财政经建股内控制度

PAGE财政经建股内控制度一、总则（一）制定目的为加强财政经建股内部管理，规范工作流程，防范风险，提高财政资金使用效益，保障财政经建工作的稳健运行，依据国家相关法律法规及行业标准，特制定本内控制度。（二）适用范围本制度适用于财政经建股全体工作人员，涵盖股内各项财政经济建设资金的管理、项目审批、监督检查等工作环节。（三）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规、财经纪律以及相关政策规定，确保各项工作合法合规。2.全面性原则：内控制度覆盖财政经建股工作的各个方面和环节，不留死角。3.制衡性原则：明确各岗位、各环节的职责权限，形成相互制约、相互监督的工作机制。4.适应性原则：根据财政经济建设形势的变化和工作实际，及时调整和完善内控制度。5.成本效益原则：在保证内控制度有效执行的前提下，合理控制成本，提高工作效率。二、岗位设置与职责分工（一）岗位设置1.股长：全面负责财政经建股的工作，统筹安排各项财政经济建设资金，制定工作计划和目标，协调与其他部门的关系。2.项目管理岗：负责财政经建项目的申报、审核、实施监督等工作，跟踪项目进展情况，确保项目顺利完成。3.资金管理岗：负责财政经建资金的收支核算、账务处理、资金拨付等工作，严格执行资金管理制度，确保资金安全。4.监督检查岗：对财政经建股各项工作进行内部监督检查，审查项目资金使用情况，发现问题及时督促整改。（二）职责分工1.股长职责贯彻执行国家财政经济建设方针政策和法律法规，组织实施财政经建股的各项工作。制定股内工作计划、管理制度和工作流程，并组织实施和监督检查。负责财政经建资金的统筹安排和预算编制，合理分配资金，提高资金使用效益。组织开展财政经建项目的调研、论证和申报工作，加强项目储备和管理。协调与其他部门、上下级之间的工作关系，及时沟通信息，解决工作中出现的问题。对股内工作人员进行考核评价，提出奖惩建议，加强队伍建设。2.项目管理岗职责负责收集、整理财政经建项目申报资料，对申报项目进行初审，提出初审意见。组织开展财政经建项目的可行性研究和评审工作，参与项目立项审批。负责财政经建项目的组织实施，制定项目实施方案，明确项目目标、任务、进度安排和保障措施。跟踪项目实施进度，监督项目质量，协调解决项目实施过程中出现的问题。负责项目竣工验收工作，组织编制项目竣工报告，整理项目档案资料。3.资金管理岗职责负责财政经建资金的收支核算工作，严格按照财务制度进行账务处理，做到账目清晰、准确。审核资金拨付申请，确保资金拨付符合规定的用途和程序，及时办理资金拨付手续。定期对财政经建资金进行清查盘点，保证资金账实相符，防范资金风险。负责编制财政经建资金报表，及时向领导和相关部门报送资金收支情况。配合监督检查岗对资金使用情况进行监督检查，提供相关财务资料。4.监督检查岗职责制定财政经建股内部监督检查计划，定期对各项工作进行检查。在项目申报阶段，审查申报资料的完整性、真实性和合规性。在项目实施过程中，监督项目执行情况，检查项目资金使用是否合规、合理，项目质量是否符合要求。对财政经建资金的管理和使用情况进行专项检查，及时发现和纠正存在的问题。对检查中发现的违规违纪行为，提出处理意见和建议，督促整改落实。三、工作流程（一）项目申报流程1.相关部门或单位根据财政经济建设规划和实际需求，向财政经建股提交项目申报材料。2.项目管理岗对申报材料进行初审，重点审查申报材料的完整性、真实性、合规性以及项目的可行性。3.初审通过后，项目管理岗组织开展项目可行性研究和评审工作，邀请相关专家和部门进行论证。4.根据评审意见，项目管理岗对申报项目进行进一步完善，形成项目申报方案，报股长审核。5.股长审核通过后，将项目申报方案报上级主管部门审批。（二）资金管理流程1.资金管理岗根据项目批复文件和资金预算安排，编制资金使用计划。2.项目实施单位根据项目进展情况，向财政经建股提交资金拨付申请，附项目进度报告、发票等相关资料。3.资金管理岗对资金拨付申请进行审核，重点审查申请金额是否与项目进度相符、资金用途是否合规、相关资料是否齐全。4.审核通过后，资金管理岗填写资金拨付审批表，报股长审批。5.股长审批同意后，资金管理岗按照规定的程序办理资金拨付手续，将资金直接支付给项目实施单位或相关供应商。（三）项目实施流程1.项目管理岗组织项目实施单位签订项目合同，明确项目目标、任务、质量要求、资金支付方式、违约责任等条款。2.项目实施单位按照项目合同要求，制定项目实施方案，并报项目管理岗备案。3.项目实施过程中，项目管理岗定期跟踪项目进展情况，检查项目质量，协调解决项目实施过程中出现的问题。4.项目实施单位每月向项目管理岗报送项目进度报表，及时反馈项目实施情况。5.项目完成后，项目实施单位向项目管理岗提交项目竣工报告和相关验收资料，申请项目竣工验收。6.项目管理岗组织相关部门和专家对项目进行竣工验收，出具验收意见。对验收合格的项目，办理项目结算手续；对验收不合格的项目，责令项目实施单位限期整改，整改合格后重新组织验收。四、风险评估与控制（一）风险评估1.政策风险：国家财政经济建设政策的调整可能影响财政经建股的工作方向和资金安排。2.项目风险：项目申报不合理、可行性研究不充分、实施过程中出现问题等可能导致项目无法达到预期目标，造成资金浪费。3.资金风险：资金管理不善、拨付不及时、使用违规等可能导致资金安全受到威胁，影响财政资金使用效益。4.廉政风险：工作人员在项目审批、资金管理等工作中可能存在贪污受贿、滥用职权等违法违纪行为。（二）风险控制措施1.政策风险控制：加强对国家财政经济建设政策的学习和研究，及时调整工作思路和资金安排，确保工作符合政策要求。2.项目风险控制：严格项目申报审核程序，加强项目可行性研究和评审工作，建立项目跟踪管理制度，及时发现和解决项目实施过程中出现的问题。3.资金风险控制：完善资金管理制度，加强资金收支核算和监督检查，严格执行资金拨付程序，确保资金安全。4.廉政风险控制：加强廉政教育，提高工作人员廉洁自律意识，建立健全廉政风险防控机制，加强对关键岗位和关键环节的监督制约。五、监督检查与评价（一）监督检查1.监督检查岗定期对财政经建股各项工作进行内部监督检查，检查内容包括项目申报、资金管理、项目实施等环节。2.建立日常监督检查机制，对重点项目和关键环节进行不定期抽查。3.接受上级主管部门、审计部门等外部监督检查，积极配合提供相关资料，对检查发现的问题及时整改落实。（二）评价1.定期对财政经建股内控制度的执行情况进行评价，检查内控制度是否健全、有效，是否存在漏洞和缺陷。2.根据评价结果，及时调整和完善内控制度，不断提高内控制度的科学性和有效性。3.将内控制度执行情况纳入工作人员绩效考核体系，对执行内控制度不力的人员进行问责。六、信息沟通与反馈（一）信息沟通1.建立健全财政经建股内部信息沟通机制，明确信息传递的渠道、方式和频率。2.加强与上级主管部门、其他部门、项目实施单位等的信息沟通，及时了解政策动态、工作进展和相关需求。3.定期召开股内工作会议，通报工作情况，交流工作经验，协调解决工作中出现的问题。（二）反馈1.对外部监督检查、内部监督检查以及日常工作中发现的问题，及时