2026年交通设备公司财务信息系统安全管理制度

2026年交通设备公司财务信息系统安全管理制度一、总则（一）目的为规范公司财务信息系统安全管理工作，防范系统入侵、数据泄露、操作失误等安全风险，保障财务信息（含会计数据、资金信息、经营数据等）的真实性、完整性、保密性和可用性，维护公司财务管控秩序与资产安全，依据《中华人民共和国网络安全法》《中华人民共和国数据安全法》《会计信息化工作规范》等相关法律法规及行业标准，结合公司交通设备生产经营及财务信息化管理实际情况，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司所有财务信息系统的安全管理活动，覆盖财务信息系统（含会计核算系统、资金管理系统、预算管理系统、报表管理系统等）的规划、建设、运维、使用、注销等全生命周期，涉及财务部门、IT部门、各业务部门及所有使用财务信息系统的工作人员，涵盖系统硬件、软件、数据及网络环境的安全管理。（三）核心原则与引用标准本制度依据网络安全等级保护相关标准、企业内部控制规范及交通行业财务信息化安全管理惯例制定。财务信息系统安全管理严格遵循“安全优先、全程管控、权责对等、最小权限、数据保密、持续改进”的核心原则，确保系统安全稳定运行，为公司财务决策提供可靠支撑。二、职责分工（一）最高管理者对公司财务信息系统安全管理负全面领导责任，批准系统安全管理方针、年度安全计划及重大安全决策；保障系统安全所需人力、物力、财力投入（含安全设备、软件升级、人员培训等）；审批系统安全应急预案、重大安全整改方案及系统注销计划；监督安全管理制度执行情况，对重大系统安全事件负最终领导责任。（二）财务分管负责人协助最高管理者落实系统安全管理责任，牵头组织实施财务信息系统安全管理制度；监督财务部门、IT部门系统安全职责履行情况；协调解决系统安全中的重大问题（如数据泄露处置、系统故障抢修等）；审核系统安全权限分配、安全应急预案及重大安全整改方案；定期向最高管理者汇报系统安全管理情况。（三）财务部门（核心使用与管控部门）负责制定财务信息系统操作规范及数据安全管理细则；组织员工规范使用系统，落实岗位安全职责；审核系统用户权限申请，提出权限分配建议；负责财务数据的采集、录入、审核及备份管理，确保数据真实准确；监督系统操作合规性，及时发现并上报系统安全异常；配合IT部门开展系统运维、安全测试及应急演练；组织财务人员开展系统安全培训，提升安全操作意识。（四）IT部门（技术支撑与运维部门）负责财务信息系统的技术架构搭建、安全防护设施部署（含防火墙、杀毒软件、数据加密等）；承担系统日常运维工作，定期开展系统巡检、漏洞扫描及软件升级，及时修复安全隐患；负责系统用户账号的创建、变更、注销及权限配置，落实权限管控要求；负责系统数据备份与恢复测试，保障数据可追溯；响应系统安全故障，协助处置系统入侵、数据泄露等安全事件；建立系统运维台账，归档安全管理技术资料。（五）审计部门（监督部门）负责监督财务信息系统安全管理制度的执行情况，定期开展系统安全专项审计；核查系统权限分配合规性、操作日志完整性及数据安全管控有效性；排查系统安全管理漏洞，提出优化建议；参与重大系统安全事件的调查处理，监督整改措施落实情况；审核系统安全应急预案的可行性及演练成效。（六）财务系统操作人员（岗位责任人）严格遵守系统安全管理制度及操作规范，妥善保管账号密码，严禁转借账号或泄露密码；规范完成财务数据录入、审核、上报等操作，及时备份工作数据；操作完毕后及时退出系统，关闭终端设备；发现系统异常（如登录失败、数据错乱、弹窗异常等）立即停止操作，上报财务部门及IT部门；主动参与系统安全培训，掌握安全操作技能及应急处置基本方法。（七）各业务部门（协同部门）配合财务部门提供真实完整的业务数据，规范提交财务核算相关资料；负责本部门对接财务系统人员的安全管理，督促其遵守系统安全规定；配合IT部门开展系统安全测试及应急演练；发现财务数据传递过程中的安全异常，及时反馈至财务部门及IT部门。（八）外部服务商（如系统供应商、运维服务商）严格遵守公司财务信息系统安全管理规定，凭授权开展系统建设、运维等服务；签订安全保密协议，承诺对接触的财务数据承担保密责任；不得擅自采集、复制、传播公司财务信息；配合公司开展系统安全检查，及时修复系统漏洞；发生安全事件时，立即上报并协助处置，承担相应责任。三、财务信息系统安全核心管理流程（一）系统建设与运维安全管理财务信息系统建设需符合网络安全等级保护要求，IT部门牵头开展系统选型，优先选择安全性能达标、口碑良好的系统产品，建设方案经财务分管负责人审核、最高管理者批准后实施。系统建设过程中，严格落实数据加密、访问控制等安全措施，IT部门联合财务部门开展安全测试，测试合格后方可上线运行。日常运维中，IT部门每日开展系统巡检，检查硬件设备运行状态、软件版本及安全防护设施有效性；每月开展一次漏洞扫描，每季度进行一次系统安全评估，及时修复安全隐患。系统升级、补丁安装需提前告知财务部门，制定升级方案及回滚预案，避免影响财务业务正常开展。（二）账号与权限安全管理财务信息系统实行“一人一号”管理，用户账号由IT部门凭财务部门审核通过的《权限申请单》创建，账号名称规范统一，初始密码强制设置复杂度要求（含字母、数字、特殊符号），用户首次登录后需立即修改密码。权限分配遵循“最小权限、权责对等”原则，仅授予用户完成岗位工作所需的最低权限，严禁超范围授权。用户岗位调整或离职时，所在部门需及时提交权限变更或注销申请，IT部门在1个工作日内完成处理，财务部门负责核实。IT部门每季度对系统账号及权限进行全面梳理，清理闲置账号、冗余权限，形成权限梳理报告，报财务分管负责人审核归档。（三）数据安全管理财务数据采集需符合会计制度要求，确保数据来源真实、完整，录入系统时需进行二次审核，避免录入错误。数据存储采用加密技术，敏感数据（如资金账户信息、核心经营数据）实行加密存储，IT部门定期对加密措施进行检查，确保加密有效。数据传输过程中，使用安全传输协议，严禁通过非公司指定渠道（如私人邮箱、即时通讯工具）传输财务数据。数据备份实行“每日增量备份、每周全量备份”制度，备份数据存储在专用备份设备中，异地留存一份，IT部门每月开展一次备份恢复测试，确保备份数据可正常恢复。严禁私自复制、导出、传播财务数据，确因工作需要导出数据的，需经财务部门负责人审批，登记备案后方可操作，导出数据使用后及时删除，不得留存。（四）操作安全管理财务系统操作人员需在公司指定终端设备上登录系统，终端设备需安装正版杀毒软件，定期更新病毒库，严禁安装无关软件、访问非法网站。操作人员登录系统时需验证账号密码，敏感操作（如大额资金支付、数据批量修改）需实行双人验证。操作过程中严格按流程规范操作，严禁擅自修改系统参数、删除数据或越权操作，操作完毕后及时退出系统，关闭终端设备。财务部门每日核查系统操作日志，重点关注异常登录、违规操作等情况，发现问题及时上报并处理。严禁将系统账号密码告知他人，严禁借用他人账号登录系统，操作人员需每季度更换一次密码，确保账号安全。（五）系统注销与废弃安全管理财务信息系统因升级、淘汰等原因需注销时，财务部门牵头制定注销方案，明确数据迁移、设备处置等要求，经财务分管负责人审核、最高管理者批准后，由IT部门实施注销操作。注销前需完成所有财务数据的备份与迁移，确保数据完整留存；注销过程中，彻底清除系统内的财务数据及配置信息，销毁相关存储介质（如硬盘、U盘），防止数据泄露。注销完成后，IT部门提交系统注销报告，财务部门、审计部门联合验收，相关资料归档留存。四、应急处置（一）应急预案制定与演练IT部门牵头，联合财务部门制定财务信息系统安全应急预案，涵盖系统入侵、数据泄露、系统故障、断电等突发事件的处置流程，明确应急组织机构、责任分工、处置措施及应急物资清单。应急预案每年至少修订一次，每半年组织一次应急演练，模拟系统故障、数据泄露等场景，检验应急处置能力及预案可行性，演练后复盘分析，优化预案及处置流程。（二）应急物资储备与管理IT部门按应急预案要求，储备系统安全应急物资（如备用服务器、硬盘、应急电源、杀毒软件密钥等），确保物资数量充足、状态良好，定期检查更新，明确专人管理。应急物资需摆放于指定区域，标识清晰，便于紧急情况下取用；IT人员需熟练掌握应急物资使用方法及系统恢复操作流程。（三）突发事件处置与报告发生财务信息系统安全突发事件时，现场操作人员立即停止操作，采取初步防控措施（如断开网络、关闭终端），并在30分钟内上报财务部门及IT部门。接到报告后，立即启动应急预案，IT部门牵头开展应急处置（如系统抢修、数据恢复、漏洞封堵），财务部门配合核查数据损失情况，审计部门监督处置过程。发生重大数据泄露、系统瘫痪等事件时，需及时上报最高管理者，必要时向相关监管部门报备。突发事件处置完成后，IT部门组织调查，分析事件原因，明确责任，制定防范措施，形成事件处置报告归档留存。五、监督检查与奖惩（一）监督检查机制日常监督：财务部门每日核查系统操作日志，IT部门每日开展系统安全巡检，及时发现并纠正违规操作及安全隐患；2.月度监督：每月末，财务部门联合IT部门开展系统安全自查，重点核查账号权限、数据备份、操作合规性等，形成自查报告；3.专项监督：审计部门每季度开展财务信息系统安全专项审计，核查安全制度执行情况、安全防护措施有效性，排查安全风险；4.年度监督：每年开展系统安全管理综合检查，全面评估制度执行成效，提出优化建议；5.外部监督：配合网络安全监管部门、审计机构开展安全检查，如实提供相关资料，落实监管要求。（二）奖惩规定奖励：年度财务信息系统安全管理表现突出的部门（财务部门、IT部门），给予通报表扬及5000-10000元团队奖励；严格遵守系统安全规定、及时发现重大安全隐患避免损失的个人，给予1000-3000元奖金，优先评优晋升；提出系统安全合理化建议并被采纳的，给予表彰及物质奖励；应急处置表现突出、成功化解系统安全风险的人员，给予通报表扬及奖励。2.处罚：操作人员违规转借账号、泄露密码或越权操作的，给予批评教育，扣除当月10%-20%绩效奖金；因操作失误导致数据错乱、系统故障的，扣除当月20%-50%绩效奖金，情节严重的，给予岗位调整；故意篡改数据、泄露