学校反洗钱内控制度

PAGE学校反洗钱内控制度一、总则（一）制定目的为有效预防和打击洗钱活动，规范学校各项业务操作，维护学校正常的教学秩序和金融秩序，保障学校及师生的合法权益，依据国家相关法律法规及金融行业反洗钱规定，特制定本反洗钱内控制度。（二）制定依据本制度依据《中华人民共和国反洗钱法》、《金融机构反洗钱规定》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》等法律法规以及相关行业标准制定。（三）适用范围本制度适用于学校内部各部门、各岗位涉及资金收付、财务往来、物资采购等与资金流动相关的业务活动。（四）基本原则1.合规性原则严格遵守国家反洗钱法律法规及监管要求，确保学校各项业务操作合法合规，杜绝洗钱行为。2.风险为本原则识别、评估和控制洗钱风险，将反洗钱工作融入学校日常业务流程，实现对洗钱风险的有效管理。3.全面性原则涵盖学校所有与资金相关的业务环节，包括但不限于财务收支、资产管理、采购招标等，不留死角。4.保密原则对涉及反洗钱工作的信息严格保密，防止因信息泄露导致工作被动或对相关人员造成不利影响。二、反洗钱组织架构与职责分工（一）反洗钱领导小组1.组成人员由学校校长担任组长，财务部门负责人、审计部门负责人、各二级学院负责人等为成员。2.职责负责领导和统筹学校反洗钱工作，制定反洗钱工作战略和方针。审议学校反洗钱工作计划、报告等重要事项。协调解决反洗钱工作中的重大问题，确保反洗钱工作有效开展。（二）反洗钱工作办公室1.设置地点设在学校财务部门。2.人员组成由财务部门指定专人负责，成员包括财务人员、相关业务部门联络人员等。3.职责具体组织实施学校反洗钱工作，制定年度工作计划并组织落实。负责收集、整理和分析反洗钱工作信息，定期向反洗钱领导小组报告工作进展情况。组织开展反洗钱培训、宣传等活动，提高全校师生的反洗钱意识。协调与外部监管机构及相关部门的沟通联系，及时了解反洗钱政策法规变化并贯彻执行。（三）各部门职责1.财务部门负责对学校资金流动进行日常监测和分析，及时发现并报告可疑交易。严格执行财务管理制度，规范财务收支操作流程，确保资金收付的真实性、合法性和完整性。协助反洗钱工作办公室开展反洗钱培训、宣传等工作，提供财务数据支持。2.审计部门对学校财务收支、经济活动等进行审计监督，检查反洗钱内控制度的执行情况。协助调查涉及洗钱的违规违纪行为，提供审计专业意见和建议。3.各二级学院负责本学院师生的反洗钱宣传教育工作，提高师生对洗钱危害的认识。配合财务部门等相关部门，对本学院涉及的资金往来业务进行梳理和排查，及时发现并报告可疑情况。4.物资采购部门在物资采购过程中，严格审核供应商资质，确保采购交易的真实性和合法性。对采购资金支付进行监控，防止利用虚假采购进行洗钱活动。5.其他部门根据各自业务特点，履行相应的反洗钱职责，如对涉及资金的业务操作进行风险评估、对员工进行反洗钱培训等。三、客户身份识别制度（一）客户身份识别范围在学校开展各类业务活动过程中，涉及以下客户群体时应进行身份识别：1.办理各类收费业务的学生、教职工。2.与学校进行物资采购、服务外包等交易的供应商。3.申请学校资助、捐赠等资金往来的个人或机构。（二）客户身份识别流程1.新客户要求客户提供有效身份证件或其他身份证明文件，如身份证、护照、组织机构代码证等。对客户身份信息进行核对和登记，包括姓名、性别、出生日期、地址、联系方式、证件号码等。通过公安系统、工商登记系统等渠道对客户身份信息进行验证，确保信息真实有效。2.客户身份信息变更客户身份信息发生变更时，要求客户及时提交变更申请及相关证明文件。对变更后的身份信息进行审核、核对和更新登记。3.持续客户身份识别在业务关系存续期间，定期对客户身份信息进行重新核实和审查，确保客户身份信息的准确性和有效性。关注客户交易行为和资金流向，如发现异常情况，及时进行身份重新识别和调查。（三）客户身份识别的特殊规定1.对于高风险客户，应采取更为严格的身份识别措施，如增加身份信息验证渠道、提高审核频率等。2.对于无民事行为能力或限制民事行为能力的客户，应由其法定代理人代为办理业务，并进行充分的身份识别和风险评估。四、客户身份资料和交易记录保存制度（一）保存范围1.客户身份资料，包括客户开户时提供的身份证件复印件、业务申请表、身份验证记录等。2.交易记录，涵盖各类资金收付凭证、交易合同、交易明细清单等。（二）保存期限1.客户身份资料和交易记录应至少保存[X]年。2.对于涉及反洗钱调查的相关资料和记录，应在调查结束后继续保存[X]年。（三）保存方式1.采用纸质档案与电子档案相结合的方式进行保存。纸质档案应分类整理、装订成册，并妥善保管在专门的档案柜中。2.电子档案应进行备份存储，存储介质应安全可靠，定期进行检查和维护，确保数据的完整性和可读取性。（四）查询与调阅1.内部人员因工作需要查询客户身份资料和交易记录时，应填写查询申请表，经部门负责人审批后，按照规定的程序进行查询。2.外部监管机构或有权部门依法进行查询时，应按照相关法律程序提供所需资料，并做好登记备案工作。五、大额交易和可疑交易报告制度（一）大额交易报告标准1.学校单笔或者当日累计人民币交易[X]万元以上或者外币交易等值[X]万美元以上的现金收付。2.学校与自然人客户之间单笔或者当日累计人民币[X]万元以上或者外币等值[X]万美元以上的转账交易。3.学校与法人、其他组织和个体工商户之间单笔或者当日累计人民币[X]万元以上或者外币等值[X]万美元以上的转账交易。（二）可疑交易报告情形1.客户资金账户原因不明地频繁出现接近于大额现金交易标准下的现金收付，明显逃避大额现金交易监测。2.没有正常原因的多头开户、销户，且销户前发生大量资金收付。3.短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近大额交易标准。4.长期闲置的账户原因不明地突然启用，并在短期内发生大量资金收付。5.与来自于贩毒、走私、恐怖活动、赌博严重地区或者避税型离岸金融中心的客户之间的资金往来活动在短期内明显增多，或者频繁发生大量资金收付。6.客户频繁地以同一种期货合约为标的，在以一价位开仓的同时在相同或者大致相同价位、等量或者接近等量反向开仓后平仓出局，支取资金。7.客户作为期货交易的卖方以进口货物进行交割时，不能提供完整的报关单证、完税凭证，或者提供伪造、变造的报关单证、完税凭证。8.客户要求进行本外币间的掉期业务，而其资金的来源和用途可疑。9.客户经常存入境外开立的旅行支票或者外币汇票存款，与其经营状况不符。10.客户多次利用电子支付系统，在短期内分批次、连续地向境外同一账户支付款项，或者频繁收到境外机构支付的款项。11.利用电子支付系统等进行资金划转，资金划转的金额、频率、流向等与客户身份、财务状况、经营业务明显不符。12.金融机构经分析、识别后，有合理理由认为客户的交易或者行为可疑的其他情形。（三）报告流程1.业务人员在日常工作中发现大额交易或可疑交易后，应及时填写《大额交易和可疑交易报告表》，详细记录交易信息、客户信息、可疑特征等。2.将报告表提交至所在部门负责人进行初步审核，部门负责人应在[X]个工作日内完成审核，并签署意见。3.审核通过后，报告表提交至反洗钱工作办公室，反洗钱工作办公室应在[X]个工作日内进行汇总分析，并组织相关人员进行进一步调查核实。4.经调查核实后，如确认为大额交易或可疑交易，反洗钱工作办公室应在发现后的[X]个工作日内向中国反洗钱监测分析中心报告，并同时向当地人民银行等监管机构报告。六、反洗钱培训与宣传制度（一）培训计划1.反洗钱工作办公室应制定年度反洗钱培训计划，明确培训对象、培训内容、培训方式、培训时间等。2.培训对象包括学校全体教职工、学生代表等，确保反洗钱意识覆盖到学校各个层面。（二）培训内容1.国家反洗钱法律法规、监管要求及行业标准。2.学校反洗钱内控制度及操作流程。3.洗钱的定义、常见手段、危害及识别方法。4.大额交易和可疑交易报告标准及流程。（三）培训方式1.定期组织集中培训，邀请反洗钱专家、监管机构工作人员等进行授课。2.开展线上培训，通过学校内部网络平台发布反洗钱培训资料和视频，供教职工和学生自主学习。3.结合实际案例进行分析讲解，提高培训的针对性和实用性。（四）宣传工作1.制定反洗钱宣传方案，通过多种渠道开展宣传活动，如校园广播、宣传栏、海报、宣传手册等。2.组织开展反洗钱宣传周、宣传月等活动，营造良好的反洗钱宣传氛围。3.加强与师生的互动交流，及时解答师生关于反洗钱的疑问，提高师生的反洗钱意识和参与度。七、反洗钱内部监督与检查制度（一）监督检查主体1.学校审计部门负责对学校反洗钱内控制度的执行情况进行定期审计监督。2.反洗钱工作办公室负责对各部门反洗钱工作开展情况进行日常监督检查。（二）监督检查内容1.客户身份识别制度的执行情况，包括客户身份信息收集、验证、更新等环节。2.客户身份资料和交易记录保存制度的执行情况，检查资料和记录的完整性、准确性和保存期限合规性。3.大额交易和可疑交易报告制度的执行情况，查看报告的及时性、准确性和完整性。4.反洗钱培训与宣传制度的落实情况，评估培训效果和宣传覆盖面。5.反洗钱工作组织架构及各部门职责履行情况。（三）监督检查方式1.定期检查，每年至少开展[X]次全面的反洗钱内部监督检查工作。2.不定期抽查，对重点业务环节、重点部门进行随机抽查。3.专项检查，针对反洗钱工作中的突出问题或特定事项开展专项检查。（四）问题整改1.对于监督检查中发现的问题，应及时下达整改通知书，明