工商系统内控制度

PAGE工商系统内控制度一、总则（一）目的本内控制度旨在规范工商系统的各项业务流程，确保工商行政管理工作的合法、合规、高效运行，保护国家利益、社会公共利益和工商系统内部各部门及相关人员的合法权益，提高工商系统的管理水平和风险防范能力。（二）适用范围本制度适用于工商系统内各级行政管理部门及其工作人员在履行工商行政管理职能过程中的所有活动，包括但不限于市场准入、市场监管、行政执法、企业信用管理等业务领域。（三）制定依据本制度依据国家相关法律法规，如《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国市场主体登记管理条例》《中华人民共和国行政处罚法》等，以及工商行政管理部门的各项规章制度和行业标准制定。（四）基本原则1.合法性原则：内控制度的制定和实施必须符合国家法律法规的要求，确保工商行政管理工作在法律框架内进行。2.全面性原则：涵盖工商系统业务活动的全过程，包括决策、执行、监督等各个环节，不留管理死角。3.制衡性原则：通过合理设置岗位、明确职责权限、规范工作流程，使各项业务活动中的不同部门和人员之间相互制约、相互监督，防止权力滥用和舞弊行为。4.适应性原则：内控制度应与工商系统的组织架构、业务特点、管理要求相适应，并根据内外部环境的变化及时进行调整和完善。5.成本效益原则：在保证内控制度有效执行的前提下，合理权衡控制成本与控制效益，以最小的控制成本取得最大的管理效益。二、组织架构与职责分工（一）组织架构工商系统应建立健全科学合理的组织架构，明确各部门的职责权限和相互关系。一般包括办公室、市场准入科、市场监管科、行政执法科、企业信用管理科等主要部门，各部门应根据工作需要进一步细分岗位，确保各项工作任务得到有效落实。（二）职责分工1.办公室负责工商系统内控制度的综合协调和组织实施，制定内控制度建设规划和年度工作计划。承担文件收发、档案管理、会议组织、后勤保障等行政管理工作，确保系统内部运转顺畅。对工商系统的财务预算、经费使用、资产管理等进行监督和管理，保障资金安全和合理使用。负责工商系统的信息化建设和管理，维护信息系统的正常运行，确保数据安全和信息共享。2.市场准入科负责各类市场主体的登记注册工作，包括企业、个体工商户、农民专业合作社等的设立、变更、注销登记。审核市场主体登记申请材料，确保申请材料符合法律法规和政策要求，依法作出登记注册决定。建立市场主体登记档案，做好档案的整理、归档和保管工作，为市场监管和社会公众提供查询服务。3.市场监管科负责对各类市场经营行为进行监督检查，维护市场秩序，查处不正当竞争、虚假宣传、销售假冒伪劣商品等违法行为。开展市场专项整治行动，打击各类扰乱市场秩序的违法违规行为，营造公平竞争的市场环境。负责对网络商品交易及有关服务行为进行监管，规范网络市场秩序，保护消费者合法权益。指导和监督市场主体的经营行为，引导市场主体诚信经营，促进市场健康发展。4.行政执法科负责依法查处各类工商行政管理违法案件，组织实施行政处罚工作。按照法定程序开展案件调查取证、案件审核、行政处罚决定送达等工作，确保行政处罚合法、公正、透明。负责与司法机关的沟通协调，做好涉嫌犯罪案件的移送工作，维护法律的严肃性。开展行政执法监督检查，规范行政执法行为，提高行政执法水平。5.企业信用管理科负责建立和完善企业信用信息归集、公示、共享机制，推进企业信用体系建设。采集、整理、分析企业信用信息，对企业信用状况进行评价和分类，实施差异化监管措施。公示企业信用信息，为社会公众提供企业信用查询服务，引导市场主体增强信用意识，营造诚实守信的市场氛围。对失信企业进行联合惩戒，会同有关部门依法采取限制市场准入、限制融资授信、限制参与政府采购等措施，督促企业履行法定义务。三、业务流程控制（一）市场准入流程1.申请受理申请人通过线上或线下方式提交市场主体登记注册申请材料，窗口工作人员对申请材料进行形式审查，核对申请材料是否齐全、符合法定形式。对申请材料齐全、符合法定形式的，予以受理，并出具受理通知书；对申请材料不齐全或不符合法定形式的，一次性告知申请人需要补正的全部内容。2.审核核准受理人员将受理的申请材料流转至审核人员，审核人员按照相关法律法规和政策规定对申请材料进行实质审查，核实申请人提交的信息是否真实、准确、完整。审核人员对申请事项进行实地核查（根据需要），核实经营场所等情况是否符合要求。审核通过后，提交核准人员进行核准。核准人员根据审核意见作出核准登记或不予登记的决定。3.发照归档核准登记的，颁发营业执照，并将登记注册信息录入业务系统。对申请材料进行整理、归档，按照档案管理规定妥善保管，以备查询和后续监管使用。（二）市场监管流程1.监管计划制定根据上级工作部署和本地市场实际情况，制定年度市场监管工作计划，明确监管重点、监管方式、监管频次等内容。对重点行业、重点领域、重点商品进行风险评估，确定高风险监管对象，实施重点监管。2.日常检查监管人员按照监管计划对市场主体进行日常检查，检查内容包括市场主体登记事项、经营行为、商品质量等方面。检查过程中，监管人员应如实记录检查情况，填写检查记录文书，并要求被检查对象签字确认。对检查中发现的问题，能当场纠正的，责令当场改正；不能当场纠正的，下达责令改正通知书，要求限期整改。3.专项检查根据市场监管需要，针对特定行业、特定领域、特定问题开展专项检查行动。专项检查前，制定专项检查方案，明确检查目标、检查范围、检查内容、检查方式等。专项检查过程中，严格按照检查方案进行检查，对发现的违法违规行为依法进行查处。4.案件查处对于检查中发现的涉嫌违法违规行为，符合立案条件的，予以立案调查。立案后，按照法定程序开展案件调查取证工作，收集相关证据材料，询问当事人和证人，制作调查笔录等。案件调查终结后，办案人员撰写案件调查报告，提出处理意见，报经案件审核机构进行审核。案件审核机构对案件的事实、证据、定性、处罚依据、处罚程序等进行全面审核，提出审核意见。根据案件审核意见，作出行政处罚决定，并依法送达当事人。当事人对行政处罚决定不服的，可以依法申请行政复议或提起行政诉讼。（三）企业信用管理流程1.信用信息归集建立企业信用信息归集渠道，通过工商业务系统、部门间信息共享平台、企业自主申报等方式，采集企业的登记注册、备案、年报、行政处罚、表彰奖励等信用信息。对归集的企业信用信息进行整理、分类、存储，确保信息的准确性和完整性。2.信用评价制定企业信用评价指标体系和评价标准，根据归集的企业信用信息，运用科学合理的评价方法，对企业信用状况进行评价。企业信用评价结果分为不同等级，如守信、警示、失信、严重失信等，为实施差异化监管提供依据。3.信用公示通过国家企业信用信息公示系统等平台，依法向社会公示企业信用信息，包括企业基本信息、年报信息、行政处罚信息等。对列入经营异常名录、严重违法失信企业名单等的企业，进行重点公示，提高企业信用信息透明度。4.联合惩戒与激励会同有关部门对失信企业实施联合惩戒措施，将失信企业名单推送至相关部门共享，在市场准入、融资信贷、政府采购、工程招投标等方面对失信企业进行限制。对守信企业给予激励措施，如简化行政审批流程、提供政策扶持等，引导企业诚信经营。四、风险评估与应对（一）风险识别1.政策法规风险：关注国家法律法规和政策的变化，评估工商系统业务活动是否符合最新要求，是否存在因政策法规调整导致的业务风险。2.市场监管风险：分析市场监管过程中可能出现的风险，如监管不到位导致市场秩序混乱、监管执法不公引发行政争议等。3.行政执法风险：识别行政执法过程中存在的风险，如案件定性不准确、证据收集不充分、处罚程序违法等，可能导致行政处罚决定被撤销或引发行政赔偿。4.廉政风险：查找工商系统工作人员在履行职责过程中可能出现的廉政风险点，如利用职务之便谋取私利、接受贿赂、滥用职权等。5.信息安全风险：评估工商系统信息化建设和运行过程中的信息安全风险，如数据泄露、系统故障、网络攻击等，可能影响工商行政管理工作的正常开展。（二）风险评估1.可能性评估：根据风险发生的历史数据、行业经验、内外部环境等因素，评估风险发生的可能性大小，分为高、中、低三个等级。2.影响程度评估：分析风险一旦发生，对工商系统的业务活动、社会形象、公众利益等方面可能产生的影响程度，分为重大、较大、一般三个等级。3.风险评级：综合可能性评估和影响程度评估结果，对识别出的风险进行评级，分为高风险、中风险、低风险三个等级，为风险应对提供依据。（三）风险应对1.风险规避：对于高风险且无法通过其他措施有效控制的风险，可以采取风险规避策略，如停止相关业务活动或调整业务流程。2.风险降低：针对中风险，采取相应的控制措施降低风险发生的可能性或减轻风险发生后的影响程度，如加强内部控制、完善监管机制、提高人员素质等。3.风险转移：对于部分风险，可以通过购买保险、签订合同等方式将风险转移给其他方，如购买网络安全保险防范信息安全风险。4.风险接受：对于低风险且采取控制措施成本过高或不具有实际操作性的风险，可以选择风险接受策略，但需对风险进行持续监测和评估。五、监督与评价（一）内部监督1.纪检监察部门监督：工商系统纪检监察部门负责对工商行政管理工作中的廉政风险进行监督检查，查处违法违纪行为，确保工作人员廉洁奉公、依法履职。2.内部审计监督：内部审计机构定期对工商系统的财务收支、经济活动、内部控制等进行审计监督，检查财务制度执行情况、经费使用效益、内控制度有效性等，发现问题及时提出整改建议。3.业务部门自查：各业务部门定期开展内部自查工作，对本部门的业务流程、工作质量、风险防控等进行自我检查和评估，及时发现和纠正存在的问题。（二）外部监督1.社会公众监督：通过设立举报电话、举报邮箱等方式，接受社会公众对工商行政管理工作的监督举报，及时处理公众反映的问题，维护公众知情权和监督权。2.上级部门监督：接受上级工商行政管理部门的业务指导和监督检查，及时汇报工作进展情况，按照上级要求整改存在的问题，确保工商行政管理工作符合上级部署和要求。3.人大政协监督：主动接受人大代表、政协委员的监督，认真办理人大代表建议和政协委员提案，积极听取意见建议，不断改进工作。（三）评价机制1.定期评价：定期对内控制度的执行情况进行全面评价，一般每年开展一次。评价内容包括内控制度的健全性、合理性、有效性等方面，通过查阅资料、实地检查、问卷调查等方式收集评价信息。2.专项评价：根据实际工作需要，针对特定业务领域、特定工作环节或内控制度执行中出现的突出问题开展专项评价，及时发现和解决存在的问题，完善内控制度。3.评价结果应用：将评价结果作为改进内控制度、加强内