菏泽政府采购内控制度

PAGE菏泽政府采购内控制度一、总则（一）目的为了加强菏泽市政府采购内部控制，规范采购行为，提高采购效率，保证采购质量，防范采购风险，依据《中华人民共和国政府采购法》及其实施条例等相关法律法规，结合本市实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于菏泽市各级国家机关、事业单位和团体组织（以下统称采购人）使用财政性资金进行的政府采购活动。（三）基本原则1.合法性原则政府采购活动应当严格遵守国家法律法规和相关政策规定，确保采购行为合法合规。2.效益原则在保证采购质量的前提下，优化采购流程，提高采购效率，降低采购成本，实现政府采购效益最大化。3.公开透明原则采购信息应当全面、及时、准确地公开，采购过程应当接受社会监督，确保采购活动的公开透明。4.公平公正原则对待所有供应商一视同仁，不得歧视任何潜在供应商，确保采购活动的公平公正。5.风险防控原则识别、评估和应对政府采购过程中的各类风险，建立健全风险防控机制，保障采购活动安全。二、采购预算与计划管理（一）采购预算编制1.采购人应当按照财政部门的要求，结合本单位实际需求和事业发展规划，科学合理地编制政府采购预算。2.采购预算应当细化到具体项目、品目和数量，明确采购资金来源和金额。3.采购人应当对采购预算的合理性和准确性负责，并在规定时间内将采购预算报送财政部门审核。（二）采购计划制定1.采购人应当根据批准的采购预算，结合采购项目的特点和实际情况，制定采购计划。2.采购计划应当包括采购项目名称、采购内容及要求、采购预算金额、采购方式、采购时间安排等内容。3.采购计划应当按照规定的程序进行审批，并报财政部门备案。（三）预算与计划调整1.因特殊情况需要调整采购预算或采购计划的，采购人应当按照规定的程序办理相关手续，并报财政部门审核批准。2.调整后的采购预算和采购计划应当及时通知相关部门和供应商。三、采购活动组织与实施（一）采购方式选择1.采购人应当根据采购项目的性质、特点和金额等因素，按照法律法规规定的采购方式进行采购。2.达到公开招标数额标准的采购项目，应当采用公开招标方式；因特殊情况需要采用其他采购方式的，应当按照规定的程序进行审批。3.采购人应当在采购文件中明确采购方式及相应的采购条件和要求。（二）采购文件编制1.采购人应当根据采购项目的特点和需求，编制完整、准确、规范的采购文件。2.采购文件应当包括采购公告、采购需求、采购合同条款、评标标准等内容。3.采购文件应当符合法律法规和相关政策要求，不得含有歧视性、排他性条款。（三）采购信息发布1.采购人应当按照规定的渠道和方式发布采购信息，确保采购信息公开透明。2.采购信息应当包括采购项目名称、采购内容及要求、采购预算金额、采购方式、采购时间安排、供应商资格条件等内容。3.采购人应当在采购信息发布前对采购信息进行审核，确保信息真实、准确、完整。（四）供应商选择与管理1.采购人应当按照采购文件规定的资格条件和评标标准，对供应商进行资格审查和评标。2.采购人应当建立供应商库，对供应商的信用状况、履约能力等进行动态管理。3.采购人应当与中标、成交供应商签订政府采购合同，并严格按照合同约定履行义务。（五）采购合同签订与履行1.采购人应当在中标、成交通知书发出之日起三十日内，按照采购文件确定合同文本与中标、成交供应商签订政府采购合同。2.政府采购合同应当明确采购标的、规格型号、数量、价格、付款方式、服务要求、违约责任等条款。3.采购人应当按照政府采购合同约定，及时支付采购资金，组织对采购项目进行验收。四、采购项目验收管理（一）验收组织1.采购人应当组织成立验收小组，负责对采购项目进行验收。2.验收小组应当由采购人代表、专业技术人员、财务人员等组成，成员人数应当符合规定要求。（二）验收标准1.验收小组应当按照采购文件和政府采购合同约定的标准对采购项目进行验收。2.验收标准应当明确、具体，具有可操作性。（三）验收程序1.采购人应当在采购项目完成后及时组织验收，并提前通知供应商做好验收准备。2.验收小组应当对采购项目的数量、质量、规格型号等进行现场检查和测试，并形成验收报告。3.验收报告应当包括采购项目名称、采购合同编号、验收依据、验收内容、验收结论等内容。（四）验收结果处理1.验收合格的采购项目，采购人应当按照合同约定支付采购资金。2.验收不合格的采购项目，采购人应当要求供应商限期整改，整改后仍不合格的，采购人应当按照合同约定追究供应商的违约责任。五、采购资金支付管理（一）资金支付申请1.采购人应当按照政府采购合同约定，及时向财政部门提交资金支付申请。2.资金支付申请应当包括采购项目名称、采购合同编号、支付金额、支付方式等内容。（二）资金审核与支付1.财政部门应当对采购人提交的资金支付申请进行审核，审核无误后按照规定的程序和方式支付采购资金。2.采购人应当按照财政部门的要求，提供相关资料和凭证，确保资金支付的真实性、合法性和准确性。（三）资金管理与监督1.采购人应当加强对采购资金的管理，确保资金专款专用，不得截留、挪用、挤占采购资金。2.财政部门应当加强对采购资金支付的监督检查，发现问题及时督促采购人整改。六、采购档案管理（一）档案收集1.采购人应当在采购活动结束后，及时收集、整理采购项目的相关文件和资料，形成采购档案。2.采购档案应当包括采购预算与计划、采购文件、采购合同、验收报告、资金支付凭证等内容。（二）档案整理与归档1.采购人应当对收集的采购档案进行分类整理，按照档案管理的要求进行归档。2.采购档案应当妥善保管，确保档案的完整性和安全性。（三）档案查阅与使用1.采购人应当建立采购档案查阅制度，明确查阅权限和程序。2.因工作需要查阅采购档案的，应当经采购人负责人批准，并按照规定的程序进行查阅。3.查阅采购档案应当做好记录，不得擅自涂改、损毁、丢失采购档案。七、监督检查与责任追究（一）监督检查1.财政部门应当加强对政府采购活动的监督检查，依法对采购人、采购代理机构、供应商等政府采购当事人的采购行为进行监督。2.审计机关应当依法对政府采购活动进行审计监督，检查采购资金的使用情况和采购项目的执行情况。3.监察机关应当依法对政府采购活动中的违法违纪行为进行查处，追究相关人员的责任。（二）投诉处理1.供应商认为采购文件、采购过程和中标、成交结果使自己的权益受到损害的，可以在知道或者应知其权益受到损害之日起七个工作日内，以书面形式向采购人提出质疑。2.采购人应当在收到供应商的质疑后七个工作日内作出答复，并以书面形式通知质疑供应商和其他有关供应商。3.供应商对采购人的答复不满意或者采购人未在规定时间内作出答复的，可以在答复期满后十五个工作日内向同级财政部门投诉。4.财政部门应当在收到投诉后三十个工作日内，对投诉事项作出处理决定，并以书面形式通知投诉人和与投诉事项有关的当事人。（三）责任追究1.政府采购当事人违反本制度规定