党校后勤内控制度

PAGE党校后勤内控制度一、总则（一）目的为加强党校后勤管理，规范后勤服务行为，提高后勤保障能力和管理水平，确保党校各项工作的顺利开展，依据国家相关法律法规和行业标准，结合党校实际情况，制定本内控制度。（二）适用范围本制度适用于党校后勤部门及其所属各单位、各岗位工作人员。（三）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规和相关政策要求，确保后勤工作合法合规。2.全面性原则：涵盖党校后勤工作的各个方面，包括财务管理、物资采购、资产管理、服务质量控制等，不留管理死角。3.制衡性原则：通过合理设置岗位、明确职责权限、规范工作流程，实现各部门、各岗位之间的相互制约和监督，防止权力滥用和舞弊行为。4.适应性原则：根据党校发展的需要和内外部环境的变化，及时调整和完善内控制度，确保制度的有效性和适应性。5.成本效益原则：在保证后勤服务质量的前提下，合理控制成本，提高资源利用效率，实现经济效益与社会效益的有机统一。二、财务管理（一）预算管理1.预算编制后勤部门应根据党校事业发展规划和年度工作计划，结合上一年度预算执行情况，科学合理地编制年度预算。预算编制要涵盖后勤各项收入和支出，包括人员经费、公用经费、项目经费等，确保预算的完整性。预算编制过程中要充分考虑各种因素，进行详细的成本核算和效益分析，提高预算的准确性和可行性。2.预算执行严格按照批准的预算组织收入和安排支出，确保预算的严格执行。建立预算执行监控机制，定期对预算执行情况进行分析和评估，及时发现和解决预算执行过程中存在的问题。对于预算执行过程中出现的调整事项，要按照规定的程序进行审批，确保预算调整的合理性和合规性。3.预算考核建立健全预算考核制度，对各部门预算执行情况进行考核评价。预算考核指标应包括预算执行率、经费节约率、项目完成情况等，确保考核指标的科学性和合理性。根据预算考核结果，对预算执行情况好的部门和个人进行表彰和奖励，对预算执行不力的部门和个人进行批评和问责。（二）收入管理1.收入范围后勤部门的收入主要包括党校后勤服务收入、租金收入、资产处置收入等。2.收入核算各项收入应按照规定的会计核算方法进行核算，确保收入的准确记录和反映。加强对收入票据的管理，严格按照票据管理规定开具和使用票据，确保票据的真实性和合法性。3.收入监督建立收入监督机制，定期对收入情况进行检查和审计，防止收入流失和违规收费行为。对发现的收入问题要及时进行整改，追究相关人员的责任。（三）支出管理1.支出审批建立健全支出审批制度，明确各类支出的审批流程和审批权限。一般支出由部门负责人审批，重大支出由分管领导和主要领导审批。支出审批要严格把关，确保支出的合理性、合法性和真实性。2.支出核算按照国家统一的会计制度进行支出核算，确保支出的准确记录和反映。加强对支出凭证的审核，确保支出凭证的真实性、合法性和完整性。3.支出控制严格控制各项支出，杜绝不合理支出和浪费现象。加强对差旅费、会议费、培训费等重点支出的管理，严格执行相关标准和规定。建立支出预警机制，对接近预算限额的支出项目进行及时提醒和控制。（四）资产管理1.资产购置后勤部门应根据工作需要，按照规定的程序进行资产购置。资产购置要进行充分的市场调研和论证，选择性价比高的产品和服务。资产购置要严格按照预算进行，确保资产购置的合理性和合规性。2.资产验收资产购置后，要及时组织验收，确保资产的数量、质量、规格等符合合同要求。验收合格的资产要及时登记入账，建立资产台账。3.资产使用建立资产使用管理制度，明确资产使用部门和使用人员的职责权限。资产使用人员要按照操作规程正确使用资产，定期对资产进行维护和保养，确保资产的正常运行。加强对资产使用情况的监督检查，防止资产闲置、浪费和损坏。4.资产处置资产处置要按照规定的程序进行，包括资产报废、出售、转让等。资产处置要进行评估和审批，确保资产处置的合理性和合规性。资产处置收入要及时足额上缴国库，严禁截留、挪用。三、物资采购（一）采购计划1.需求分析后勤部门应根据工作需要，定期对物资需求进行分析和预测，制定物资采购计划。2.计划编制采购计划要明确采购物资的名称、规格、数量、质量要求、采购时间等内容，确保采购计划的准确性和可行性。3.计划审批采购计划要按照规定的程序进行审批，确保采购计划的合理性和合规性。（二）采购方式1.公开招标对于达到公开招标限额标准的物资采购项目，应采用公开招标方式进行采购。2.邀请招标对于符合邀请招标条件的物资采购项目，可以采用邀请招标方式进行采购。3.竞争性谈判对于技术复杂、有特殊要求或者时间紧迫的物资采购项目，可以采用竞争性谈判方式进行采购。4.单一来源采购对于只能从唯一供应商处采购的物资采购项目，可以采用单一来源采购方式进行采购。5.询价采购对于采购金额较小、采购项目规格标准统一的物资采购项目，可以采用询价采购方式进行采购。（三）采购流程1.采购申请使用部门根据工作需要填写采购申请表，注明采购物资的名称、规格、数量、质量要求、采购时间等内容，并提交相关证明材料。2.采购审批采购申请表按照规定的程序进行审批，审批通过后交采购部门组织采购。3.采购实施采购部门根据采购方式和采购流程，组织实施采购活动。4.合同签订采购部门与中标供应商或成交供应商签订采购合同，明确双方的权利和义务。5.验收付款采购物资到货后，使用部门组织验收，验收合格后办理付款手续。（四）采购监督1.内部监督建立采购内部监督机制，定期对采购活动进行检查和审计，防止采购过程中的违规行为。2.外部监督接受党校纪检监察部门和财政部门的监督检查，确保采购活动的公开、公平、公正。四、服务质量控制（一）服务标准制定1.服务内容明确后勤各项服务的具体内容，包括餐饮服务、住宿服务、物业服务、车辆服务等。2.服务标准根据不同的服务内容，制定相应的服务标准，包括服务质量标准、服务流程标准、服务设施标准等。3.标准公示将服务标准在党校内进行公示，接受师生员工的监督。（二）服务过程监控1.服务检查定期对后勤各项服务进行检查，及时发现和解决服务过程中存在的问题。2.服务评价建立服务评价机制，通过问卷调查、现场测评等方式，广泛征求师生员工对后勤服务的意见和建议。3.问题整改对服务检查和评价中发现的问题，要及时进行整改，确保服务质量的不断提高。（三）服务质量考核1.考核指标制定服务质量考核指标，包括服务满意度、服务投诉率、服务差错率等。2.考核方法采用定量考核与定性考核相结合的方法，对后勤各部门和各岗位的服务质量进行考核评价。3.考核结果应用根据服务质量考核结果，对服务质量好的部门和个人进行表彰和奖励，对服务质量差的部门和个人进行批评和问责。五、风险管理（一）风险识别1.风险分类对党校后勤工作中可能存在的风险进行分类，包括财务风险、采购风险、服务风险、安全风险等。2.风险识别方法采用问卷调查、案例分析、专家咨询等方法，对各类风险进行识别和评估。（二）风险评估1.风险可能性评估对识别出的风险发生的可能性进行评估，分为高、中、低三个等级。2.风险影响程度评估对识别出的风险可能产生的影响程度进行评估，分为严重、较大、一般三个等级。3.风险矩阵绘制根据风险可能性评估和风险影响程度评估结果，绘制风险矩阵，确定风险等级。（三）风险应对1.风险应对策略针对不同等级的风险，制定相应的风险应对策略，包括风险规避、风险降低、风险转移、风险接受等。2.风险应对措施根据风险应对策略，制定具体的风险应对措施，明确责任部门和责任人，确保风险应对措施的有效实施。（四）风险监控1.风险监测建立风险监测机制，定期对风险状况进行监测和分析，及时发现风险变化情况。2.风险预警根据风险监测结果，对可能出现的风险进行预警，提醒相关部门和人员采取措施防范风险。3.风险处置对监测和预警发现的风险，要及时进行处置，确保风险得到有效控制。六、信息管理（一）信息系统建设1.系统规划根据党校后勤管理的需要，制定信息系统建设规划，明确信息系统的功能需求、技术架构、建设进度等。2.系统选型按照信息系统建设规划，进行信息系统选型，选择适合党校后勤管理的信息系统软件和硬件设备。3.系统实施组织实施信息系统建设项目，包括系统开发、系统测试、系统上线等工作。（二）信息安全管理1.安全制度建立信息安全管理制度，明确信息安全管理的职责分工、安全策略、安全措施等。2.安全防护采取防火墙、入侵检测、加密技术等安全防护措施，确保信息系统的安全运行。3.数据备份定期对信息系统数据进行备份，确保数据的安全性和完整性。4.应急处理制定信息安全应急预案，定期进行演练，确保在信息系统遭受攻击或出现故障时能够及时进行应急处理。（三）信息资源利用1.数据统计分析利用信息系统收集和整理的数据，进行统计分析，为后勤管理决策提供依据。2.信息共享建立信息共享平台，实现后勤各部门之间的信息共享，提高工作效率和管理水平。七、监督检查（一）内部审计1.审计计划制定内部审计计划，明确审计目标、审计范围、审计重点等内容。2.审计实施按照内部审计计划，组织开展内部审计工作，包括财务审计、采购审计、服务审计等。3.审计报告内部审计结束后，撰写审计报告，提出审计意见和建议，督促相关部门进行整改。（二）纪检监察监督1.监督检查纪检监察部门定期对后勤工作进行监督检查，重点检查后勤部门执行党的纪律、廉洁自律等情况。2.违纪查处对发现的违纪违规行为，要及时进行查处，追究相关人员的责任。（三）师生员工监