国企自行采购内控制度

PAGE国企自行采购内控制度一、总则（一）制定目的为加强国有企业自行采购活动的内部控制，规范采购行为，防范采购风险，提高采购效率，确保采购活动合法合规、公开透明、公平公正，保障国有企业资产安全和有效使用，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于国有企业及其所属全资、控股子企业的自行采购活动，包括货物、工程和服务采购。（三）基本原则1.合法性原则：采购活动应当符合国家法律法规和相关政策要求，严格遵守政府采购、招标投标等法律法规规定。2.合规性原则：采购活动应当遵循企业内部规章制度，确保采购流程规范、有序。3.公开透明原则：采购信息应当公开，采购过程应当透明，接受企业内部监督和社会公众监督。4.公平公正原则：采购活动应当公平对待所有供应商，确保采购结果公正合理。5.效益原则：采购活动应当注重经济效益和社会效益，提高采购资金使用效益。（四）职责分工1.采购决策机构：负责对重大采购事项进行决策，审批采购预算、采购计划、采购方式等。2.采购执行部门：负责具体实施采购活动，包括编制采购文件、组织采购评审、签订采购合同等。3.采购监督部门：负责对采购活动进行监督检查，受理采购投诉，查处采购违规行为。4.其他相关部门：按照职责分工，配合采购执行部门做好采购相关工作，如提供技术需求、参与采购评审等。二、采购预算管理（一）预算编制1.采购执行部门应当根据企业发展战略、年度经营计划和实际需求，编制采购预算草案。2.采购预算草案应当明确采购项目名称、采购内容、采购数量、采购预算金额等内容，并按照规定的格式和要求进行编制。3.采购执行部门应当对采购预算草案进行充分论证和审核，确保采购预算的合理性和准确性。（二）预算审批1.采购预算草案编制完成后，应当提交采购决策机构进行审批。2.采购决策机构应当对采购预算草案进行严格审查，重点审查采购项目的必要性、可行性、预算金额的合理性等内容。3.经采购决策机构审批通过的采购预算，应当作为企业年度预算的组成部分，纳入企业财务预算管理。（三）预算执行1.采购执行部门应当严格按照采购预算组织实施采购活动，不得擅自调整采购预算。2.如因特殊原因需要调整采购预算的，应当按照规定的程序报采购决策机构审批。3.采购执行部门应当建立采购预算执行情况跟踪机制，定期对采购预算执行情况进行分析和评估，及时发现和解决预算执行过程中存在的问题。三、采购计划管理（一）计划编制1.采购执行部门应当根据采购预算和实际需求，编制采购计划。2.采购计划应当明确采购项目名称、采购内容、采购数量、采购时间、采购方式等内容，并按照规定的格式和要求进行编制。3.采购执行部门应当对采购计划进行充分论证和审核，确保采购计划的合理性和可行性。（二）计划审批1.采购计划编制完成后，应当提交采购决策机构进行审批。2.采购决策机构应当对采购计划进行严格审查，重点审查采购项目的必要性、可行性、采购时间的合理性、采购方式的合规性等内容。3.经采购决策机构审批通过的采购计划，应当作为采购活动的依据，严格按照采购计划组织实施采购活动。（三）计划执行1.采购执行部门应当严格按照采购计划组织实施采购活动，不得擅自变更采购计划。2.如因特殊原因需要变更采购计划的，应当按照规定的程序报采购决策机构审批。3.采购执行部门应当建立采购计划执行情况跟踪机制，定期对采购计划执行情况进行分析和评估，及时发现和解决计划执行过程中存在的问题。四、采购方式管理（一）公开招标1.公开招标是指招标人以招标公告的方式邀请不特定的法人或者其他组织投标。2.达到公开招标数额标准的采购项目，应当采用公开招标方式进行采购。3.采用公开招标方式进行采购的，应当按照国家有关法律法规和政府采购、招标投标等规定，编制招标文件，发布招标公告，组织开标、评标、定标等活动。（二）邀请招标1.邀请招标是指招标人以投标邀请书的方式邀请特定的法人或者其他组织投标。2.符合下列情形之一的采购项目，可以采用邀请招标方式进行采购：具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的；采用公开招标方式的费用占政府采购项目总价值的比例过大的。3.采用邀请招标方式进行采购的，应当按照国家有关法律法规和政府采购、招标投标等规定，从符合相应资格条件的供应商中，通过随机方式选择三家以上供应商，并向其发出投标邀请书，组织开标、评标、定标等活动。（三）竞争性谈判1.竞争性谈判是指采购人或者采购代理机构直接邀请三家以上供应商就采购事宜进行谈判的采购方式。2.符合下列情形之一的采购项目，可以采用竞争性谈判方式进行采购：招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立的；技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的；采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的；不能事先计算出价格总额的。3.采用竞争性谈判方式进行采购的，应当按照国家有关法律法规和政府采购、招标投标等规定，成立谈判小组，制定谈判文件，确定邀请参加谈判的供应商名单，组织谈判、确定成交供应商等活动。（四）单一来源采购1.单一来源采购是指采购人向唯一供应商进行采购的方式。2.符合下列情形之一的采购项目，可以采用单一来源采购方式进行采购：只能从唯一供应商处采购的；发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购的；必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十的。3.采用单一来源采购方式进行采购的，应当按照国家有关法律法规和政府采购、招标投标等规定，成立采购小组，制定采购文件，确定唯一供应商，组织采购、签订采购合同等活动。（五）询价1.询价是指采购人向有关供应商发出询价单让其报价，在报价基础上进行比较并确定最优供应商的一种采购方式。2.采购的货物规格、标准统一、现货货源充足且价格变化幅度小的采购项目，可以采用询价方式采购。3.采用询价方式进行采购的，应当按照国家有关法律法规和政府采购、招标投标等规定，成立询价小组，制定询价文件，确定被询价的供应商名单，向其发出询价通知书让其报价，组织询价、确定成交供应商等活动。（六）采购方式的选择与审批1.采购执行部门应当根据采购项目的特点、采购需求、采购预算等因素，合理选择采购方式。2.采购方式选择后，应当按照规定的程序报采购决策机构审批。3.采购决策机构应当对采购方式的选择进行严格审查，重点审查采购方式的合规性、合理性、必要性等内容。五、采购文件管理（一）采购文件编制1.采购执行部门应当根据采购项目的特点、采购需求、采购方式等要求，编制采购文件。2.采购文件应当包括采购公告、招标文件、投标文件、评标标准、合同文本等内容，并按照规定的格式和要求进行编制。3.采购文件应当明确采购项目的技术规格、质量标准、服务要求、采购数量、采购预算、采购方式、采购时间、评标标准、合同条款等内容，确保采购文件的完整性、准确性和公正性。（二）采购文件审核1.采购文件编制完成后，应当提交采购执行部门负责人进行审核。2.采购执行部门负责人应当对采购文件进行严格审查，重点审查采购文件的完整性、准确性、公正性、合规性等内容。3.经采购执行部门负责人审核通过的采购文件，应当提交采购监督部门进行备案。（三）采购文件备案1.采购监督部门应当对采购文件进行备案审查，重点审查采购文件的合规性、公正性等内容。2.经采购监督部门备案通过的采购文件，应当作为采购活动的依据，严格按照采购文件组织实施采购活动。（四）采购文件变更1.在采购活动过程中，如因特殊原因需要变更采购文件的，应当按照规定的程序报采购决策机构审批。2.采购决策机构应当对采购文件变更进行严格审查，重点审查采购文件变更的必要性、合理性、合规性等内容。3.经采购决策机构审批通过的采购文件变更，应当及时通知所有潜在供应商，并按照变更后的采购文件组织实施采购活动。六、采购评审管理（一）评审小组组建1.采购执行部门应当根据采购项目的特点、采购需求、采购方式等要求，组建评审小组。2.评审小组由采购人代表和评审专家组成，成员人数应当为五人以上单数，其中评审专家不得少于成员总数的三分之二。3.评审专家应当从政府采购评审专家库中随机抽取，特殊项目需要自行选定评审专家的，应当按照规定的程序报采购监督部门备案。（二）评审程序1.采购执行部门应当按照采购文件规定的时间、地点和方式，组织评审活动。2.评审活动应当按照下列程序进行：宣布评审纪律；介绍评审小组成员；告知供应商有关权利和义务；组织供应商进行资格审查；组织供应商进行投标文件或响应文件的评审；组织供应商进行澄清、说明或补正；组织评审小组进行评分；宣布评审结果。3.评审小组应当按照采购文件规定的评标标准和方法，对投标文件或响应文件进行评审，并出具评审报告。（三）评审结果公示1.采购执行部门应当将评审结果在企业内部进行公示，公示期不得少于三个工作日。2.公示期内，如有供应商对评审结果提出质疑的，采购执行部门应当及时进行调查处理，并将处理结果告知质疑供应商。（四）评审结果确认1.公示期届满无异议的，采购执行部门应当将评审结果报采购决策机构进行确认。2.采购决策机构应当对评审结果进行严格审查，重点审查评审结果的公正性、合理性、合规性等内容。3.经采购决策机构确认通过的评审结果，应当作为采购活动的最终结果，严格按照评审结果组织签订采购合同等后续工作。七、采购合同管理（一）合同签订1.采购执行部门应当根据评审结果，与成交供应商签订采购合同。2.采购合同应当采用书面形式，明确采购项目名称、采购内容、采购数量、采购价格、采购时间、质量标准、服务要求、付款方式、违约责任等内容，并按照规定的格式和要求进行签订。3.采购合同签订前，应当提交采购监督部门进行备案。（二）合同履行1.采购执行部门应当按照采购合同约定，组织供应商履行合同义务。2.供应商应当按照采购合同约定，按时、按质、按量提供货物、工程和服务。3.采购执行部门应当建立采购合同履行情况跟踪机制，定期对采购合同履行情况进行分析和评估，及时发现和解决合同履行过程中存在的问题。x（三）合同变更1.在采购合同履行过程中，如因特殊原因需要变更采购合同的，应当按照规定的程序报采购决策机构审批。2.采购决策机构应当对采购合同变更进行严格审查，重点审查采购合同变更的必要性、合理性、合规性等内容。3.经采购决策机构审批通过的采购合同变更，应当及时通知供应商，并按照变更后的采购合同履行义务。（四）合同验收1.采购项目完成后，采购执行部门应当组织相关部门和人员对采购项目进行验收。2.验收应当按照采购合同约定的质量标准、服务要求等内容进行，确保采购项目符合要求。3.验收合格后，采购执行部门应当出具验收报告，并将验收报告报采购监督部门备案。（五）合同付款1.采购执行部门应当按照采购合同约定的付款方式，及时支付采购款项。2.在支付采购款项前，采购执行部门应当对采购项目的验收情况、发票开具情况等进行审核，确保采购款项支付的准确性和合规性。3.采购执行部门应当建立采购合同付款情况跟踪机制，定期对采购合同付款情况进行分析和评估，及时发现和解决付款过程中存在的问题。八、采购监督管理（一）内部监督1.采购监督部门应当对采购活动进行全过程监督，重点监督采购预算执行情况、采购计划执行情况、采购方式选择情况、采购文件编制情况、采购评审情况、采购合同签订情况、采购合同履行情况等内容。2.采购监督部门应当建立采购监督检查机制，定期对采购活动进行监督检查，并出具监督检查报告。3