银行现金工作内控制度

PAGE银行现金工作内控制度一、总则（一）目的为加强银行现金工作管理，规范现金业务操作流程，防范现金业务风险，确保现金资产安全完整，特制定本内控制度。（二）适用范围本制度适用于银行各营业网点、现金收付岗位及相关管理部门涉及现金业务的所有操作与管理活动。（三）基本原则1.合规性原则：严格遵守国家法律法规、金融监管规定以及银行内部规章制度，确保现金业务合法合规开展。2.安全性原则：强化现金业务各环节的安全防范措施，保障现金资产不受损失，防止各类安全事故发生。3.准确性原则：现金收付、整点、保管等操作必须准确无误，确保账实相符、账账相符。4.效率性原则：在确保安全与合规的前提下，优化现金业务流程，提高工作效率，满足客户合理需求。二、现金业务岗位设置与职责（一）岗位设置1.现金出纳岗：负责现金收付、整点、保管等具体操作。2.现金主管岗：对现金出纳岗工作进行监督、管理与指导，审核现金收付凭证等。3.金库管理岗：负责金库的日常管理、现金出入库等工作。（二）岗位职责1.现金出纳岗按照业务操作规程，准确、及时办理现金收付业务，认真审核现金收付凭证要素。负责现金的整点、捆扎、封装，确保现金质量符合要求。妥善保管库存现金，做好现金收付记录，日清日结，保证账实相符。协助现金主管做好现金业务自查工作，及时反馈存在的问题。2.现金主管岗监督现金出纳岗执行现金业务操作规程，纠正违规操作行为。审核现金收付凭证的真实性、完整性、合规性，对重大现金收付业务进行审批。定期组织现金业务自查，分析现金业务风险状况，提出改进措施。协调与其他部门的现金业务关系，确保现金业务顺利开展。3.金库管理岗严格执行金库管理制度，负责金库的安全保卫工作，确保金库设施正常运行。办理现金出入库手续，认真核对现金数量、金额，确保出入库现金准确无误。定期对金库现金进行盘点，编制金库现金库存报表，保证账实相符。负责金库钥匙、密码等保管与使用管理，严格执行双人管库制度。三、现金收付业务流程（一）收款业务流程1.客户提交现金缴款凭证及现金。2.现金出纳岗受理后，认真审核缴款凭证要素，包括客户名称、账号、金额、款项来源等，与客户提供的现金进行核对。3.对现金进行初点，按照规定的操作方法和质量标准进行整点，检查现金真伪、券别明细等。4.将初点后的现金交予复核人员进行复点，复点无误后在缴款凭证上加盖“现金收讫章”及经办人员名章。5.根据缴款凭证录入相关信息，登记现金收入日记账。6.将现金缴存金库，办理现金入库手续。（二）付款业务流程1.客户提交取款凭证。2.现金出纳岗受理后，审核取款凭证要素，包括客户名称、账号、金额、用途等，确认无误后交现金主管审批。3.现金主管根据规定进行审批，对于大额取款等特殊情况需严格审核。4.现金出纳岗凭审批后的取款凭证配款，按照券别明细进行搭配，确保款项准确。5.配款完成后，再次交复核人员进行复核，复核无误后在取款凭证上加盖“现金付讫章”及经办人员名章。6.将现金交付客户，同时登记现金付出日记账。四、现金整点与保管（一）现金整点1.现金整点应在监控范围内进行，按照不同券别、版别进行分类整点。2.整点过程中要认真检查现金真伪，采用多种鉴别方法，确保现金质量。3.对损伤券、残币按照相关标准进行挑剔、整理，及时上缴人民银行。4.整点后的现金应达到捆扎规范、金额准确、章戳清晰的要求。（二）现金保管1.营业网点的现金应存放于专用的现金柜台或保险柜内，确保安全。2.金库应具备完善的安全设施，如防火、防盗、防潮、防虫等设备。3.现金应按照规定的存放方式进行保管，不同券别、币种应分类存放，保持整齐有序。4.严格执行双人管库制度，金库钥匙、密码分别由两人保管，严禁一人兼管。5.定期对库存现金进行盘点，确保账实相符，发现问题及时查明原因并报告处理。五、现金业务监督检查（一）内部自查1.现金主管应定期组织现金出纳岗、金库管理岗进行现金业务自查，检查内容包括现金收付凭证审核、现金库存盘点、业务操作合规性等。2.自查应形成书面报告，详细记录自查情况、发现的问题及整改措施。3.对于自查中发现的问题，应及时进行整改，跟踪整改效果，确保问题得到彻底解决。（二）上级检查1.银行上级管理部门应定期或不定期对下级营业网点的现金业务进行检查，检查方式包括现场检查、非现场检查等。2.现场检查应涵盖现金业务岗位设置、操作流程执行、现金保管等各个方面，查阅相关凭证、账簿、报表等资料。3.对于检查中发现的问题，应下达整改通知书，要求被检查单位限期整改，并跟踪整改落实情况。（三）外部监管检查1.积极配合人民银行、银保监会等外部监管部门的现金业务检查，如实提供相关资料和信息。2.对于外部监管检查提出的意见和建议，应认真对待，及时整改，确保银行现金业务符合监管要求。六、现金业务风险防范（一）操作风险防范1.加强现金业务人员培训，提高业务操作技能和风险防范意识，确保严格按照操作规程办理业务。2.定期对现金业务操作流程进行评估和优化，及时发现和消除潜在的操作风险点。3.强化对现金业务操作的监督，通过监控系统、现场检查等方式，及时发现违规操作行为并进行纠正。（二）现金安全风险防范1.完善现金业务安全设施建设，如安装监控设备、报警装置、防弹玻璃等，确保营业场所和金库安全。2.加强金库安全管理，严格执行金库出入库制度、双人管库制度等，防止现金被盗、被抢等安全事故发生。3.对现金押运环节进行严格管理，选择资质良好的押运公司，确保押运过程安全。（三）假币风险防范1.加强现金业务人员的反假币培训，提高反假币识别能力，熟练掌握各种反假币鉴别方法。2.在现金收付过程中，严格执行反假币操作流程，对可疑货币进行认真鉴别，确保收缴的假币符合规定。3.定期组织反假币宣传活动，提高公众的反假币意识和识别能力。七、现金业务应急处置（一）应急预案制定1.制定完善的现金业务应急预案，明确应急处置的组织机构、职责分工、处置流程等。2.应急预案应涵盖现金被盗、被抢、火灾、自然灾害等各类突发事件的应对措施。（二）应急演练1.定期组织现金业务应急演练，检验应急预案的可行性和有效性，提高应急处置能力。2.演练内容应包括突发事件的模拟、应急响应、人员疏散、现金保护等环节，确保演练达到预期效果。（三）应急处置流程1.突发事件发生后，应立即启动应急预案，相关人员迅速到达现场，按照职责分工开展应急处置工作。2.及时向上级报告事件情况，配合公安机关等相关部门进行调查处理。3.采取措施保护现金资产安全，尽量减少损失，同时做好客户解