市监局内控制度

PAGE市监局内控制度一、总则（一）目的本内控制度旨在规范市监局的各项工作流程，确保行政行为合法、公正、透明，提高工作效率，有效防范廉政风险，保障市场监管工作的顺利开展，维护市场秩序，保护消费者合法权益。（二）依据本制度依据《中华人民共和国行政处罚法》《中华人民共和国行政许可法》《中华人民共和国行政复议法》《中华人民共和国行政诉讼法》等相关法律法规，以及市场监管领域的行业标准和规范制定。（三）适用范围本制度适用于市监局机关各部门、直属机构及派出机构的全体工作人员。（四）基本原则1.合法性原则：各项内部控制措施必须符合法律法规的要求，确保行政行为有法可依。2.全面性原则：涵盖市监局工作的各个环节，包括行政许可、行政处罚、市场监管、消费维权等，不留死角。3.制衡性原则：通过合理设置岗位、明确职责权限，实现决策权、执行权和监督权相互分离、相互制约。4.适应性原则：根据市场监管形势的变化和工作实际需要，及时调整和完善内控制度。5.成本效益原则：在保证内部控制有效性的前提下，合理权衡成本与效益，提高工作效率。二、组织架构与职责分工（一）组织架构市监局设立内部控制领导小组，由局长担任组长，副局长担任副组长，各部门负责人为成员。领导小组下设办公室，负责日常工作的组织协调和监督检查。（二）职责分工1.内部控制领导小组负责审定市监局内控制度的总体方案和重大事项。研究解决内部控制工作中的重大问题。对内部控制的有效性进行监督和评价。2.领导小组办公室制定和完善内控制度，组织开展制度培训和宣传。协调各部门之间的工作，确保内控制度的有效执行。定期对内控制度的执行情况进行检查和评估，提出改进建议。负责收集、整理和分析内部控制相关信息，及时向上级报告。3.各部门负责本部门职责范围内的内部控制工作，制定具体的工作流程和操作规范。严格按照内控制度的要求开展工作，确保各项业务合法合规。配合领导小组办公室开展内部控制检查和评估工作，及时整改发现的问题。三、行政许可内部控制（一）受理环节1.设立专门的行政许可受理窗口，统一受理各类行政许可申请。2.受理人员应当对申请材料进行初审，一次性告知申请人需要补正的全部内容。3.建立申请登记制度，对申请时间、申请人、申请事项等信息进行详细记录。（二）审查环节1.按照法定条件和程序，对申请材料进行实质性审查。2.审查人员应当制作审查记录，明确审查意见和理由。3.涉及多个部门的行政许可事项，应当组织联合审查，明确各部门的审查职责和分工。（三）决定环节1.根据审查意见，由负责人作出行政许可决定。2.准予许可的，应当依法颁发许可证件；不予许可的，应当书面说明理由，并告知申请人享有依法申请行政复议或者提起行政诉讼的权利。3.建立行政许可决定公示制度，除涉及国家秘密、商业秘密和个人隐私外，行政许可决定应当予以公开。（四）送达环节1.行政许可决定作出后，应当及时送达申请人。2.送达方式可以采取直接送达、邮寄送达或者公告送达等。3.建立送达回执制度，由受送达人签字确认。四、行政处罚内部控制（一）立案环节1.执法人员在检查中发现违法行为，应当及时收集相关证据，填写立案审批表，报部门负责人批准立案。2.立案审批表应当注明案件来源、当事人基本情况、违法行为事实、立案依据等内容。（二）调查取证环节1.执法人员应当按照法定程序进行调查取证，收集与案件有关的书证、物证、视听资料、证人证言等证据。2.调查取证过程中，应当制作调查笔录，由被调查人签字确认。3.对证据进行审查核实，确保证据的真实性、合法性和关联性。**（三）告知环节**1.在作出行政处罚决定前，应当告知当事人作出行政处罚决定的事实、理由及依据，并告知当事人依法享有的权利。2.告知方式可以采取书面告知、口头告知或者公告告知等。3.当事人有权进行陈述和申辩，应当充分听取当事人的意见。（四）听证环节1.符合听证条件的，当事人要求听证的，应当组织听证。2.听证应当按照法定程序进行，制作听证笔录，由当事人签字确认。3.根据听证情况，作出是否变更行政处罚决定的决定。（五）决定环节1.经集体讨论后，由负责人作出行政处罚决定。2.行政处罚决定书应当载明当事人的基本情况、违法行为事实、处罚依据、处罚种类和幅度、处罚履行方式和期限、申请行政复议或者提起行政诉讼的途径和期限等内容。3.建立行政处罚决定审批制度，重大行政处罚决定应当报上级机关备案。（六）执行环节1.当事人应当在规定的期限内履行行政处罚决定。2.对罚款的收缴，应当严格按照《罚款决定与罚款收缴分离实施办法》的规定执行，实行罚缴分离。3.对没收的违法财物，应当按照规定进行处理，不得擅自处置。4.建立行政处罚执行情况跟踪制度，对逾期不履行处罚决定的，依法采取强制执行措施。五、市场监管内部控制（一）日常检查1.制定年度市场监管检查计划，明确检查的重点领域、重点对象和检查方式。2.执法人员按照检查计划开展日常检查，制作检查记录，发现问题及时责令整改。3.建立检查档案，对检查情况进行详细记录和归档。（二）专项整治1.根据市场监管形势和上级部署，组织开展专项整治行动。2.制定专项整治方案，明确整治目标、任务、措施和工作要求。3.加强部门协作配合，形成整治合力，确保专项整治取得实效。（三）投诉举报处理1.设立专门的投诉举报渠道，及时受理消费者和群众的投诉举报。2.对投诉举报事项进行登记、分流，按照规定的程序进行调查处理。3.及时反馈处理结果，对实名投诉举报的，应当告知投诉举报人处理情况。六、消费维权内部控制（一）投诉受理1.热情接待消费者投诉，认真听取投诉内容，详细记录投诉信息。2.对属于市监局职责范围的投诉，应当及时受理；对不属于职责范围的，应当告知消费者向相关部门投诉。（二）调查调解1.及时开展调查取证工作，核实投诉事项的真实性。2.组织双方当事人进行调解，宣传法律法规，引导当事人协商解决纠纷。3.调解过程中，应当制作调解记录，明确调解情况和结果。（三）处理结果反馈1.调解达成协议的，应当制作调解书，由双方当事人签字确认。2.调解未达成协议的，应当告知当事人通过其他途径解决纠纷。3.及时将处理结果反馈给投诉举报人，听取意见和建议。七、财务内部控制（一）预算管理1.按照财政部门的要求，编制年度预算草案，报经批准后严格执行。2.加强预算执行情况的监控，定期对预算执行情况进行分析和评估，及时发现和解决问题。3.建立预算调整制度，确需调整预算的，应当按照规定的程序报经批准。（二）收支管理1.严格执行国家财经法规和财务制度，规范收支行为。2.收入应当及时足额上缴国库，不得截留、挪用。3.支出应当按照预算安排和规定的审批程序进行，严格控制“三公”经费等一般性支出。（三）资产管理1.建立健全资产管理制度，加强对固定资产、流动资产等的管理。2.定期进行资产清查，确保资产账实相符。3.资产处置应当按照规定的程序进行，确保资产处置合法合规。（四）财务监督1.加强内部审计监督，定期对财务收支情况进行审计。2.接受财政、审计等部门的监督检查，及时整改发现的问题。3.建立财务公开制度，定期公布财务收支情况，接受干部职工的监督。八、采购内部控制（一）采购计划1.根据工作需要，制定年度采购计划，明确采购项目、采购数量、采购预算等内容。2.采购计划应当报经批准后实施，不得擅自变更。（二）采购实施1.按照采购方式和程序，组织实施采购活动。2.采购过程中，应当严格遵守法律法规和采购文件的要求，确保采购公正、公平、公开。3.建立采购档案，对采购过程中的文件、资料等进行归档保存。（三）验收付款1.采购项目完成后，应当及时组织验收，确保采购物品的质量和数量符合要求。2.验收合格后，按照合同约定支付采购款项。3.建立采购绩效评价制度，对采购项目的实施效果进行评价。九、信息化建设内部控制（一）系统建设1.制定信息化建设规划，明确建设目标、任务和技术方案。2.系统建设应当按照规定的程序进行，公开招标或者邀请招标，确保系统建设质量。3.加强系统建设过程中的监督管理，及时解决建设过程中出现的问题。（二）系统运行维护1.建立健全系统运行维护管理制度，确保系统安全稳定运行。2.定期对系统进行检查、维护和升级，及时处理系统故障和安全隐患。3.加强对系统用户的管理，设置不同的用户权限，确保系统数据安全。（三）数据管理1.建立数据管理制度，规范数据的采集、录入、存储、使用和共享。2.加强数据安全管理，采取加密、备份等措施，防止数据泄露和丢失。3.定期对数据进行清理和分析，为市场监管工作提供数据支持。十、监督检查与评价（一）监督检查1.内部控制领导小组办公室定期对内控制度的执行情况进行检查，检查内容包括制度执行情况、工作流程合规性、风险防控措施落实情况等。2.对发现的问题，应当及时下达整改通知书，责令相关部门限期整改。3.建立监督检查记录制度，对检查情况进行详细记录，作为评价内部控制有效性的依据。（二）评价1.每年组织一次内部控制自我评价，对内部控制的设计和运行有效性进行全面评价。2.自我评价应当形成报告，包括评价范围、评价方法、评价结果、存在问题及改进建议等内容。3.根据自我评价结果，针对存在的问题，及时调整和完善内控制度，提高内部控制水平。十一、责任追究（一）对违反内控制度行为的界定1.工作人员未按照内控制度的要求履行职责，导致行政行为违法违规、工作失误或者出现廉政风险的，属于违反内控制度的行为。2.包括但不限于未按照规定程序办理行政许可、行政处罚等事项，擅自改变工作流程，泄露工作秘密等。（二）责任追究方式1.对于违反内控制度的行为，视情节轻重，给予批评教育、责令