C.3/4

D.2/3

【答案】：D44、开放式基金的赎回费在扣除手续费后，余额不得低于赎回费总额的（），并应当归入基金财产。

A.25％

B.50％

C.75％

D.以上都不是

【答案】：A45、（）指在一国证券市场是流通的代表外国公司有价证券的可转让凭证。

A.债券凭证

B.存托凭证

C.权益凭证

D.私募凭证

【答案】：B46、目前，我国境内基金申购款一般在（）日内到达基金银行存款账户，赎回款于（）日内从基金的银行存款账户划出。

A.T+1

B.T+1、T+2

C.T+2、T+3

D.T+2、T+4

【答案】：C47、基金销售适用性和投资者适当性主要是法规不包含。（）

A.《证券投资基金销售适用性指导意见》

B.《开放式证券投资基金销售费用管理规定》

C.《基金募集机构投资者适当性管理实施指引（试行）》

D.《证券期货投资者适当性管理办法》

【答案】：B48、(2017年)关于基金从业人员守法合规职业道德规范的含义，下列表述错误的是（）。

A.守法合规是基金从业人员职业道德的最为基础的要求

B.守法合规的目的是避免基金从业人员自己实施或参与违法违规行为，或者为他人违法违规行为提供帮助

C.守法合规调整的是基金从业人员、基金行业及基金监管之间的关系

D.守法合规强调的是基金从业人员遵守法律法规，不包括其所属机构的管理规范

【答案】：D49、投资协议正式生效后，进入（）程序。

A.投资决策

B.投资交割

C.尽职调查

D.签订投资框架协议

【答案】：B50、如果证券市场是有效市场，那么这个市场的特征是（）。

A.未来事件能够被准确地预测

B.价格能够反映所有相关信息

C.价格不起伏

D.证券价格由于不可辨别的原因而变化

【答案】：B51、下列选项中，不属于合伙型基金协议中出资信息的是（）。

A.缴付期限

B.出资方式

C.出资数额

D.出资比例

【答案】：D52、(2016年)（）是基金职业道德的核心规范。

A.守法合规

B.专业审慎

C.诚实守信

D.保守秘密

【答案】：C53、募集机构可以向下述哪个对象推介私幕基金（）。

A.拥有200万元存款，年均收入15万元的中学教师

B.持有价值200万元股票，近三年年均收入25万元的股民

C.拥有价值500万元别墅，近三年年均收入30万元的律师

D.持有100万元国债，近三年年均收入55万元的医生

【答案】：D54、（2019年真题）私募基金管理人的客户经理在向客户销售私募产品时发生了以下行为，客户经理涉及违规的是（）。

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：C55、为了进一步保障基金信息质量，法规规定，基金年度报告应当经（）独立董事签字同意。

A.1/3以上

B.2/3以上

C.1/2以上

D.全部

【答案】：B56、随机变量它是对X所有可能取值按照其发生概率大小加权后得到的（）。

A.平均值

B.最大值

C.最小值

D.中间值

【答案】：A57、下列关于基金销售机构的销售策略，说法正确的有（）。

A.Ⅰ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：D58、私募基金的管理人应具备至少（）名高级管理人员，其中应当包括（）名负责合规风控的高级管理人员。

A.2；1

B.3；1

C.3；2

D.4；2

【答案】：A59、开放式基金的发售基金管理人办理，基金管理人应当在基金份额发售前（）日公布招募说明书、基金合同和其他相关文件。

A.3

B.2

C.4

D.1

【答案】：A60、某基金A在持有期为12个月，置信水平为95%的情况下，若计算的风险价值为5%，则表明（）。

A.该基金在12个月中的损失有5%的可能不超过95%

B.该基金在12个月中的损失有5%的可能不超过5%

C.该基金在12个月中的最大损失为5%

D.该基金在12个月中的损失有95%的可能不超过5%

【答案】：D61、债券借贷的期限由借贷双方协商确定，但最长不得超过()天。

A.60

B.91

C.100

D.365

【答案】：D62、股权投资基金管理人、股权投资基金托管人、股权投资基金销售机构及其他市场服务机构及其从业人员从事股权投资基金业务，可以有的行为是（）。

A.将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事投资活动

B.不公平地对待其管理的不同基金财产

C.玩忽职守，不按照规定履行职责

D.针对每只股权投资基金设置独立账户，或者开展借新还旧、期限错配等业务

【答案】：D63、（2019年真题）关于股权投资基金的募集方式，表述正确的是（）

A.获得中国证券投资基金业协会批准后进行公开募集

B.获得中国证监会批准后可进行公开募集

C.获得中国证监会及中国证券投资基金业协会批准后可进行公开募集

D.现阶段我国不允许进行公开募集

【答案】：D64、(2016年)ETF联接基金投资于目标ETF的资产不得低于联接基金资产净值的（）。

A.30％

B.50％

C.80％

D.90％

【答案】：D65、（）是评估证券或投资组合系统性风险的指标，反映的是投资对象对市场变化的敏感度。

A.跟踪误差

B.β系数

C.久期

D.凸性

【答案】：B66、(2017年)下列关于守法合规的基金职业道德要求的说法中，正确的是（）。

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

【答案】：C67、(2016年)属于基金托管人规范行为的有（）。

A.垫付基金管理人20％的注册资本

B.根据需要进行投资，并在规定时间内偿还基金财产

C.单独为基金设立资金和证券账户

D.为托管的所有基金设立一个银行存款账户

【答案】：C68、基金经理任职应具备的条件不包括（）。

A.通过中国证监会或者其授权机构组织的高级管理人员证券投资法律知识考试

B.具有3年以上证券投资管理经历

C.没有《公司法》《证券投资基金法》等法律、行政法规规定的不得担任公司董事、监事、经理和基金从业人员的情形

D.最近5年没有受到证券、银行、工商和税务等行政管理部门的行政处罚

【答案】：D69、关于全球投资业绩标准(GIPS)，以下说法错误的是（）。

A.GIPS标准确保不同的投资管理机构的投资业绩具有可比性

B.GIPS标准可以提高业绩报告的透明度，确保在一致、可靠、公平且可比的基础上

C.GIPS标准经现金流调整后的时间加权收益率

D.GIPS标准要求不同期间的收益率以算术平均方式相连接

【答案】：D70、公司制度定期更新，可以是（）更新。

A.周、月、季

B.月、季、半年

C.季度、半年和年度

D.月、半年、年度

【答案】：C71、下列关于管理人内部控制的作用，说法正确的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：D72、下列关于折价率的公式，不正确的是()。

A.折价率=(二级市场价格/基金份额净值-1)100%

B.折价率=(二级市场价格-基金份额净值)/基金份额净值100%

C.二级市场价格/基金份额净值-1=(二级市场价格-基金份额净值)/基金份额净值

D.折价率=(二级市场价格/基金份额净值+1)100%

【答案】：D73、证券投资基金作为一种金融产品，与股票的区别不包括（）。

A.反映的经济关系

B.所筹资金的投向

C.投资收益与风险

D.信息披露程度

【答案】：D74、下列选项中，不属于风险应对措施的是（）

A.风险接受

B.风险共担

C.风险回避

D.风险评估

【答案】：D75、督察长应当定期或不定期向（）报告工作情况，并在董事会及董事会下设的相关专门委员会定期会议上报告基金及公司运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况。

A.合规管理部门

B.全体监事

C.总经理

D.全体董事

【答案】：D76、招募说明书编制义务人是（）

A.基金管理人

B.基金投资人

C.基金托管人

D.基金管理公司

【答案】：A77、以下属于触发披露基金的临时报告的重大事件是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

【答案】：C78、股权回购退出的情形不包括()

A.控股股东回购

B.员工收购

C.债权人收购

D.管理层回购

【答案】：C79、关于基金认购费，以下表述错误的是（）。

A.后端收费模式的认购费率随投资时间延长而递减

B.认购金额产生的利息需收取认购费

C.后端收费模式在认购时不收取认购费

D.不同的认购金额可以设置不同的认购费率

【答案】：B80、（2019年真题）关于基金销售机构对基金投资人风险承受能力调查和评价，以下说法错误的是（）。

A.采用问卷等进行调查的，基金销售机构应当制定统一的问卷格式

B.基金销售机构调查和评价基金投资人风险承受能力的方法应当严格保密

C.基金销售机构可以采用当面、信函、网络等方式对基金投资人的风险承受能力进行调查

D.基金销售机构应当建立投资者评估数据库为投资者建立信息档案，并对投资者风险等级进行动态管理

【答案】：B81、规定养老基金、保险基金、共同基金等类型的合格投资者，以及合格投资者发起设立的开放式中国基金的投资本金锁定期为（）个月。

A.12

B.6

C.3

D.2

【答案】：C82、股权类金融资产以各类()为主。

A.票据

B.股票

C.基金

D.期货

【答案】：B83、假设华夏上证50ETF基金为了计算每日的头寸风险，选择了100个交易日的每日基金净值变化的基点值的△(单位：点），并从小到大排列为△(1)-△(2),其中△(1)-△(2)的值依次为：-18.63,-17.29,-15.61,-12.37,-12.02,-11.28,-9.76,-8.84,-7.25,-6.63;△的下5%分位数为（）。

A.-11.28

B.-15.61

C.-12.02

D.-11.968

【答案】：C84、基金管理人应当自募集期限届满之日起（）日内聘请法定验资机构验资。

A.5

B.8

C.10

D.15

【答案】：C85、下列关于基金业协会的说法有误的一项是（）。

A.采用会员制

B.从事营利性活动

C.基金业协会会员可分为普通会员、联席会员、观察会员、特别会员

D.基金业协会有权依据会员大会的授权，对会员实施自律管理

【答案】：B86、督察长的合规责任不包括（）

A.关注员工的合规和风险意识

B.总经理对合规存在的问题不整改时，向公司董事会和中国证监会报告

C.对合规管理承担最终责任

D.对新产品的合法合规性提出意见

【答案】：C87、不收取销售服务费的，对持有持续期长于6个月的投资人，应当将不低于赎回费总额的（）计入基金财产。

A.5%

B.25%

C.10%

D.30%

【答案】：B88、在日常运作中，我国基金管理公司按照（）的规定管理基金资产。

A.发起人协议

B.公司章程

C.基金托管协议

D.基金合同

【答案】：D89、股权投资基金的项目主要来源有（）。Ⅰ、依托创新证券投资银行业务、收购兼并业务、国际业务衍生出来的直接投资机会，具有贴近一级投资市场、退出渠道畅通、资金回收周期短以及投资回报丰厚等特点Ⅱ、与国内外股权投资机构结为策略联盟，实现信息共享，联合投资Ⅲ、跟踪和研究国内外新技术的发展趋势以及资本市场的动态，通过资料调研、项目库推荐、访问企业等方式寻找项目信息Ⅳ、参加各省主办的股权基金投资交流大会，获取信息。

A.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：B90、号召投资者为改变其投资决策的社会和市场环境进行主动参与与保护自身权益的投资者教育属于（）。

A.投资决策教育

B.资产配置教育

C.权益保护教育

D.风险防范教育

【答案】：C91、基金的募集一般要经过（）等四个步骤。

A.注册、申请、认购、基金合同生效

B.发售、注册、认购、基金合同生效

C.申请、注册、发售、基金合同生效

D.申请、发售、认购、基金合同生效

【答案】：C92、下列可以计入公司的收入总额的是（)。

A.Ⅰ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】：D93、公司型基金的最高权力机构是()。

A.会员大会

B.股东大会

C.投资决策机构

D.监察稽核机构

【答案】：B94、目前，我国已成为全球股权投资市场的第（）位。

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】：B95、股权投资基金的高收益与高期望风险的特征要求（）必须具备很高的专业水准，特别是要有善于发现具有潜在投资价值的独到眼光，具备帮助被投资企业创立、发展、壮大的经验和能力。

A.投资者

B.基金托管人

C.基金管理人

D.基金监管机构

【答案】：C96、以下有关基金内部收益率的说法中，错误的是（）。

A.可分为毛内部收益率和净内部收益率

B.毛内部收益率计算基金项目投资和回收现金流的内部收益率

C.一般来说，毛内部收益率小于净内部收益率

D.净内部收益率计算投资者出资和分配现金流的内部收益率

【答案】：C97、中国股权投资基金投资者的主要类型包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：D98、股权投资行业主要用到的估值方法为（）。

A.相对估值和经济增加值法

B.成本法和折现现金流法

C.成本法和经济增加值法

D.相对估值和折现现金流法

【答案】：D99、下列关于会计师事务所的说法，错误的是（）。

A.会计师事务所及其执业人员应遵守独立、客观、公正的原则

B.担任基金或基金管理人的审计机构的会计师事务所由基金管理人委任

C.投资者不可以参与选择承办基金审计业务的审计机构

D.会计师事务为股权投资基金提供审计、财务和税务尽职调查、财务会计咨询、税务咨询、内部控制咨询、估值等方面的服务

【答案】：C100、对于有限责任公司，其股权转让分为内部转让和（）两种类型。

A.外部转让

B.协议转让

C.做市转让

D.书面转让

【答案】：A101、私募股权投资基金在完成投资项目之后，退出的最佳渠道是（）。

A.首次公开发行

B.买壳上市或借壳上市

C.管理层回购

D.二次出售，破产清算

【答案】：A102、（2016年真题）不收取基金销售服务费的，对持有持续期长于6个月的投资人，应当将不低于赎回费总额的（）计入基金财产。

A.5%

B.10%

C.25%

D.30%

【答案】：C103、下列业务中，会降低企业短期偿债能力的是（）

A.企业采用分期付款方式购置一台大型机械

B.企业向战略投资者进行定向增发

C.企业向股东发放股票股利

D.企业向某国有银行取得3年期500万元的贷款

【答案】：A104、张某拟投资上市开放式基金（LOF），关于其可以采取的交易方式，以下说法正确的包括（）。

A.Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅲ

【答案】：B105、在股权投资基金的募集与设立阶段，律师提供的服务不包括（）。

A.根据基金管理人与基金投资者的商务安排，起草相关的基金法律文件

B.就基金的投资领域、投资方向的限制向基金管理人提供咨询服务

C.在基金管理人委托的范围内，对基金投资者的资质进行审核

D.协助基金管理人设计基金的组织形式及内部结构

【答案】：B106、以下不属于我国现行股权投资基金组织形式的是（）。

A.公司型

B.开放型

C.合伙型

D.契约型

【答案】：B107、基金管理人内部控制应履行的原则不包括（）。

A.适用性原则

B.独立性原则

C.有效性原则

D.相互制约原则

【答案】：A108、（2016年真题）公开募集基金合同的内容包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

【答案】：D109、欧洲议会于（

）通过了《泛欧金融监管改革法案》，（

）通过了《另类基金管理人指引》，从而建立了针对股权投资基金行业的新的监管体系。

A.2010年9月，2011年6月

B.2010年8月，2012年6月

C.2011年8月，2012年6月

D.2010年10月，2011年6月

【答案】：A110、封闭式基金份额交易费用计算规则如下（）。

A.Ⅰ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：D111、股权投资基金的服务机构主要包括（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：D112、（）是指基金收益率与标的指数收益率之间的偏差，用来表述指数基金与标的指数之间的相关程度，并揭示基金收益率围绕标的指数收益率的波动情况。

A.方差

B.标准差

C.跟踪误差

D.贝塔系数

【答案】：C113、货币市场工具一般指短期的（1年之内）、具有高流动性的低风险证券，具体包括银行回购协议、定期存款、商业票据、银行承兑汇票、短期国债、央行票据等，下列不属于货币市场工具特点的是（）。

A.大部分是债务契约

B.期限在1年以内（含1年）

C.流动性高

D.本金安全性高，风险较低

【答案】：A114、有保证债券根据（）不同，可分为抵押债券、质押债券和担保债券。

A.保证的形式

B.交易方式

C.计息与付息

D.按嵌入的条款分类

【答案】：A115、货币市场基金是指基金资产（）投资于货币市场工具。

A.60%

B.80%

C.90%

D.100%

【答案】：D116、下列关于基金服务业务中基金管理人应承担的责任，表述有误的是（）。

A.基金管理人定期对基金服务机构的业务开展情况进行检查

B.基金管理人依法应当承担的职责通过委托转移给委托人

C.基金管理人应当对基金服务机构开展尽职调查

D.基金管理人应当建立对基金服务机构的持续评估机制

【答案】：B117、对辖区内异地基金管理公司的分支机构进行日常监管的主体是（）。

A.中国证监会机构部

B.分支机构所在地证监局

C.母机构所在地证监局

D.以上都是

【答案】：B118、王先生为甲公司的总经理，不属于王先生法定竞业禁止义务的行为的是（）

A.解除劳动合同后，劝诱公司其他员工从甲公司离职

B.离职后立即加入与甲公司有竞争关系的乙公司

C.在甲公司任职期间兼任经营同类业务的丙公司董事，并未告知股东会

D.离职后一个月内创立一家公司开展甲公司同类业务

【答案】：A119、监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表的比例不得低于（），具体比例由公司章程规定。

A.四分之一

B.三分之二

C.二分之一

D.三分之一

【答案】：D120、基金份额持有人大会应当有代表（）以上基金份额的持有人参加，方可召开。

A.1/2

B.1/3

C.2/3

D.1/4

【答案】：A121、关于货币市场基金的宣传推介，以下做法正确的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅲ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：B122、中国证监会及其派出机构可以对以下哪些主体的违法违规行为进行行政处罚（）

A.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

【答案】：B123、（2016年真题）董事会对公司的合规管理的有效性承担责任，履行的合规职责不包括（?）。

A.审议批准合规管理的基本制度

B.审议批准公司季度合规报告

C.决定合规负责人的聘任、解聘及薪酬事项

D.建立与合规负责人的直接沟通机制

【答案】：B124、所谓实物申购、赎回机制，是指投资者向基金管理公司申购（）。

A.股票型基金

B.债券型基金

C.ETF

D.LOF

【答案】：C125、保本基金于20世纪80年代中期起源于()。

A.美国

B.英国

C.德国

D.加拿大

【答案】：A126、关于LOF的交易规则，不正确的是（）。

A.涨跌幅限制为5%

B.申报价格最小变动单位为0.001元

C.上市首日的开盘参考价为前一工作日基金份额净值

D.买入申报数量为100份或其整数倍

【答案】：A127、目前,我国的基金管理费按照基金资产净值计得后，按（）支付。

A.季

B.周

C.月

D.日

【答案】：C128、名义利率为12％，通货膨胀率为-2％，则实际利率是（）。

A.14％

B.6％

C.10％

D.24％

【答案】：A129、()，中国金融期货交易所正式成立。

A.2006年9月

B.2004年5月

C.2013年9月

D.2012年6月

【答案】：A130、（2017年真题）估值调整机制的触发条件有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：D131、契约型股权投资基金收益分配原则由（）约定。

A.基金合同

B.合伙协议

C.公司章程

D.双方协商

【答案】：A132、(2017年)某基金公司某月1日起募集B基金产品，因发行规模不理想，该公司于当月14日起发布B基金产品宣传广告，并于当月18日报当地证监局备案。在宣传广告中，该公司选取了投资收益较高的过往业绩，并使用了市场上升阶段的模拟业绩。针对上述描述，该基金公司错误行为表现在（）。

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ

【答案】：A133、关于股权投资基金管理人内部控制原则，下列说法不正确的是（）。

A.内部控制要求任何个人都不得拥有超越内部控制的权力

B.内部控制要求各部门和岗位职责应当保持绝对独立

C.基金财产、管理人固有财产、其他财产的运作应当分离

D.在设置岗位时要考虑到执行岗位和审核岗位的分离

【答案】：B134、基金管理公司或基金代销机构应当在分发或公布基金宣传推介材料之日起（）个工作日内递交报告材料。

A.3

B.5

C.10

D.15

【答案】：B135、ETF实施价格涨跌幅限制，涨跌幅限制为（），从上市首日开始实行。

A.5%

B.10%

C.15%

D.20%

【答案】：B136、关于财务报表，以下表述错误的是（）

A.现金流量表有助于了解企业获取现金能力，创造现金流量的能力，支付股利及偿债的能力

B.利润等于收入减去成本和费用

C.按照会计准则要求，三大财务报表均应按照权责发生制原则编制

D.现金流量表由经营活动，投资活动及融资活动产生的现金流量构成

【答案】：C137、（）负责组织指导公司监察稽核工作，履行职责的范围应当涵盖基金及公司运作的所有业务环节。

A.督察长

B.管理层

C.合规管理部门

D.监事会

【答案】：A138、托管人的首要是（）.

A.保证基金资产的安全

B.使基金资产增值

C.对基金管理人进行监督

D.召集基金持有人大会

【答案】：A139、下列属于股权投资基金清算程序的有（）。

A.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：C140、以下说法中，正确的是（）。

A.专业审慎是基金职业道德的核心规范

B.基金行业的本质是销售行业

C.诚实守信是赢得基金投资人信心和信任的基本要素

D.基金经理盈利水平是基金市场存续和基金行业发展的基础

【答案】：C141、关于场内证券交易结算原则，以下表述错误的是（）

A.根据中国结算公司深圳分公司的规定，开立非担保结算备付金账户的机构，交易所场内证券或资金

B.在共同对手方制度下，即使买卖双方中的一方不能履约，结算机构也要向守约一方先行垫其应收的证券或资金

C.根据货银对付原则，一旦结算参与人未能履行对证券登记结算机构的资金交收义务，结算机构就可以暂不向其交付其买入的证券

D.根据分级结算原则，当证券登记结算机构作为共同对手方提供多边净额结算服务时，结算机构负责人与结算参与人之间的集中清算交收

【答案】：A142、投资者可办理ETF申购、赎回业务的开放时间为（）。

A.9:15-11:30和13:00-15:00

B.9:20-11:30和13:00-15:00

C.9:30-11:30和13:00-15:30

D.9:30-11:30和13:00-15:00

【答案】：D143、人民币股权投资基金，是指依据中国法律在（）设立的主要以（）对中国境内非公开交易股权进行投资的股权投资基金。

A.中国境外，人民币

B.中国境内，人民币

C.中国境内，外币

D.中国境外，外币

【答案】：B144、ETF的场内申购对价不包括（）。

A.现金替代

B.现金差额

C.组合证券

D.组合外证券

【答案】：D145、基金管理公司的内部控制的总体目标不包括（）

A.防范和化解经营风险,提高经营管理效益,确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整

B.确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时

C.各部门之间、人员之间相互配合、协调同步、紧密衔接，确保达到公司业务发展的利润指标

D.保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监督规则，自觉形成守法经营,规范运作的经营思想

【答案】：C146、基金暂停估值的情形不包括（）。

A.基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时

B.因不可抗力或其他情形致使基金管理人无法准确评估基金资产价值时

C.占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障投资人的利益已决定延迟估值

D.基金托管人认为属于紧急事故的任何情况，会导致基金管理人不能出售或评估基金资产的

【答案】：D147、以下不属于银行间债券市场全额结算优点的是（）

A.降低结算本金风险

B.降低市场参与者结算成本和相关风险

C.每个市场参与者都可以监控自己参与的每一笔交易结算进展情况，从而评估自身对不同对手方的风险暴露

D.有利于保存交易的稳定和结算的及时性

【答案】：B148、为防范证券结算风险，我国设立了（），用于垫付或弥补因违约交收、技术故障、操作失误、不可抗力等造成的证券登记结算机构的损失。

A.证券结算风险基金

B.证券交易风险基金

C.管理风险准备金

D.投资者保护基金

【答案】：A149、(2016年)（）是指基金从业人员应当具备与其执业活动相适应的职业技能，应当具备从事相关活动所必需的专业知识和技能，并保持和提高专业胜任能力，提高风险管理能力，不得做出任何与专业胜任能力相背离的行为。

A.忠诚尽责

B.诚实守信

C.守法合规

D.专业审慎

【答案】：D150、以下对普通投资者的描述错误的是（）。

A.C1型普通投资者可以购买R1级基金产品

B.C5型普通投资者可以购买所有风险等级的基金产品

C.风险承受能力最低类别的普通投资者不得购买高于其风险承受能力的基金产品

D.只要基金募集机构履行了特别警示义务，普通投资者就可购买高于其风险承受能力的基金产品

【答案】：D151、J曲线是以（）为横轴，以（）为纵轴的一条曲线

A.时间/收益率

B.收益率/时间

C.时间/风险

D.风险/时间

【答案】：A152、下列不属于股权投资基金一般风险的是（）。

A.资金损失风险

B.基金委托募集所涉风险

C.基金募集失败风险

D.基金运营风险

【答案】：B153、基金经营机构的（）决定本机构的廉洁从业管理目标，对廉洁从业管理的有效性承担责任，履行廉洁从业管理职责，基金经营机构的（）负责落实廉洁从业管理目标，对廉洁运营承担责任，主要负责人是落实廉洁从业管理职责的第一责任人。

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅲ

D.Ⅲ、Ⅳ

【答案】：C154、创业投资基金投资于（），通过帮助被投资企业发展壮大而获利。

A.处于成熟期的企业

B.具有创新能力的企业

C.价值被高估的企业

D.有较大增长潜力的企业

【答案】：D155、私募股权投资基金，以下关于有限合伙制中的普通合伙人说法正确的是（）。

A.Ⅰ.Ⅱ

B.Ⅰ.Ⅲ

C.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅱ.Ⅳ

【答案】：C156、(2016年)相比其他开放式基金，QDII基金在募集认购的具体规定上的独特之处不包括（）。

A.发售QDII基金的基金管理人必须具备合格境内机构投资者资格和经营外汇业务资格

B.基金管理人可以根据产品特点确定QDII基金份额面值的大小

C.QDII基金份额可以用人民币、美元或其他外汇货币为计价货币认购

D.QDII基金份额的认购程序与一般开放式基金不同

【答案】：D157、一般地，货币市场基金从基金财产中计提比例不高于()的销售服务费，用于基金的持续销售和给基金份额持有人提供服务。

A.0.25

B.0.5

C.1

D.1.5

【答案】：A158、（2016年真题）（）是指货币市场基金于每个开放日的次日在中国证监会指定报刊和管理人网站上披露开放日每万份基金净收益和最近7日年化收益率。

A.封闭期的收益公告

B.开放日的收益公告

C.节假日的收益公告

D.工作日的收益公告

【答案】：B159、根据相关法律法规，独立董事人数不得少于（）认且不得少于董事会人数的（）

A.2,2/3

B.2,1/3

C.3,2/3

D.3,1/3

【答案】：D160、货币市场工具风险较低，安全性高，主要参与交易的主体是()

A.私募证券投资基金

B.个人投资者

C.银行等机构投资者

D.中小企业

【答案】：C161、关于投资框架协议中条款的法律约束力，以下表述正确的是（）。

A.估值条款具有法律约束力

B.排他性条款具有法律约束力

C.保密条款不具有法律约束力

D.所有条款具有法律约束力

【答案】：B162、公司型股权投资基金（）,应向工商管理机关办理变更登记、注销手续。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：B163、(2017年)基金管理人应当在基金份额发售的（）日前公布招募说明书、基金合同及其他有关文件。

A.2

B.1

C.5

D.3

【答案】：D164、下列关于基金宣传推介材料规范的说法中，正确的是（）。

A.推介货币市场基金的，可以保证最低收益

B.电台广播应当以旁白形式提示投资人注意风险并参考该基金的销售文件

C.推介避险策略基金的，可以不揭示保本基金的风险

D.登载基金管理人股东背景时，不必特别声明基金管理人与股东之间的业务隔离制度

【答案】：B165、下列关于UCITS一号指令说法错误的是（）。

A.1985年12月，欧盟的前身欧共体发布UCITS一号指令

B.UCITS一号指令全文共有11章，59个条文

C.指令要求，UCITS基金必须获取其所在国监管机关的核准方可开展业务

D.封闭式基金属于UCITS基金的范围

【答案】：D166、以下不属于再融资的方式是（）。

A.股票回购

B.发行可转换债券

C.非公开发行股票

D.向不特定对象公开募集

【答案】：A167、QDⅡ基金不可以投资的金融产品或工具是（）。

A.政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支待证券、资产支持证券等及经中国证监会认可以国际金融组织发行的证券

B.与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股

C.银行存款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票据、商业票据、回购协议、短期政府债券等货币市场工具

D.房地产抵押按揭、不动产等

【答案】：D168、目前，国际上可交易的农产品类大宗商品主要包括玉米、大豆、小麦、稻谷、咖啡、棉花、鸡蛋、棕榈油、菜油、白砂糖等，其中，三大农产品期货不包括（）。

A.大豆

B.稻谷

C.玉米

D.小麦

【答案】：B169、（）是整个尽职调查工作的核心，目的是了解过去及现在企业创造价值的机制，以及这种机制未来的变化趋势。

A.财务尽职调查

B.初步尽职调查

C.业务尽职调查

D.法律尽职调查

【答案】：C170、（）是指货币随看时间推移而发生的增值。

A.货币的流通价值

B.货币的使用价值

C.货币的互换价值

D.货币的时间价值

【答案】：D171、（2021年真题）目前，我国市场上出现的公募另类投资基金，不包括（）。

A.房地产基金

B.非上市股权基金

C.新股申购基金

D.商品基金

【答案】：C172、(2017年)反洗钱合规风险的主要管理措施，包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ

【答案】：A173、外包服务所涉及的基金资产合客户资产应（）外包机构的自有财产。

A.独立于

B.包含于

C.暂时包含于

D.等同于

【答案】：A174、房地产投资信托基金的主要收益来自()。

A.固定比例的管理费

B.佣金

C.租金收入

D.稳定的股息和证券价格增值

【答案】：D175、以下不属于股权投资基金特点的是（）。

A.投资期限长、流动性较差

B.投资后管理投入资源较多

C.投资收益稳定

D.专业性较强

【答案】：C176、以下属于基金管理人信息披露义务的是（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅱ

D.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：A177、（）又称重组上市，重组上市是指一家非上市公司通过把资产注入一家已上市公司，从而得到该公司一定程度的控股权，利用其上市公司地位，原非上市公司得以间接上市。

A.间接上市

B.直接上市

C.IPO

D.转让上市

【答案】：A178、封闭式基金一般采用（）方式分红。

A.转股

B.现金

C.配股

D.股票股利

【答案】：B179、从公司层面看，美国资产管理机构不包括()。

A.保险公司

B.银行

C.信托公司

D.专业资产管理公司

【答案】：C180、（2017年真题）基金业协会对兼营以下（）业务机构将不予登记。

A.Ⅰ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：D181、下列关于私募基金的说法中，正确的是（）。

A.投资者解除基金合同，募集机构应当按合同约定退还投资者的部分认购款项

B.投资者在募集机构回访确认成功前有权解除基金合同

C.未经回访确认成功，投资者交纳的认购基金款项也可由募集账户划转到基金财产账户

D.未经回访确认成功，私募基金管理人可以投资运作投资者交纳的认购基金款项

【答案】：B182、基金管理人在公募基金募集过程中需要完成的程序包含（）。

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

【答案】：D183、基金管理人的信息披露事项不涉及到下面（）环节。

A.基金上市交易

B.基金募集

C.基金投资运作

D.总值披露

【答案】：D184、在企业自由现金流折现模型中，企业自由现金流（FCFF）除了需考虑息税前利润（EBIT），折旧，摊销，营运资金的变化，长期经营性负债的变化，资本性支出因素外，还需考虑的因素是（）

A.新增的付息债务，长期经营性资产的变化

B.新增的付息债务，短期经营性资产的变化

C.债务本金偿还，新增的付息债务

D.调整的所得税，长期经营性资产的变化

【答案】：D185、采用（）募集，基金管理人只可以募集其自己发起设立的基金，不可以销售其他基金管理人的产品，即不允许基金管理人的代销行为。

A.委托募集方式

B.间接募集方式

C.自行募集方式

D.委派募集方式

【答案】：C186、投资人认购开放式基金，一般通过基金（）或其委托的商业银行、证券公司、期货公司、保险机构、证券投资咨询机构、独立基金销售机构以及经国务院证券监督管理机构认定的其他机构办理。

A.申请人

B.管理人

C.托管人

D.持有人

【答案】：B187、并购基金能与战略投资者在收购中竞价的主要原因是（）。

A.具有更雄厚的自有资金规模

B.通常采取更高的杠杆率

C.具有更先进的管理技术

D.具有更大的市场影响力

【答案】：B188、（2018年真题）拥有丰富资源的股权投资基金,能够帮助被投资企业创造价值,以下帮助被投资企业获得后续融资机会的描述,错误的是（）

A.利用与商业银行的关系,帮助企业获得信贷额度

B.利用与其他股权投资机构的关系,帮助企业获得后续股权投资

C.利用与投资银行的关系,帮助企业上市或发行债券

D.利用与期货公司的关系,帮助企业进行大宗商品交易

【答案】：D189、有限合伙型私募股权投资基金中关于收益分配说法错误的是（）

A.在收益分配顺序上普通合伙人优先于有限合伙人

B.管理分红可以接照总体利润计算。也可以按每个项目单独计算

C.特定项目实现之前.所有收益归有限合伙人

D.有限合伙型私募基金与公司型私募基金收益分配存在差别

【答案】：A190、（2017年真题）下列关于有限责任公司非上市股权转让的基本流程的说法中，错误的是（）。

A.内部转让是指现有股东之间相互转让股权

B.股权转让分为内部转让和外部转让两种类型

C.外部转让是指现有股东向股东以外的人转让股权

D.外部转让一般需要征得全部其他股东的同意，且其他股东放弃优先购买权

【答案】：D191、根据《中国证券登记结算有限责任公司证券账户管理规则》的规定，境内投资者不包括（）。

A.中国香港、澳门特别行政区和台湾地区的法人

B.注册在境内的法人

C.虽居住在境外但未获得境外所在国家或者地区永久居留签证的中国公民

D.境内公民

【答案】：A192、下列属于管理人内部控制的原则的（）

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.Ⅴ

【答案】：A193、下列不属于股权投资基金募集阶段基金管理人与投资人互动的重点是（）。

A.基金管理人召集基金年度会议

B.帮助投资者对基金管理人进行充分调研

C.帮助投资者充分理解股权投资基金的协议约定

D.基金管理人开展投资者教育

【答案】：A194、有限合伙制创业投资企业采取股权投资方式直接投资于初创科技型企业满2年的，个人合伙人可以按照对初创科技型企业投资额的（）抵扣个人合伙人从合伙创投企业分得的经营所得。

A.15%

B.30%

C.50%

D.70%

【答案】：D195、(2016年)营销人员在开发客户中运用最多的方法是（）。

A.介绍法

B.陌生拜访法

C.缘故法

D.广告宣传法

【答案】：B196、下列关于回转交易的说法错误的是（）。

A.证券的回转交易是指投资者买入的证券，经确认成交后，在交收完成前全部或部分卖出

B.债券竞价交易和权证交易实行当日回转交易

C.B股实行当日回转交易

D.B股实行次交易日起回转交易

【答案】：C197、(2017年)关于公募基金的合同生效，下列表述正确的是（）。

A.基金如果募集失效，管理人及托管人不得收取报酬，销售机构除外

B.公募基金合同生效，基金募集金额必须不少于1亿元人民币

C.自中国证监会书面对基金募集的备案手续确认之日起，基金合同生效

D.所有募集基金合同生效，基金份额持有人数量必须达到1000人及以上

【答案】：C198、对于以有限合伙形式设立的基金，合伙协议应当载明的内容不包括（）。

A.普通合伙人和有限合伙人的姓名或者名称、住所

B.执行事务合伙人应具备的条件和选择程序

C.有限合伙人的除名条件和更换程序

D.有限合伙人入伙、退伙的条件、程序以及相关责任

【答案】：C199、（2016年真题）基金合同所包含的重要信息不包括（）。

A.基金的投资基本要素

B.基金的运作方式

C.当事人的权利义务

D.基金的持有人结构

【答案】：D200、（）是用来衡量企业长期偿债能力的指标。

A.流动性比率

B.财务杠杆比率

C.营运效率比率

D.盈利能力比率

【答案】：B201、如果基金的平均市盈率、平均市净率小于市场指数的市盈率和市净率，可以认为该股票型基金属于（）。

A.潜力型基金

B.价值型基金

C.成长型基金

D.大盘股基金

【答案】：B202、假设当前一年期定期存款利率（无风险收益率）为5%，基金P和证券市场在一段时间内的表现为：基金P的平均收益率为40%，标准差为0.5；证券市场（M）的平均收益率为25%，标准差为0.25。那么基金P和证券市场的夏普比率分别（）。

A.0.45；0.5

B.0.65；0.70

C.0.70；0.80

D.0.80；0.65

【答案】：C203、QDII基金为除应付赎回、交易清算等临时用途以外，借入现金。该临时用途借入现金的比例不得超过基金、集合计划资产净值的（）。

A.1%

B.2%

C.5%

D.10%

【答案】：D204、根据《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，关于中国证监会依法履行职责有权采取的监管措施，下列说法正确的是（）。

A.中国证监会办案人员在调查与违法案件有关的资金账户、证券账户和银行账户时，必须获得公安机关的协助

B.在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，经中国证监会主要负责人批准，可以限制被调查事件当事人的证券买卖

C.经中国证监会主要负责人批准，办案人员可以复制基金公司的任意交易记录

D.对怀疑已经或者可能转移或者隐匿违法资金、证券等涉案财产的，中国证监会办案人员可以直接予以冻结或者查封

【答案】：B205、（2018年真题）基金份额登记确认是（）的职责之一。

A.销售机构

B.注册登记机构

C.基金托管人

D.中央结算公司

【答案】：B206、某公司目前的流动比率大于1，速动比率小于1，公司用现金支付了应付账款后，流动比率与速动比率的变化是（）。

A.两者均变小

B.流动比率变大，速动比率变小

C.流动比率变小，速动比率变大

D.两者均变大

【答案】：B207、(2016年)以下不属于中国证券投资基金业协会的职责的是（）。

A.教育和组织会员遵守有关证券投资的法律、行政法规，维护投资人合法权益

B.制定证券投资基金活动监督管理规划，并行使审批、核准或者注册权

C.制定和实施行业自律规则，监督、检查会员及其从业人员的执业行为，对违反自律规则和协会章程的，按照规定给予纪律处分

D.依法办理非公开募集基金的登记、备案

【答案】：B208、(2017年)为保护投资者合法权益，促进私募基金行业规范健康发展，发挥行业自律的基础性作用，基金业协会发布了（）。

A.《私募投资基金监督管理暂行办法》

B.《关于实行私募基金管理人分类公示制度的公告》

C.《关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告》

D.《基金管理公司风险管理指引（试行）》

【答案】：C209、关于基金职业道德教育和基金职业道德修养的共同点，以下说法正确的是()。

A.两者均以从业人员的自我学习为基础

B.两者均以职业道德观念的培养和树立为前提

C.两者均以行业自律组织的自律工作为核心

D.两者均以从业机构的培训教育为主要手段

【答案】：B210、以下不承担汇率风险的基金是()

A.货币ETF

B.原油基金

C.港股通基金

D.海外债券基金

【答案】：A211、票面金额为100元的3年期债券，票面利率5%,每年付息一次，当前市场价格为90元，则该债券的到期收益率是（）

A.5%

B.5.06%

C.8.9468%

D.1.7235%

【答案】：C212、（）是受基金管理公司委托从事基金销售业务的机构。

A.基金销售机构

B.基金注册登记机构

C.律师事务所和会计事务所

D.基金投资咨询公司

【答案】：A213、（）的目的在于保证基金从业人员具备必要的执业能力和专业水平。

A.持续学习

B.持证上岗

C.守法合规

D.诚实守信

【答案】：B214、估值方法通常不包括（）。

A.清算法

B.创业投资估值法

C.相对估值法

D.成本法

【答案】：A215、下列关于货币市场基金宣传推介的规定，说法不正确的是（）。

A.推介货币市场基金的，可以保证最低收益

B.投资者购买货币市场基金并不等于将资金作为存款存放在银行或者存款类金融机构

C.不得使用与货币市场基金风险收益特征不相匹配的表述

D.不得混同比较货币市场基金与银行存款及其他产品的投资收益

【答案】：A216、资产负债表项目中，不属于需重点核查真实性的资产项目的真实性（）。

A.公司货币资金

B.无形资产

C.销售成本

D.坏账计提

【答案】：C217、股权投资基金向投资者信息披露内容不包括（）。

A.基金的基本信息

B.基金管理人最近3年的诚信情况说明

C.目标企业产生的诉讼情况

D.基金合同的主要条款

【答案】：C218、基金产品风险评价以基金产品的风险等级来具体反映，其产品至少分为（）个等级。

A.1

B.2

C.3

D.5

【答案】：D219、投资机构可以协助被投资企业建立规范的财务管理体系，这一体系的基本准则不包括（）。

A.降低成本

B.风险管理

C.全面预算

D.规范管理

【答案】：A220、以下属于股权投资基金托管机构职责的是（）。

A.按照规定监督基金管理人的投资运作

B.根据托管协议，保障基金保值增值

C.下达基金投资指令

D.基金份额的销售与备案

【答案】：A221、申请合格境外投资者资格，应当具备的条件不包括（）。

A.对资产管理机构而言，其经营资产管理业务应在2年以上，最近一个会计年度管理的证券资产不少于5亿美元

B.对保险公司而言，成立2年以上，最近一个会计年度持有的证券资产不少于5亿美元

C.对证券公司而言，经营证券业务5年以上，净资产不少于5亿美元，最近一个会计年度管理的证券资产不少于50亿美元

D.对商业银行而言，经营银行业务5年以上，一级资本不少于3亿美元

【答案】：D222、基金作为一种金融产品，其产品品质体现为基金的未来收益和营销人员的持续服务。这体现的是4Ps理论的（）。

A.规范性

B.持续性

C.专业性

D.服务性

【答案】：D223、下列说法中，错误的是()。

A.保险公司可申请从事基金代理销售

B.基金销售支付机构从事公开募集基金销售支付业务的，应当按照中国证监会的规定进行备案

C.基金评价机构是指从事基金会计核算、估值及相关信息披露等业务活动的机构

D.基金投资顾问机构及其从业人员提供投资顾问服务，应当具有合理的依据

【答案】：C224、如果股票价格中已经反映了影响价格的全部信息，我们就称该股票市场是（）。

A.半强有效市场

B.弱有效市场

C.无市场

D.强有效市场

【答案】：D225、2015年甲创业投资基金投资X生物科技500万元，投资前估值4500万元，2016年乙创业投资基金投资X生物科技2000万元，投资后估值1亿元，2017年甲创业投资基金欲按照X生物科技股权价值1.5亿元出售其持有的全部股权，假设X生物科技无其他股权变动，如乙基金行使第一拒绝权，则下列表述正确的是（）。

A.应以1500万元总价与其他新投资人一起按比例购买甲基金欲出售的股权

B.应以1200万元总价与其他新投资人一起按比例购买甲基金欲出售的股权

C.可以以1500万元优先购买甲基金欲出售的全部股权

D.可以以1200万元优先购买甲基金欲出售的全部股权

【答案】：D226、下列不属于基金销售机构在实施基金销售适用性的过程中应当遵循原则的是（）。

A.投资人利益优先原则

B.客观性原则

C.全面性原则

D.持续性原则

【答案】：D227、关于基金半年度报告的披露,以下表述错误的是（）

A.半年度报告只需披露当期的主要会计数据和财务指标

B.半年度报告需要披露过去一个月的净值增长率

C.半年度报告不要求进行审计

D.半年度报告的管理人报告需要披露内部监察报告

【答案】：D228、对基金交易账户进行管理是属于（）的功能。

A.前台业务系统

B.中台查询系统

C.后台管理系统

D.应用系统的支持系统

【答案】：A229、以下关于证券投资基金分类的意义的说法正确的是（）。

A.有助于投资者加深对各种基金的认识及对风险收益特征的把握，有助于投资者做出正确的投资选择与比较

B.对基金研究评价机构而言，基金的分类则是进行基金评级的基础

C.对监管部门而言，明确基金的类别特征将有利于针对不同基金的特点实施更有效的分类监管

D.以上说法都对

【答案】：D230、（2020年真题）股权投资实践中，随售权往往涉及锁定期的规定，通常情况下，对于持股锁定期的表述正确的是

A.II、III

B.II、IV

C.I、III

D.I、IV

【答案】：C231、股票投资组合构建通常可以采用自上而下策略，自上而下策略从宏观形势及行业、板块特征入手，明确大类资产、国家、行业的配置，然后再挑选相应的股票作为投资标的，实现配置目标，自下而上则是依赖个股筛选的投资策略，关注的是各个公司的表现，而非经济或市场的整体趋势。这种说法（）。

A.正确

B.错误

C.部分正确

D.部分错误

【答案】：A232、以下基金监管措施中，属于事中监管的是（）。

A.检查

B.行政处罚

C.调查取证

D.稽核

【答案】：A233、股权投资基金募集期间，信息披露义务人应当准备推介材料，披露基金的基本信息、基金管理人的基本信息、基金的投资信息等。下列不属于基金的基本信息的是（）。

A.基金名称

B.基金架构

C.基金的投资目标

D.基金的运作方式

【答案】：C234、基金公司应对不相容的岗位、公司资产与客户资产执行严格的（）。研究、投资决策、交易执行、交易清算及基金核算、公募基金和专户投资等分离。

A.合并机制

B.分离机制

C.融合机制

D.结合机制

【答案】：B235、基金份额持有人大会应当有代表（）以上基金份额的持有人参加，方可召开?

A.二分之一

B.三分之一

C.三分之二

D.四分之三

【答案】：A236、美国的《投资公司法》和《投资顾问法》于（）年颁布，这两部法律日后成为其它国家基金立法的重要参考。

A.1940

B.1922

C.1958

D.1867

【答案】：A237、行政监管机构可以依法行使的监管权包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：C238、关于资产管理业务的作用和功能，以下说法错误的是（）

A.通过不同的产品对金融资产进行合理定价

B.加大资产需求方和提供方的连接难度

C.能够满足投资者多样化的投资需求

D.能够促进市场经济体系进行有效的资源配置

【答案】：B239、（）不是基金托管人的职责主要体现方面。

A.基金资产保管

B.基金信息披露

C.基金资金清算

D.会计复核

【答案】：B240、下列关于基金估值的说法，正确的是()。

A.确定基金资产实际价值的过程

B.确定基金资产公允价值的过程

C.通过对基金所拥有的全部资产按一定的原则和方法进行估算

D.通过对基金所拥有的所有负债按一定的原则和方法进行估算

【答案】：B241、（2016年真题）基金销售人员向基金投资人推介合适基金产品的重要依据是（）。

A.对基金管理人、基金销售人和基金产品的调查和评价

B.对基金管理人、基金产品和基金投资人的调查和评价

C.对基金管理人、基金销售人和基金投资人的调查和评价

D.对基金销售人、基金产品和基金投资人的调查和评价

【答案】：B242、（）同时考虑"税盾效应"和"破产成本〃，认为最佳资本结构存在且应该是负债和所有者权益之间的一个均衡点。

A.有税MM理论

B.无税MM理论

C.代理理论

D.权衡理论

【答案】：D243、关于股权投资基金份额转让，以下说法正确的是（）。

A.Ⅰ.Ⅲ

B.Ⅱ.Ⅲ

C.Ⅰ.Ⅱ

D.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：C244、可以通过如下哪些渠道推介私募基金（）

A.面向社会公众的宣传单

B.电视、电影、电台

C.门户网站链接广告

D.设置特定对象确定的微信朋友圈

【答案】：D245、公司型股权投资基金实行（）

A.注册资本认缴制

B.承诺认缴资本制

C.注册资本实缴制

D.承诺实缴资本制

【答案】：A246、期末可供分配利润是指期末可供基金进行利润分配的金额，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。由于基金本期利润包括已实现和未实现两部分，如果期末未分配利润的未实现部分为（），则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润的已实现部分；如果期末未分配利润的未实现部分为（），则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分扣减未实现部分）。

A.负数，正数

B.正数，负数

C.正数，正数

D.负数，负数

【答案】：B247、中国证监会检查人员先后多次前往某上市公司检查，该公司及相关人员拒收检查通知书，阻碍检查人员进入办公场所且不肯接受询问，因此，中国证监会拟根据有关规定，对该公司给予警告并处以罚款，并对主要责任人员采取10年证券市场禁入措施，该上市公司及相关人员的行为属于（）。

A.拒不配合中国证监会及其派出机构监督检查、调查

B.违法开展经营活动

C.涉嫌证券期货违法

D.涉嫌证券期货犯罪

【答案】：A248、可转换债券是指在一段时期内，持有者有权按照约定的转换价格或转换比率将其转换为（）的公司债券。

A.普通股股票

B.优先股股票

C.无记名股票

D.后配股股票

【答案】：A249、股权投资基金的（）是整个投资的关键环节。

A.项目管理

B.项目退出

C.项目清算

D.项目解散

【答案】：B250、会长办公会的组成不包括（）。

A.会长

B.专职副会长

C.兼职副会长

D.秘书长

【答案】：C251、下列关于基金从业人员关于内幕交易的行为规范说法错误的是（）。

A.不得自己或者促使他人利用内幕信息牟取不正当利益

B.不得从事或协同他人从事内幕交易或利用未公开信息从事交易活动

C.不得泄露利用工作便利获取的内幕信息或其他未公开信息

D.暗示他人从事内幕交易活动

【答案】：D252、在中国证监会发布的基金销售法规体