商务合同审查流程模板合同风险评估与审批管理版

商务合同审查与风险管控全流程指南一、适用业务场景本流程适用于企业对外签订各类商务合同前的全流程审查与风险管控，包括但不限于采购合同、销售合同、服务合同、合作协议、保密协议等。当企业需与外部主体（供应商、客户、合作伙伴等）确立权利义务关系时，通过标准化审查流程，可提前识别合同条款风险、评估履约可行性，保证合同内容合法合规、符合企业利益，降低后续纠纷与经济损失风险。二、标准化操作流程（一）合同审查发起与资料准备责任主体：业务部门（合同经办人）操作内容：业务部门根据合作需求，与对方协商拟定合同初稿，同步收集合作方主体资格证明（如营业执照复印件、授权委托书等）、过往合作记录（如有）、项目背景说明等辅助材料。登录企业合同管理系统（或填写纸质《合同审查申请表》），填写合同基本信息（合同名称、编号、签订主体、金额、履行期限等）、审查需求（如重点关注付款条件、违约责任等），并合同初稿及辅助材料。提交申请至法务部门，明确审查时限要求（一般合同3-5个工作日，重大合同7-10个工作日）。输出成果：《合同审查申请表》、合同初稿、合作方主体资格材料、项目背景说明。（二）初步形式与合规性审查责任主体：法务专员*操作内容：主体资格审查：核查合作方营业执照（是否在有效期内、经营范围是否涵盖合作内容）、授权委托书（签字人是否获得有效授权，避免无权代理）、特殊资质（如行业许可证、资质证书等，根据合同类型判断是否必需）。合同形式审查：检查合同文本是否完整（含封面、附件、签字页等要素），条款是否清晰（避免歧义表述），合同编号是否符合企业管理规范。初步合规审查：对照法律法规（如《民法典》《公司法》等）及企业内部制度，排查是否存在明显违法条款（如“约定争议解决方式违反专属管辖”）、显失公平条款（如“一方承担全部违约责任，另一方无违约责任”）。输出成果：《合同初步审查意见表》（注明主体、形式、合规性审查结果及修改建议）。（三）全维度风险评估责任主体：风控经理（牵头）、法务专员、财务专员*、业务部门负责人操作内容：法律风险评估：法务专员重点审查合同条款的法律效力（如格式条款是否提示、免责条款是否有效）、争议解决方式（管辖法院/仲裁机构约定是否明确）、知识产权归属、保密义务等，识别潜在法律纠纷风险（如违约条款缺失、不可抗力范围过窄）。商业风险评估：业务部门结合市场环境、合作方履约能力（如过往履约记录、财务状况），评估合作项目的盈利可行性、市场价格波动风险、依赖单一合作方的风险等。财务风险评估：财务专员重点审查合同金额、付款方式（如预付款比例、进度款节点）、税务承担方式（发票类型、税率）、成本核算逻辑等，评估资金流动性风险、坏账风险、税务合规风险。其他风险：根据合同类型补充审查（如涉及进出口业务的需审查外汇管制风险，涉及数据业务的需审查数据合规风险）。汇总各方风险意见，形成《合同风险评估表》，明确风险等级（低、中、高）及应对措施（如“修改违约金计算方式”“要求合作方提供担保”）。输出成果：《合同风险评估表》（含风险等级、具体风险点、应对建议）。（四）专业领域深度审查责任主体：相关专业部门（如技术部、采购部、人力资源部等，根据合同类型确定）操作内容：技术类合同：技术部审查技术标准、交付成果规格、验收流程、知识产权归属、技术保密条款等，保证技术方案可行、权责清晰。采购类合同：采购部审查供应商供货能力、质量保证期、退换货条款、供应链稳定性等，避免因质量问题影响生产或交付。服务类合同：服务使用部门审查服务范围、服务标准、响应时限、考核机制等，保证服务质量满足需求。审查后出具《专业领域审查意见表》，反馈至法务部门汇总。输出成果：《专业领域审查意见表》（含专业条款修改建议）。（五）分级审批决策责任主体：审批人（根据合同金额、风险等级确定审批权限，如：部门负责人→分管副总→总经理→董事会）操作内容：低风险合同（金额小、风险低）：由法务专员汇总《初步审查意见表》《风险评估表》《专业审查意见表》，形成《合同审查汇总表》，提交业务部门负责人及分管副总审批。中风险合同（金额适中、风险中等）：在低风险审批基础上，增加财务负责人会签，重点审核财务条款，提交分管副总及总经理审批。高风险合同（金额大、风险高，如标的额超1000万元、涉及核心业务）：需经法务、风控、财务、业务部门联合评审，形成《合同评审会议纪要》，提交总经理及董事会审批。审批人需在《合同审批表》中明确“同意”“修改后同意”或“不同意”意见，并签字确认。若“修改后同意”，业务部门需根据意见完成修订并重新提交审查。输出成果：《合同审批表》（含各层级审批意见）、《合同评审会议纪要》（高风险合同必备）。（六）合同修订与最终确认责任主体：业务部门（经办人）、法务专员*操作内容：业务部门根据审批意见及审查建议，与合作方协商修订合同条款，保证修改内容符合双方利益且满足企业风控要求。修订完成后，法务专员对最终版本进行复核，确认所有风险点已妥善处理、审批流程闭环，形成《合同审查最终确认表》。双方签字盖章前，业务部门需检查合同文本是否与最终确认版本一致，避免篡改。输出成果：合同最终签署版、《合同审查最终确认表》。（七）合同归档与执行跟踪责任主体：行政部（档案管理）、业务部门（执行跟踪）操作内容：行政部在合同签署后3个工作日内，将合同正本（含附件、审批材料）统一归档，录入档案管理系统，注明归档日期、保管期限、借阅权限等。业务部门负责合同执行跟踪，按约定履行付款、交付等义务，同步监控合作方履约情况，发觉异常（如逾期供货、质量不达标）及时反馈至法务及风控部门，启动争议解决机制。输出成果：合同档案、合同执行跟踪记录。三、配套工具表单（一）合同审查申请表合同名称合同编号签订主体（甲方/乙方）合同金额（大写）合同金额（小写）履行期限业务部门联系人联系方式申请日期合同背景与审查重点说明（如：重点关注付款节点、违约责任等）附件清单□合同初稿□合作方资质证明□项目背景说明□其他：（二）合同风险评估表风险类别风险点描述影响程度（高/中/低）应对措施责任部门法律风险违约金比例低于实际损失高修改违约金计算方式，按实际损失1.2倍约定法务部商业风险合作方过往履约记录中有2次逾期交付中要求合作方提供银行保函，约定逾期违约责任业务部财务风险预付款比例超30%，资金回收风险大高降低预付款至20%，增设进度款支付节点财务部（三）合同审批表合同名称合同编号审批环节（□低风险□中风险□高风险）业务部门意见负责人签字：日期：法务部意见负责人签字：日期：风控部意见负责人签字：日期：财务部意见负责人签字：日期：分管副总意见签字：日期：总经理意见签字：日期：董事会意见（如需）签字：日期：四、关键实施要点审查时限管理：各环节审查人需在承诺时限内完成审查，因特殊情况需延期的，需提前1个工作日告知申请部门并说明原因，避免影响合同签订进度。风险等级判定标准：低风险（合同金额≤50万元、条款简单、合作方资质良好）；中风险（50万元＜合同金额≤500万元、条款存在一定争议点、合作方资质一般）；高风险（合同金额＞500万元、条款复杂、涉及核心业务或合作方资质存疑）。跨部门协同机制：建立法务、风控、财务、业务部门“联合评审小组”，对高风险合同召开专题评审会，