市妇联内控制度

PAGE市妇联内控制度一、总则（一）制定目的为了加强市妇联内部管理，规范各项工作流程，提高工作效率，防范风险，确保市妇联各项工作依法依规、公正透明、高效有序开展，特制定本内控制度。（二）制定依据本制度依据国家相关法律法规，如《中华人民共和国妇女权益保障法》《中华人民共和国预算法》《行政事业单位内部控制规范（试行）》等，以及妇联系统的工作要求和实际情况制定。（三）适用范围本制度适用于市妇联机关及所属事业单位全体工作人员。（四）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规和政策规定，确保各项工作合法合规。2.全面性原则：涵盖市妇联工作的各个方面，包括财务管理、人事管理、业务活动、资产管理等，不留制度空白。3.制衡性原则：通过合理设置岗位、明确职责权限、规范工作流程，实现不相容岗位相互分离、相互制约、相互监督。4.适应性原则：根据国家法律法规和政策变化，以及市妇联工作实际情况，及时修订和完善内控制度，确保制度的有效性和适应性。5.成本效益原则：在保证内部控制有效性的前提下，合理权衡控制成本与控制效益，以适当的控制成本实现最佳的控制效果。二、组织架构与职责分工（一）组织架构市妇联设立理事会、常务理事会等决策机构，执行委员会等执行机构，以及办公室、组织部、宣传部、权益部、发展部等职能部门，形成决策、执行、监督相互分离、相互制约的组织架构。（二）职责分工1.理事会：是市妇联的最高决策机构，负责审议和决定市妇联的重大事项和发展战略。2.常务理事会：在理事会闭会期间，行使理事会的部分职权，负责审议和决定市妇联的重要事项。3.执行委员会：负责执行理事会和常务理事会的决议，组织开展市妇联的各项工作。4.职能部门办公室：负责市妇联的行政管理、后勤保障、文件收发、档案管理等工作。组织部：负责市妇联的组织建设、干部队伍建设、会员发展与管理等工作。宣传部：负责市妇联的宣传工作，传播妇女工作声音，营造良好舆论氛围。权益部：负责维护妇女儿童合法权益，开展妇女权益保障宣传、法律咨询、信访接待等工作。发展部：负责组织开展妇女创业就业、教育培训、扶贫帮困等工作，促进妇女发展。三、财务管理制度（一）预算管理1.预算编制每年年底，各部门根据下一年度工作计划和工作重点，编制本部门预算草案，报办公室汇总。办公室会同财务部对各部门预算草案进行审核、汇总，编制市妇联年度预算草案，报理事会审议通过。2.预算执行各部门严格按照批准的预算执行，不得擅自调整预算。如因特殊情况需要调整预算，应按照规定程序报经批准。财务部负责对预算执行情况进行监控和分析，定期向理事会报告预算执行情况。3.预算调整因国家政策调整、工作任务变化等原因需要调整预算的，由相关部门提出书面申请，说明调整原因和调整金额，报办公室审核。办公室审核后，会同财务部提出调整建议，报理事会审议通过。（二）收入管理1.收入范围：市妇联的收入主要包括财政拨款收入、上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入、其他收入等。2.收入确认：各项收入应按照国家有关规定及时足额入账，不得隐瞒、截留、挪用。财政拨款收入按照财政部门的拨款通知确认收入；上级补助收入按照上级单位的补助文件确认收入；事业收入按照实际收到的款项确认收入；经营收入按照经营活动实现的收入确认收入；附属单位上缴收入按照附属单位上缴的款项确认收入；其他收入按照实际收到的款项确认收入。3.票据管理：市妇联使用财政部门统一监制的票据，按照规定的范围和用途开具票据。票据由专人负责管理，建立票据领用、开具、保管、核销等制度，确保票据安全完整。（三）支出管理1.支出范围：市妇联的支出主要包括人员经费支出、公用经费支出、项目支出等。2.支出审批各项支出应按照规定的审批程序进行审批。一般支出由部门负责人审核，分管领导审批；重大支出由理事会或常务理事会审议决定。支出审批应严格按照预算执行，不得超预算支出。对于无预算或超预算的支出，应报经批准后方可列支。3.报销管理报销凭证应真实、合法、有效，内容完整，手续齐全。报销时应填写报销单，注明报销事由、金额、附件张数等，并由经办人、证明人、审批人签字。财务部应按照国家有关规定对报销凭证进行审核，对不符合规定的报销凭证不予报销。（四）资产管理1.资产购置各部门因工作需要购置资产的，应按照规定程序报经批准。购置资产应遵循勤俭节约、合理配置的原则，优先考虑利用现有资产，避免重复购置。资产购置应按照政府采购的有关规定进行，通过公开招标、邀请招标、竞争性谈判、单一来源采购等方式确定供应商。2.资产登记财务部负责对市妇联的资产进行统一登记，建立资产台账，记录资产的名称、型号、规格、数量、购置时间、购置金额、使用部门等信息。各部门负责对本部门使用的资产进行日常管理，定期清查盘点，确保资产安全完整。3.资产处置资产处置包括资产的出售、转让、报废、毁损等。资产处置应按照规定程序报经批准，由财务部会同相关部门进行评估，确定处置方式和处置价格。资产处置收入应及时足额上缴财政，不得截留、挪用。四、人事管理制度（一）人员招聘1.招聘计划：根据市妇联工作需要和人员编制情况，制定年度人员招聘计划，明确招聘岗位、招聘人数、招聘条件等。2.招聘程序发布招聘公告，公布招聘岗位、招聘条件、招聘程序及报名方式等信息。组织报名，对报名人员进行资格审查，确定参加考试人员名单。组织考试，包括笔试、面试等环节，根据考试成绩确定考察人选。进行考察，对考察人选的思想政治表现、道德品质、业务能力、工作实绩等进行全面考察。确定拟聘人员，根据考试成绩和考察情况，确定拟聘人员名单，报理事会审议通过。办理聘用手续，对拟聘人员进行公示，公示无异议后，办理聘用手续。（二）人员考核1.考核内容：包括德、能、勤、绩、廉等方面，重点考核工作实绩。2.考核方式：采取平时考核与年度考核相结合的方式。平时考核由各部门负责人负责，定期对工作人员的工作表现进行评价；年度考核由办公室组织实施，按照个人总结、民主测评、领导评价等程序进行。3.考核结果运用：考核结果作为工作人员晋升、奖惩、续聘、解聘等的重要依据。（三）人员培训1.培训计划：根据市妇联工作需要和工作人员业务需求，制定年度人员培训计划，明确培训内容、培训方式、培训时间等。2.培训实施：按照培训计划组织开展培训工作，培训方式包括内部培训、外部培训、在线学习等。鼓励工作人员参加各类培训，提高自身业务素质和工作能力。3.培训效果评估：对培训效果进行评估，了解工作人员对培训内容的掌握程度和培训对工作的促进作用，为改进培训工作提供依据。（四）人员奖惩1.奖励制度：对在工作中表现突出、成绩显著的工作人员，给予表彰和奖励。奖励方式包括荣誉称号、奖金、晋升等。2.惩罚制度：对违反纪律、工作失误、造成不良影响的工作人员，给予批评教育、警告、记过、记大过、降级、撤职、开除等处分。五、业务活动管理制度（一）活动策划1.需求调研：各部门根据工作职能和妇女群众需求，开展活动需求调研，了解妇女群众的兴趣爱好、关注热点和实际需求。2.方案制定：根据调研结果，制定活动策划方案，明确活动主题、活动内容、活动时间、活动地点、参与人员、活动预算等。活动策划方案应报分管领导审核，理事会或常务理事会审议通过。3.活动筹备：按照活动策划方案，组织开展活动筹备工作，包括场地布置、物资采购、人员安排、宣传推广等。（二）活动实施1.现场组织：活动实施过程中，应明确各工作人员的职责分工，确保活动现场秩序井然、安全有序。2.活动记录：对活动开展情况进行记录，包括活动照片、视频、文字资料等，为活动总结和评估提供依据。3.应急处理：制定应急预案，对活动过程中可能出现的突发事件进行应急处理，确保活动顺利进行。（三）活动评估1.效果评估：活动结束后，对活动效果进行评估，了解活动目标的达成情况、参与人员的满意度、社会反响等。2.经验总结：总结活动经验教训，分析活动存在的问题和不足之处，提出改进措施和建议，为今后活动的开展提供参考。六、风险管理与监督（一）风险识别与评估1.风险识别：定期对市妇联面临的内外部风险进行识别，包括政策风险、财务风险、人事风险、业务风险、廉政风险等。2.风险评估：对识别出的风险进行评估，分析风险发生的可能性和影响程度，并根据风险评估结果确定风险等级。（二）风险应对措施1.风险规避：对于风险发生可能性高、影响程度大的风险，采取风险规避措施，如停止相关业务活动、调整工作流程等。2.风险降低：对于风险发生可能性较高、影响程度较大的风险，采取风险降低措施，如加强内部控制、完善管理制度、提高工作人员风险意识等。3.风险转移：对于风险发生可能性较低、影响程度较小的风险，采取风险转移措施，如购买保险、签订合同等。4.风险接受：对于风险发生可能性低、影响程度小的风险，采取风险接受措施，如加强监测和预警，及时发现和处理风险事件。（三）内部监督1.监督机构：成立内部监督小组，由办公室、财务部、纪检监察等部门人员组成，负责对市妇联内控制度的执行情况进行监督检查。2.监督方式定期监督检查：内部监督小组定期对市妇联内控制度的执行情况进行检查，发现问题及时督促整改。专项监督检查：针对重点领域、重点环节和重要事项，开展专项监督检查，确保内控制度的有效执行。日常监督：各部门在日常工作中对本部门