项目立项评审内控制度

PAGE项目立项评审内控制度一、总则（一）目的为了规范公司项目立项评审流程，加强内部控制，提高项目决策的科学性和准确性，防范项目风险，确保公司战略目标的实现，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司内部所有项目的立项评审活动，包括但不限于新产品研发项目、技术改造项目、投资项目、市场拓展项目等。（三）基本原则1.合法性原则：项目立项评审活动必须符合国家法律法规和行业标准的要求。2.科学性原则：运用科学的方法和工具，对项目的可行性、技术先进性、经济合理性等进行全面评估。3.公正性原则：评审过程应客观公正，不受任何部门或个人的干扰，确保评审结果真实可靠。4.保密性原则：对项目评审过程中涉及的商业秘密、技术秘密等予以严格保密。二、立项评审组织架构及职责（一）立项评审委员会1.组成：由公司高层管理人员、相关部门负责人、技术专家等组成。2.职责负责审议项目立项申请，对项目的必要性、可行性、技术方案、经济效益等进行全面评估。做出项目立项与否的最终决策。对项目实施过程进行监督和指导，协调解决项目实施过程中出现的重大问题。（二）立项评审办公室1.组成：由公司内部审计部门或指定的其他部门人员组成。2.职责负责受理项目立项申请，对申请材料进行初步审查，确保申请材料齐全、规范。组织立项评审会议，负责会议的筹备、记录、整理等工作。对评审意见进行汇总、分析，形成评审报告，提交立项评审委员会审议。负责对立项评审过程中发现的问题进行跟踪和督促整改。（三）项目申报部门1.职责负责提出项目立项申请，编制项目立项申报书，详细阐述项目的背景、目的、内容、技术方案、实施计划、预期效益等。提供项目相关的技术资料、市场调研报告、财务预算等支持材料。负责项目申报过程中的沟通协调工作，配合立项评审办公室和立项评审委员会开展评审工作。（四）相关职能部门1.职责根据各自的职能，对项目进行专业评审，提供专业意见和建议。参与立项评审会议，对项目的相关内容进行质询和讨论。三、立项评审流程（一）项目申报1.项目申报部门根据公司战略规划和业务发展需求，提出项目立项申请。2.填写项目立项申报书，并附上相关支持材料，提交至立项评审办公室。（二）初审1.立项评审办公室收到项目立项申报书后，对申请材料进行初步审查。2.审查内容包括申报书的完整性、规范性、项目内容的合理性、技术方案的可行性等。3.如发现申报材料不符合要求，及时通知项目申报部门补充完善。（三）评审准备1.立项评审办公室根据项目的性质和特点，组织相关职能部门和技术专家组成评审小组。2.评审小组提前熟悉项目申报书及相关支持材料，制定评审计划和评审要点。（四）评审会议1.立项评审办公室组织召开立项评审会议。2.项目申报部门负责人介绍项目情况，包括项目背景、目的、内容、技术方案、实施计划、预期效益等。3.评审小组成员对项目进行质询和讨论，提出评审意见和建议。4.项目申报部门对评审意见进行答辩和解释。5.评审会议采用无记名投票方式进行表决，表决结果分为同意立项、不同意立项、需进一步论证三种。（五）评审报告编制1.立项评审办公室对评审意见进行汇总、分析，形成评审报告。2.评审报告内容包括项目基本情况、评审过程、评审意见、表决结果等。（六）立项决策1.立项评审委员会根据评审报告，做出项目立项与否的最终决策。2.如同意立项，明确项目的实施部门、负责人、实施期限等。3.如不同意立项，向项目申报部门说明理由。4.如需进一步论证，要求项目申报部门对相关问题进行深入研究和论证后，重新提交立项申请。四、立项评审内容（一）项目必要性1.是否符合公司战略规划和业务发展方向。2.对公司业务增长、市场份额扩大、技术提升等方面的作用。（二）项目可行性1.技术可行性：技术方案是否成熟、可行，是否具备相应的技术研发能力和条件。2.经济可行性：项目投资预算是否合理，预期经济效益是否显著，投资回报率是否符合公司要求。3.资源可行性：是否具备项目实施所需的人力、物力、财力等资源。4.环境可行性：项目实施是否符合国家环保、安全等相关要求。（三）项目技术方案1.技术先进性：技术方案是否处于行业领先水平，是否具有创新性。2.技术可靠性：技术方案是否经过充分论证和验证，是否存在技术风险。3.技术兼容性：技术方案与公司现有技术体系是否兼容，是否便于实施和推广。（四）项目实施计划1.项目进度安排是否合理，是否具有可操作性。2.项目里程碑设置是否明确，是否能够有效控制项目进度。（五）项目预期效益1.经济效益：包括销售收入、利润、税收等方面的预期增长情况。2.社会效益：对行业发展、社会进步等方面的贡献。五、立项评审相关文件管理（一）项目立项申报书1.项目申报部门应按照规定格式和内容要求编制项目立项申报书。2.申报书应详细阐述项目的背景、目的、内容、技术方案、实施计划、预期效益等。3.申报书应经项目申报部门负责人签字并加盖部门公章。（二）评审意见1.评审小组成员应在评审会议上认真发表评审意见，并填写评审意见表。2.评审意见应明确、具体，具有针对性和可操作性。3.评审意见表应经评审小组成员签字确认。（三）评审报告1.立项评审办公室应根据评审意见编制评审报告。2.评审报告应客观、公正地反映评审过程和评审结果。3.评审报告应经立项评审办公室负责人签字并加盖部门公章。（四）立项决策文件1.立项评审委员会做出的立项决策文件，包括立项批复、会议纪要等。2.立项决策文件应明确项目的实施部门、负责人、实施期限等。3.立项决策文件应经立项评审委员会主任签字并加盖公司公章。（五）文件存档1.对立项评审过程中产生的各类文件，包括项目立项申报书、评审意见、评审报告、立项决策文件等，应进行分类整理和存档。2.存档文件应妥善保管，便于查阅和追溯。六、监督与检查（一）内部审计部门监督1.公司内部审计部门对立项评审活动进行定期或不定期的监督检查。2.监督检查内容包括评审流程的合规性、评审意见的客观性、评审报告的真实性等。3.对发现的问题及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。（二）项目实施部门自查1.项目实施部门在项目实施过程中，应定期对项目进展情况进行自查。2.自查内容包括项目进度、质量、成本控制等方面。3.如发现问题，应及时采取措施进行整改，并向立项评审办公室报告。（三）违规处理1.对于在立项评审活动中违反本制度