大连银行内控制度汇编

PAGE大连银行内控制度汇编一、总则（一）目的本内控制度汇编旨在规范大连银行各项业务操作流程，加强内部管理，防范金融风险，确保银行稳健运营，保护客户利益，维护金融秩序。（二）适用范围本制度适用于大连银行总行及各分支机构全体员工，涵盖银行所有业务领域，包括但不限于公司业务、个人业务、金融市场业务、风险管理、财务管理等。（三）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规、金融监管政策以及行业规范，确保银行经营活动合法合规。2.全面性原则：内控制度覆盖银行经营管理的各个环节，包括决策、执行、监督等全过程，不留死角。3.审慎性原则：以审慎经营为理念，充分识别、评估和控制各类风险，保障银行资产安全和稳健经营。4.有效性原则：内控制度应具有可操作性和实际效果，能够切实防范风险，提高银行运营效率。5.独立性原则：内部监督检查部门应独立于业务经营部门，确保监督的客观性和公正性。二、公司治理（一）组织架构1.股东大会：作为银行的最高权力机构，行使对银行重大事项的决策权，包括选举和更换董事、监事，审议批准银行年度财务预算、决算等。2.董事会：负责银行的战略决策和经营管理，对股东大会负责。董事会下设风险管理委员会、审计委员会、薪酬委员会等专门委员会，协助董事会履行职责。3.监事会：对银行的财务活动、经营决策和内部控制进行监督检查，确保银行合规经营。4.高级管理层：负责组织实施银行的经营计划和风险管理政策，执行董事会决议，确保银行各项业务稳健运行。（二）职责分工1.各治理主体职责股东大会应充分行使权力，保障股东合法权益，对银行重大事项进行决策监督。董事会应制定银行发展战略，监督高级管理层执行情况，对银行风险管理、内部控制等重要事项进行审议决策。监事会应独立行使监督职能，检查银行财务状况，监督董事、高级管理人员履职情况，对内部控制有效性进行监督评价。高级管理层应负责银行日常经营管理，组织实施各项业务活动，落实内部控制要求，及时向董事会和监事会报告经营管理情况。2.部门职责风险管理部门负责制定风险管理政策和制度，识别、评估和监测各类风险，提出风险应对措施。审计部门负责对银行财务收支、经营活动和内部控制进行审计监督，检查制度执行情况，发现问题并提出整改建议。合规管理部门负责确保银行经营活动符合法律法规和监管要求，开展合规培训和宣传，审查新产品、新业务的合规性。各业务部门应按照内控制度要求，规范业务操作流程，加强风险管理，确保业务活动合法合规、风险可控。三、业务流程控制（一）公司业务1.客户准入与授信管理建立严格的客户准入标准，对客户的基本情况、信用状况、经营能力等进行全面调查评估。按照规定的授信流程，对客户进行授信审批，合理确定授信额度和期限，防范信用风险。2.贷款业务流程贷款申请受理与调查：对借款人的贷款申请进行受理，核实借款用途、还款来源等情况，开展尽职调查。风险评估与审查：运用科学的风险评估方法，对贷款风险进行评估，审查贷款资料完整性和合规性。审批决策：根据风险评估结果和审批权限，进行贷款审批决策，明确审批意见。合同签订与发放：与借款人签订借款合同等相关协议，按照合同约定发放贷款。贷后管理：定期跟踪检查贷款使用情况和借款人经营状况，及时发现和处置风险。3.中间业务管理明确各类中间业务的操作流程和风险控制要点，如代收代付业务、代理销售业务等。加强对中间业务收入的核算和管理，确保收入真实、准确。防范中间业务中的操作风险和信用风险，如客户信息泄露、代理产品风险等。（二）个人业务1.储蓄业务流程开户与销户管理：规范储蓄账户的开户、销户流程，核实客户身份信息，确保账户安全。存取款业务操作：严格执行存取款业务操作规范，保障资金收付准确无误。挂失与解挂业务：明确挂失和解挂业务的办理条件和流程，防范资金风险。2.信用卡业务管理发卡审批：对信用卡申请人的资质进行严格审查，评估信用风险，确定发卡额度。交易监控与风险防范：实时监控信用卡交易情况，及时发现和防范欺诈交易等风险。客户服务与投诉处理：提供优质的客户服务，及时处理客户投诉，维护银行声誉。3.个人贷款业务流程申请受理与调查：受理个人贷款申请，调查借款人基本情况、收入状况、信用记录等。风险评估与审批：评估个人贷款风险，按照审批权限进行审批。合同签订与发放：签订贷款合同，发放贷款资金。贷后管理：跟踪个人贷款还款情况，及时催收逾期贷款。（三）金融市场业务1.资金交易业务交易前准备：对市场行情进行分析研究规划交易策略，明确交易对手信用状况。交易执行与监控：按照交易策略进行交易操作，实时监控交易风险，及时调整交易头寸。交易结算与风险管理：做好交易结算工作，防范结算风险，对资金交易业务进行全面风险管理。2.投资业务管理投资决策流程：建立科学的投资决策机制，对投资项目进行可行性研究和风险评估。确定投资组合，合理配置资产，分散投资风险。投资风险管理：加强对投资业务的风险监测和控制，及时处置投资风险。四、风险管理（一）风险识别与评估1.风险分类信用风险：对借款人、交易对手等信用状况进行评估，识别违约风险。市场风险：包括利率风险、汇率风险、股票价格风险等市场因素变动带来的风险。操作风险：因内部程序不完善、人为失误、系统故障等原因导致的风险。流动性风险：银行无法及时满足客户提款或资金需求的风险。合规风险：银行经营活动不符合法律法规和监管要求的风险。2.风险评估方法采用定性与定量相结合的方法，对各类风险进行评估。如信用风险可通过信用评级模型、违约概率计算等方法评估；市场风险可运用风险价值（VaR）等模型进行计量。定期对风险状况进行全面评估，根据评估结果调整风险管理策略和措施。（二）风险应对措施1.信用风险管理建立客户信用评级体系，对客户信用状况进行动态监测和调整。合理确定授信额度，实行限额管理，控制信用风险敞口。加强贷款担保管理，确保担保合法有效，增强风险缓释能力。建立不良贷款处置机制，及时化解信用风险。2.市场风险管理运用套期保值、资产组合管理等工具，对冲市场风险。设定市场风险限额，如利率风险限额、汇率风险限额等，控制市场风险敞口。加强市场风险监测和预警，及时调整投资策略和风险头寸。3.操作风险管理完善内部控制制度，规范业务操作流程，减少操作失误和违规行为。加强员工培训，提高员工业务素质和风险意识。建立操作风险事件报告和处理机制，及时发现和处置操作风险事件。运用操作风险计量工具，评估操作风险状况，采取针对性措施进行防控。4.流动性风险管理制定合理的流动性风险管理策略，确保银行资金流动性充足。建立流动性监测指标体系，实时监测银行资金流动情况。优化资产负债结构，提高资金使用效率，增强流动性储备。制定应急预案，应对突发流动性风险事件。5.合规风险管理加强合规文化建设，提高员工合规意识。建立合规审查机制，对新产品、新业务、新制度等进行合规审查。定期开展合规检查，及时发现和纠正违规行为。加强与监管部门沟通协调，主动接受监管，确保银行合规经营。五、内部控制监督（一）内部审计1.审计计划与范围制定年度内部审计计划，明确审计目标、范围和重点。审计范围涵盖银行各项业务活动和内部控制环节，包括财务收支、信贷业务、中间业务、风险管理等。2.审计程序与方法采用现场审计与非现场审计相结合的方式，运用检查、观察、询问、分析性复核等审计方法。实施审计程序，收集审计证据，编制审计工作底稿，对审计发现的问题进行详细记录和分析。3.审计报告与整改跟踪：定期出具内部审计报告，向董事会、监事会和高级管理层报告审计结果。对审计发现的问题提出整改建议，跟踪整改落实情况，确保问题得到有效解决。（二）合规检查1.检查内容与频率：定期开展合规检查，检查银行各项业务活动是否符合法律法规、监管要求和内部制度规定。检查频率根据业务风险状况和监管要求合理确定。2.检查方式与流程：通过现场检查、非现场监测、文件审查等方式进行合规检查。按照规定的检查流程，组建检查小组，制定检查方案，实施检查工作，形成检查报告。3.违规处理与持续改进：对发现的违规行为，按照内部规定进行严肃处理。同时，针对合规检查中发现的制度缺陷和管理漏洞，提出改进建议，完善内控制度，持续提升合规管理水平。（三）自我评估1.评估主体与范围：银行各业务部门和分支机构作为自我评估主体，对本部门、本机构的内部控制状况进行全面评估。评估范围包括业务流程、风险管理、内部控制执行等方面。2.评估方法与流程：采用问卷调查、访谈、数据分析等方法，对内部控制的有效性进行自我评估。按照规定的评估流程，制定评估计划，开展评估工作，撰写评估报告。3.结果应用与改进措施：将自我评估结果作为改进内部控制的重要依据，针对评估发现的问题，制定切实可行的改进措施，不断优化内部控制体系。六、信息系统控制（一）系统建设与维护1.系统规划与设计：根据银行经营管理需求，制定信息系统建设规划，确保系统功能满足业务发展和内部控制要求。在系统设计阶段，充分考虑安全、稳定、可靠等因素，优化系统架构。2.系统开发与测试：按照软件工程规范，进行信息系统开发工作，严格控制开发进度和质量。在系统上线前，进行全面的测试，包括功能测试、性能测试、安全测试等，确保系统符合要求。3.系统维护与升级：建立信息系统维护机制，定期对系统进行维护和优化，及时处理系统故障。根据业务发展和技术进步，适时进行系统升级，保障系统的先进性和适用性。（二）数据管理与安全1.数据质量管理：建立数据质量管理体系，规范数据录入、存储、使用等环节，确保数据的准确性、完整性和一致性。定期对数据质量进行检查和评估，及时发现和纠正数据问题。2.数据安全管理：采取有效的数据安全防护措施，如数据加密、访问控制、备份恢复等，保障数据安全。加强对数据中心的安全管理，防止数据泄露、篡改等安全事件发生。3.信息系统安全：建立信息系统安全防护体系，防范网络攻击、病毒感染等安全风险。制定安全策略和应急预案，定期进行安全演练，提高信息系统的安全性和应急处理能力。七、员工管理与培训（一）员工行为规范1.职业道德准则：明确员工应遵守的职业道德规范，如诚实守信遵守法律法规、保守银行机密、廉洁自律等。2.业务操作规范：制定员工业务操作行为准则，规范业务操作流程，确保操作合规、准确、高效。3.违规行为处理：对违反员工行为规范的行为，制定相应的处理措施，严肃追究责任，维护银行正常经营秩序。（二）培训与发展1.培训计划与内容：根据银行发展战略和员工岗位需求，制定年度培训计划。培训内容包括业务知识、风险管理、内部控制、合规操作、职业道德等方面。2.培训方式与实施：采用内部培训、外部培训、在线学习、岗位练兵等多种培训方式，确保培训效果。定期组织培训实施工作，对培训效果进行评估和反馈。3.员工职业发展规划：建立员工职业发展通道，为员工提供晋升机会和职业发展指