合同管理风险评估及审批流程表

合同管理风险评估及审批流程表一、模板适用场景本工具适用于各类企业（含国企、民企、外资企业等）在合同全生命周期管理中的风险评估及审批环节，覆盖采购合同、销售合同、服务合同、租赁合同、合作协议等常见合同类型。尤其适用于合同金额较大、合作方背景复杂、条款涉及重大权益或法律风险的场景，可帮助企业系统识别风险、规范审批流程，降低合同履约纠纷及合规隐患。二、分阶段操作指引（一）合同发起与信息录入责任主体：业务部门经办人（经办人）操作内容：根据合作需求，填写《合同基本信息表》（含合同名称、合同类型、对方主体名称/统一社会信用代码、合同金额、签订期限、主要权利义务摘要、附件清单等）；收集合作方主体资格证明文件（如营业执照复印件、法定代表人证件号码明、授权委托书等），保证文件在有效期内且与合同主体一致；合同初稿（需明确双方权利义务、违约责任、争议解决方式等核心条款），通过企业OA系统或合同管理平台发起审批流程。输出物：《合同基本信息表》、合作方资质文件、合同初稿。（二）风险评估与分级责任主体：业务部门负责人（业务负责人）、风控部门（或法务部门，风控专员）操作内容：业务部门初评：业务负责人对照《合同风险评估维度表》（见表1），从业务必要性、合作方履约能力、条款合理性等角度进行初步评估，标注高风险点（如预付款比例过高、违约责任不对等、合作方存在重大诉讼等），并形成《风险评估初评意见》。风控部门复评：风控专员结合业务部门初评意见，重点审核法律风险（如条款合法性、争议解决约定）、财务风险（如付款条件、税务合规）、运营风险（如供应链稳定性、知识产权归属）等，确定风险等级（低风险、中风险、高风险），并出具《风险评估复评报告》。输出物：《风险评估初评意见》《风险评估复评报告》《合同风险等级判定表》（低风险：常规审批；中风险：部门负责人+分管领导审批；高风险：法务+财务+总经理/董事会审批）。（三）多部门协同审核业务部门审核：业务负责人核对合同内容与业务需求一致性，确认合作方资质及条款细节（如交付标准、验收流程），签署“业务审核意见”。法务部门审核：法务专员重点审核合同主体资格、条款合法性（如是否违反法律法规、是否存在无效条款）、权利义务对等性、违约责任可执行性、争议解决方式（如仲裁/法院管辖约定）等，对高风险条款提出修改建议，签署“法务审核意见”。财务部门审核：财务专员审核合同金额与预算匹配度、付款方式及进度合理性（如是否超过企业付款周期）、税务条款合规性（如发票类型、税率约定）、保函/保证金要求等，确认财务风险可控，签署“财务审核意见”。（四）分级审批决策审批权限划分（根据企业规模及风险等级调整）：低风险合同：业务部门负责人+法务部门（可授权）审批；中风险合同：业务部门负责人+法务部门+财务部门+分管副总审批；高风险合同：业务部门负责人+法务部门+财务部门+总经理+董事会（或决策委员会）审批。操作内容：各审批环节需在2个工作日内完成（特殊情况需备注说明），审批意见需明确“同意”“修改后同意”或“驳回”；若“修改后同意”，业务部门需根据意见调整合同内容并重新提交审核，直至通过。（五）用印与执行管控责任主体：行政部（用印管理员）、业务部门（执行负责人）操作内容：审批通过后，用印管理员核对《合同审批流程表》与合同文本一致性，加盖合同专用章（或公章，需符合企业用印管理制度）；业务部门向合作方寄送合同正本（或提供电子签章版），并跟踪对方签署情况，保证合同双方法定代表人或授权代表签字/盖章生效；合同生效后，执行负责人牵头履行合同义务（如付款、交付、验收），同步录入合同履行进度至管理系统。（六）归档与复盘责任主体：行政部（档案管理员）、法务部门（风控专员）操作内容：合同履行完毕或终止后，档案管理员收集合同正本、审批流程表、风险评估报告、履行记录等资料，按“一合同一档”原则归档，保存期限不低于合同履行结束后5年；法务部门每季度对已履行合同进行复盘，分析风险点及审批流程优化建议，更新《合同风险评估指引》。三、合同管理风险评估及审批流程表（模板）合同编号合同名称合同类型对方主体名称统一社会信用代码合同金额（元）签订期限风险评估维度风险等级（低/中/高）风险描述应对措施法律风险（条款合法性、主体资格等）财务风险（付款条件、预算匹配等）运营风险（履约能力、供应链稳定性等）合规风险（数据安全、行业监管等）评估结论：□低风险□中风险□高风险评估人：风控专员日期：审核意见业务部门业务负责人：□同意□修改后同意□驳回（意见：_________________________）日期：法务部门法务专员：□同意□修改后同意□驳回（意见：_________________________）日期：财务部门财务专员：□同意□修改后同意□驳回（意见：_________________________）日期：审批领导分管副总/总经理：□同意□修改后同意□驳回（意见：_________________________）日期：用印记录□已用印□未用印用印日期：__________用印人：用印管理员归档状态□已归档□未归档归档人：档案管理员四、使用关键提示风险识别全面性：风险评估需覆盖合同主体、条款、履行、终止全流程，重点关注合作方信用状况（如是否被列入经营异常名录、存在失信记录）、知识产权归属、保密义务、不可抗力条款等易争议内容。审核独立性：法务、财务部门需独立于业务部门开展审核，避免因业务压力导致风险评估流于形式，对高风险合同应组织专项评审会。文档留存规范性：所有审批环节的书面意见、风险评估报告、沟通记录等均需留存，保证合同可追溯，防范法律风险；电子合同需符合《电子签名法》要求，使用可靠的电子签名平台。时效性管理：明确各