承做内控制度

PAGE承做内控制度一、总则（一）目的本内控制度旨在规范公司[公司/组织名称]在承做业务过程中的各项操作流程，确保业务活动合法合规、风险可控，提高公司运营效率和效果，保护公司资产安全，促进公司战略目标的实现。（二）适用范围本制度适用于公司[公司/组织名称]内部涉及承做业务的所有部门、岗位及人员，包括但不限于业务拓展团队、项目执行团队、风险管理部门、财务部门等。（三）制定依据本制度依据国家相关法律法规，如《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国合同法》等，以及行业标准和规范，结合公司[公司/组织名称]的实际情况制定。（四）基本原则1.合法性原则：公司承做业务必须遵守国家法律法规和行业规范，确保业务活动合法合规。2.风险导向原则：识别、评估和应对业务过程中的各类风险，将风险控制在可承受范围内。3.全面性原则：涵盖承做业务的全过程，包括业务承接、项目执行、监督检查等各个环节。4.制衡性原则：通过合理设置岗位、明确职责权限，实现不相容岗位相互分离、制约和监督。5.成本效益原则：在保证内部控制有效性的前提下，合理权衡成本与效益的关系，提高运营效率。二、业务承接（一）客户信息收集与评估1.收集渠道业务拓展团队通过市场调研、行业活动、客户推荐等多种渠道收集潜在客户信息。利用公司内部信息系统，整合已有客户资源及相关业务数据。2.信息内容客户基本信息，包括名称、地址、联系方式、法定代表人等。客户经营状况，如财务状况、经营规模、市场份额等。客户信用记录，包括是否存在逾期账款、涉诉案件等。客户业务需求及项目背景情况。3.评估要点风险评估：对客户的信用风险、市场风险、操作风险等进行全面评估。业务可行性：判断客户需求是否与公司业务范围和能力相匹配。合规性审查：核实客户是否符合法律法规及行业准入要求。（二）项目立项1.立项申请业务拓展团队在对客户信息评估通过后，填写《项目立项申请表》，详细说明项目背景、目标、业务内容、预计收益、风险评估及应对措施等内容，并提交至项目管理部门。2.立项审批项目管理部门收到立项申请后，组织相关部门进行联合评审。评审内容包括项目的可行性、合规性、风险可控性等。根据评审结果，由项目管理部门负责人签署立项意见，报公司分管领导审批。对于重大项目，需提交公司总经理办公会审议通过。（三）合同签订1.合同起草与审核法务部门根据项目具体情况起草合同文本，明确双方权利义务、业务内容、服务标准、费用支付方式、违约责任等条款。业务部门、财务部门、风险管理部门等相关部门对合同文本进行审核，重点审核合同条款的合法性、完整性、准确性以及风险防范措施等。2.合同签订流程经审核通过的合同文本，由公司法定代表人或授权代表与客户签订。签订前，需确保合同双方签字盖章手续齐全，合同文本内容与审批意见一致。合同签订后，由业务部门负责将合同原件交至公司档案室归档，并将合同副本分发给相关部门。三、项目执行（一）项目团队组建1.人员选拔根据项目需求，由项目管理部门牵头，从公司内部各部门选拔具备相应专业知识、技能和经验的人员组成项目团队。选拔过程中注重人员的业务能力、沟通协作能力和责任心。2.职责分工明确项目团队成员的职责分工，包括项目经理、业务执行人员、质量控制人员、财务人员等。项目经理负责项目整体规划、协调和推进；业务执行人员按照项目要求具体实施业务操作；质量控制人员对项目执行过程和结果进行质量把控；财务人员负责项目费用核算与管理。（二）项目进度管理1.制定计划项目经理组织项目团队制定详细的项目进度计划，明确项目各阶段的关键节点、任务内容、责任人及时间要求。进度计划应具有可操作性和可监控性，并报项目管理部门备案。2.跟踪监控项目管理部门定期对项目进度进行跟踪检查，通过召开项目进度会议、查看工作汇报、实地检查等方式，及时掌握项目进展情况。对于发现的进度偏差，分析原因并采取有效措施进行调整，确保项目按计划推进。（三）业务操作规范1.操作流程根据不同业务类型，制定详细的业务操作流程手册，明确每个环节的操作步骤、标准和要求。业务执行人员必须严格按照操作流程手册进行操作，确保业务处理的准确性和规范性。2.质量控制质量控制人员对业务操作过程进行全程监督，定期检查业务执行情况，对发现的问题及时提出整改意见。业务完成后，质量控制人员对业务成果进行审核，确保符合质量标准和客户要求。（四）沟通协调机制1.内部沟通建立项目团队内部定期沟通机制，每周召开项目例会，汇报工作进展、讨论解决问题、协调工作安排。加强项目团队成员之间的信息共享，确保各项工作协同推进。2.外部沟通业务部门负责与客户保持密切沟通，及时了解客户需求变化，反馈项目进展情况。对于涉及多个部门或外部合作机构的项目，建立有效的沟通协调机制，明确各方职责和沟通渠道，确保信息传递顺畅，工作衔接紧密。四、风险管理（一）风险识别与评估1.风险识别风险管理部门会同业务部门、财务部门等相关部门，对承做业务过程中可能面临的风险进行全面识别，包括但不限于信用风险、市场风险、操作风险、法律风险、合规风险等。2.风险评估采用定性与定量相结合的方法，对识别出的风险进行评估，确定风险发生的可能性和影响程度。根据风险评估结果，对风险进行分类分级，为后续风险应对提供依据。（二）风险应对措施1.风险规避对于风险发生可能性高且影响程度大，无法通过其他措施有效控制的风险，采取风险规避策略，如拒绝承接高风险客户项目等。2.风险降低通过加强内部控制、优化业务流程、提高人员素质等措施，降低风险发生的可能性或减轻风险影响程度。例如，加强客户信用管理，降低信用风险；完善业务操作规范，减少操作风险。3.风险转移对于部分风险，可通过购买保险、签订免责条款等方式将风险转移给第三方。如为项目购买相关商业保险，转移可能的财产损失风险。4.风险承受对于风险发生可能性较低且影响程度较小的风险，在公司可承受范围内，采取风险承受策略，持续关注风险变化情况。（三）风险监控与预警1.风险监控风险管理部门定期对风险状况进行监控，跟踪风险应对措施的执行效果，及时发现新的风险因素或原有风险的变化情况。2.预警机制建立风险预警指标体系，设定风险阈值。当风险指标达到或接近预警阈值时，发出预警信号，提醒相关部门和人员采取相应措施进行风险处置。五、监督检查（一）内部审计1.审计计划制定内部审计部门根据公司年度工作计划和风险管理需求，制定内部审计计划，明确审计范围、内容、重点和时间安排。2.审计实施内部审计人员按照审计计划，采用审查文件资料、实地观察、询问访谈、数据分析等方法，对承做业务的内部控制执行情况进行审计检查。3.审计报告与整改审计结束后，内部审计部门撰写审计报告，提出审计发现的问题及改进建议。被审计部门针对审计报告提出的问题，制定整改措施，限期整改，并将整改情况反馈给内部审计部门。（二）外部监督1.监管机构检查积极配合行业监管机构的检查工作，及时提供相关资料和信息，对监管机构提出的意见和建议认真落实整改。2.社会审计监督按照法律法规要求，定期聘请外部会计师事务所对公司财务报表及相关业务进行审计，接受社会审计监督，提高公司信息披露的真实性和透明度。六、信息与沟通（一）信息系统建设1.系统规划根据公司承做业务的特点和管理需求，制定信息系统建设规划，明确系统功能模块、数据架构、技术选型等内容。2.系统开发与实施按照系统建设规划，组织专业技术人员进行信息系统的开发与实施。在系统建设过程中，注重与现有业务流程的融合，确保系统的实用性和易用性。3.系统维护与升级建立信息系统维护管理制度，定期对系统进行维护和优化，及时处理系统故障和问题。根据业务发展和管理需求，适时对系统进行升级改造，提高系统的运行效率和功能完整性。（二）信息传递与共享1.内部信息平台搭建公司内部信息平台，实现各部门之间信息的快速传递与共享。通过信息平台，发布业务通知、工作动态、项目进展等信息，方便员工及时了解公司业务情况。2.数据安全管理加强信息系统的数据安全管理，