阳光保险内控制度

PAGE阳光保险内控制度一、总则（一）制定目的本内控制度旨在规范阳光保险集团股份有限公司（以下简称“公司”）的各项经营管理活动，确保公司稳健运营，防范各类风险，保护公司、客户及股东的合法权益，促进公司战略目标的实现。（二）制定依据本制度依据《中华人民共和国保险法》、《保险公司内部控制基本准则》等相关法律法规以及保险行业监管要求制定，并结合公司实际情况进行细化和完善。（三）适用范围本制度适用于阳光保险集团及所属各级分支机构、子公司以及全体员工。（四）基本原则1.合法性原则：公司的内部控制活动必须符合国家法律法规和监管要求。2.全面性原则：涵盖公司经营管理的各个环节，包括但不限于业务运营、财务管理、风险管理、人力资源管理等，确保不留死角。3.制衡性原则：通过合理设置部门和岗位，明确职责权限，使各项业务活动的决策、执行、监督相互分离、相互制约，形成有效的制衡机制。4.适应性原则：内部控制制度应与公司的经营规模、业务范围、风险状况及管理要求相适应，并随着公司内外部环境的变化及时进行调整和完善。5.成本效益原则：在确保内部控制有效性的前提下，合理权衡控制成本与控制效益，以适当的控制成本实现最佳的控制效果。二、组织架构与职责分工（一）组织架构公司建立了完善的组织架构，包括董事会、监事会、管理层以及各职能部门和业务部门。董事会是公司的决策机构，对公司的战略规划、重大决策等事项负责；监事会是公司的监督机构，对公司的财务状况、经营活动及内部控制的有效性进行监督；管理层负责组织实施公司的各项经营管理活动；各职能部门和业务部门按照职责分工，具体负责各项业务的开展和管理。（二）职责分工1.董事会职责审批公司的战略规划、年度经营计划和预算方案。决定公司的重大投资、融资、并购等事项。监督管理层的工作，对公司的内部控制有效性进行评价。聘任或解聘公司高级管理人员，决定其薪酬待遇等。2.监事会职责检查公司财务。对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议。当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正。对公司内部控制制度的建立和执行情况进行监督检查。3.管理层职责组织实施董事会批准的战略规划、年度经营计划和预算方案。制定公司的各项管理制度和业务流程，确保公司运营的规范化和标准化。定期向董事会报告公司的经营情况、内部控制执行情况等。负责公司的日常风险管理工作，及时发现和处理各类风险事件。4.职能部门职责风险管理部门制定公司风险管理策略和制度，建立健全风险识别、评估、监测和控制体系。定期对公司面临的各类风险进行评估和分析，提出风险预警和应对建议。监督各业务部门的风险管理工作，确保风险管理制度的有效执行。财务部门负责公司的财务管理和会计核算工作，确保财务信息的真实、准确、完整。制定公司财务预算和成本控制方案，加强资金管理，提高资金使用效率。对公司的财务状况进行分析和评价，为公司决策提供财务支持。人力资源部门制定公司人力资源战略和规划，负责员工的招聘、培训、考核、薪酬福利等管理工作。建立健全公司人力资源管理制度，优化人力资源配置，提高员工素质和工作效率。加强企业文化建设，营造良好的工作氛围，增强员工的凝聚力和归属感。合规部门负责公司的合规管理工作，制定合规政策和制度，确保公司经营活动符合法律法规和监管要求。开展合规培训和宣传教育活动，提高员工的合规意识。对公司的各项业务进行合规审查，及时发现和纠正违规行为。5.业务部门职责负责本部门业务的拓展、客户服务和运营管理工作。严格执行公司的各项业务管理制度和流程，确保业务操作的合规性和准确性。及时收集和反馈市场信息，为公司的产品研发和营销策略调整提供依据。加强本部门的风险管理工作，识别和防范业务过程中的各类风险。三、业务运营控制（一）销售管理1.销售人员资质管理建立销售人员资格审查制度，确保销售人员具备相应的保险从业资格证书和专业知识。定期对销售人员进行培训和考核，提高其业务水平和服务质量。2.销售行为规范制定销售人员销售行为准则，明确销售过程中的禁止行为，如误导销售、夸大产品收益等。加强对销售过程的监督，通过录音、录像等方式记录销售过程，确保销售行为合法合规。3.客户信息管理建立客户信息收集、整理、存储和使用制度，确保客户信息的安全和保密。规范客户信息的使用流程，严禁泄露客户信息或用于非业务目的。（二）承保管理1.风险评估对投保人的风险状况进行评估，包括投保人的财务状况、信用记录、保险需求等。根据风险评估结果，确定合理的保险费率和承保条件。2.核保流程建立严格的核保流程，明确各级核保人员的职责和权限。对高风险业务进行重点审核，确保承保业务的质量。3.保单管理规范保单的缮制、签发、送达等流程，确保保单内容准确无误。加强对保单的档案管理，妥善保存保单副本及相关资料。（三）理赔管理1.报案受理设立专门的报案受理渠道，及时受理客户的理赔报案。对报案信息进行详细记录，确保信息的完整性和准确性。2.理赔调查根据案件情况，开展必要的理赔调查工作，核实事故的真实性和损失情况。调查人员应客观、公正地收集证据，确保调查结果的可靠性。3.理赔审核按照理赔标准和流程，对理赔案件进行审核，确定赔付金额和赔付方式。加强对大额理赔案件的审核和监督，防范理赔风险。4.理赔支付及时、准确地向客户支付理赔款项，确保客户权益得到保障。建立理赔支付跟踪机制，确保款项支付到账。（四）再保险管理1.再保险安排根据公司的业务规模、风险状况等因素，合理安排再保险业务。选择具有良好信誉和实力的再保险公司进行合作。2.再保险业务流程规范再保险业务的分出、分入流程，明确各方的权利和义务。加强对再保险业务的风险管理，定期评估再保险安排的合理性和有效性。四、财务管理控制（一）预算管理1.预算编制建立年度预算编制制度，明确预算编制的流程和方法。各部门应根据公司战略目标和业务计划，编制本部门的预算草案。2.预算执行严格执行预算方案，加强对预算执行情况的监控和分析。对预算执行过程中的偏差及时进行调整和纠正。3.预算考核建立预算考核制度，对各部门的预算执行情况进行考核评价。将预算考核结果与部门绩效挂钩，激励各部门积极完成预算目标。（二）资金管理1.资金筹集合理确定资金筹集规模和方式，确保公司资金需求得到满足。加强对资金筹集渠道的管理，防范融资风险。2.资金运用制定资金运用管理制度，规范资金投资方向和投资比例。加强对资金运用的风险管理，确保资金安全和收益。3.资金结算建立健全资金结算制度，规范资金收付流程。加强对资金结算账户的管理，确保资金结算的准确性和及时性。（三）资产管理1.固定资产管理建立固定资产管理制度，明确固定资产的购置、折旧、处置等流程。定期对固定资产进行清查盘点，确保固定资产账实相符。2.无形资产及其他资产管理加强对无形资产（如商标、专利等）的管理，保护公司的知识产权。规范其他资产（如低值易耗品、办公用品等）的采购、使用和保管。（四）财务报告与信息披露1.财务报告编制按照会计准则和监管要求，定期编制财务报告。确保财务报告内容真实、准确、完整，能够反映公司的财务状况和经营成果。2.财务报告审计聘请具有资质的会计师事务所对公司财务报告进行审计。配合审计机构开展审计工作，提供必要的资料和信息。3.信息披露按照监管要求，及时、准确地披露公司的财务信息和其他重大信息。确保信息披露的透明度，维护投资者和社会公众的知情权。五、风险管理控制（一）风险识别与评估1.风险识别方法采用多种风险识别方法，如风险清单法、流程图法、财务报表分析法等，全面识别公司面临的各类风险。定期组织风险识别工作会议，各部门汇报本部门面临的风险情况。2.风险评估标准建立风险评估指标体系，对识别出的风险进行量化评估。根据风险发生的可能性和影响程度，确定风险等级。（二）风险应对策略1.风险规避：对于不可承受的风险，采取风险规避策略，如停止相关业务活动。2.风险降低：通过采取措施降低风险发生的可能性或减少风险损失，如加强内部控制、购买保险等。3.风险转移：将风险转移给其他方，如通过再保险、签订免责条款等方式。4.风险承受：对于风险较小且公司能够承受的风险，采取风险承受策略。（三）风险监控与预警1.风险监控机制建立风险监控指标体系，实时监测风险状况。定期对风险监控结果进行分析和评估，及时发现风险变化趋势。2.风险预警系统设定风险预警阈值，当风险指标达到或接近预警阈值时，发出风险预警信号。针对风险预警信号，及时采取相应的风险应对措施。六、内部控制监督与评价（一）内部审计1.审计计划制定内部审计部门根据公司战略目标和经营管理需要，制定年度审计计划。审计计划应涵盖公司各个业务领域和管理环节。2.审计实施按照审计计划开展审计工作，采用现场审计、非现场审计等方式，对公司内部控制制度的执行情况进行检查。审计人员应保持独立性和客观性，确保审计工作的质量和效果。3.审计报告与整改内部审计部门出具审计报告，对审计发现的问题提出整改建议。被审计部门应按照审计报告要求，及时进行整改，并将整改情况反馈给内部审计部门。（二）合规检查1.合规检查计划合规部门制定年度合规检查计划，明确检查的重点内容和范围。合规检查计划应与监管要求和公司实际情况相结合。2.合规检查实施按照合规检查计划开展检查工作，对公司各项业务活动的合规性进行审查。检查过程中发现的违规问题，应及时记录并要求相关部门进行整改。3.合规报告与跟踪合规部门出具合规检查报告，对公司合规状况进行评价。对违规问题的整改情况进行跟踪，确保整改措施得到有效落实。（三）内部控制评价1.评价指标体系建立内部控制评价指标体系，对公司内部控制的健全性、合理性和有效性进行评价。评价指标应涵盖内部控制的各个要素和业务流程。2.评价方法采用定性与定量相结合的评价方法，如问卷调查、访谈、数据分析等。定期开展内部控制自我评价工作，形成自我评价报告。3.评价结果应用根据内部控制评价结果，制定针对