会计师事务所审计师审计流程及结果质量考核表

会计师事务所审计师审计流程及结果质量考核表员工姓名：输入姓名 直接上级：输入姓名所在部门：输入部门 岗位编制：全职编制员工职位：输入职位 考核周期：输入周期考核维度指标名称权重目标值评分标准得分审计计划与执行审计计划完整性30%100%根据审计计划覆盖范围、风险评估及资源分配的合理性进行评分，完整覆盖所有关键风险点得满分。审计程序执行率95%根据执行审计程序的完成度评分，实际执行率每低1%扣0.5分，最低扣至0分。审计证据充分性90%根据审计证据的数量和质量评分，证据覆盖面和证明力达到90%得满分，低于此比例按比例扣分。审计报告及时性98%根据审计报告提交时间与约定时间的偏差评分，偏差在5%以内得满分，每超5%扣0.5分。审计流程合规性100%根据审计流程是否符合事务所内部规范及审计准则进行评分，完全符合得满分，存在违规项按严重程度扣分。审计结果质量审计发现重大错报数量35%0发现重大错报得0分，未发现重大错报得满分，每发现1项重大错报扣5分。审计意见准确性100%根据审计意见与被审计单位财务状况的匹配度评分，完全准确得满分，存在偏差按比例扣分。审计报告被挑战次数0被监管机构或第三方挑战审计报告得0分，未被挑战得满分，每被挑战1次扣3分。审计客户满意度90%根据客户对审计服务的评分评分，90%以上得满分，每低5%扣0.5分。审计报告独立性100%根据审计报告是否存在利益冲突或偏见进行评分，完全独立得满分，存在影响独立性的因素按比例扣分。团队协作与沟通团队任务分配合理性20%100%根据任务分配是否公平合理、与成员能力匹配度评分，完全合理得满分，存在不合理项按比例扣分。内部沟通有效性95%根据团队会议、报告等沟通工具的使用效果评分，有效沟通率达95%得满分，低于此比例按比例扣分。客户沟通及时性98%根据与客户沟通的响应速度和解决问题的效率评分，响应及时率达98%得满分，每低2%扣0.5分。跨部门协作能力90%根据与其他部门（如税务、咨询）协作的顺畅度评分，协作顺畅率达90%得满分，低于此比例按比例扣分。知识分享积极性85%根据参与内部培训、知识库贡献的频率评分，参与率达85%得满分，低于此比例按比例扣分。职业发展与合规专业资格认证完成率15%100%根据完成CPA、CIA等认证考试的进度评分，100%完成得满分，未完成部分按比例扣分。合规培训参与率100%根据参与事务所合规培训的出勤率评分，100%参与得满分，未参与按比例扣分。工作失误率0发生工作失误得0分，未发生失误得满分，每发生1次失误扣2分。职业道德遵守度100%根据是否遵守审计职业道德规范（如保密性、诚信）进行评分，完全遵守得满分，存在违规行为按比例扣分。工作效率与时间管理90%根据任务完成速度和资源利用效率评分，效率达90%得满分，低于此比例按比例扣分。本考核表用于评估会计师事务所审计师在审计流程中的表现及审计结果的质量。请根据各维度指标的实际完成情况，对照评分标准进行打分。考核结果将作为绩效评估、晋升及培训的重要依据。评分（分）维度一维度二维度三维度四维度五员工评分合计上级评分合计最终得分奖金系数=(员工评分合计*30%)+(上级评分合计*70%)=绩效面谈直接主管签名：被考核者签名：