在建工程内控制度

PAGE在建工程内控制度一、总则（一）目的本制度旨在加强公司在建工程的内部控制，规范工程建设流程，确保工程质量、进度和成本控制在合理范围内，提高公司资金使用效益，防范工程建设过程中的风险，保障公司资产安全。（二）适用范围本制度适用于公司所有在建工程项目，包括新建、改建、扩建等各类工程项目。（三）基本原则1.合法性原则：在建工程内部控制制度的建立和实施应符合国家法律法规、行业标准以及公司的相关规定。2.全面性原则：涵盖工程建设的全过程，包括项目决策、勘察设计、工程招标、工程建设、工程验收等各个环节，确保不存在内部控制盲点。3.制衡性原则：在工程建设过程中，各部门、各岗位之间应相互制约、相互监督，避免权力过度集中，防止出现舞弊行为。4.适应性原则：应与公司的规模、业务特点、管理水平等相适应，并根据内外部环境的变化及时进行调整和完善。5.成本效益原则：在保证工程质量和进度的前提下，合理控制工程成本，提高资金使用效益，确保投入产出的合理性。二、项目决策控制（一）项目立项1.项目发起：各部门或项目需求单位根据公司战略规划、业务发展需要等提出项目立项申请，详细说明项目的背景、目标、内容、预期效益等。2.可行性研究：由公司指定的部门或委托专业机构对项目进行可行性研究，评估项目在技术、经济、环境等方面的可行性，形成可行性研究报告。3.立项审批：可行性研究报告经相关部门审核后，提交公司管理层进行立项审批。管理层根据公司战略、资源状况、项目可行性等因素，做出是否立项的决策。（二）项目评估与决策1.项目评估：建立项目评估机制，组织相关部门和专家对项目的可行性、必要性、风险等进行全面评估。评估内容包括技术可行性、经济合理性、环境影响、社会效益等。2.决策程序：项目评估报告提交公司决策层后，决策层应按照规定的决策程序进行审议和决策。决策过程应充分听取各方面意见，确保决策的科学性和公正性。3.决策责任：明确项目决策过程中各环节的责任主体，对决策失误造成的损失追究相关人员的责任。三、勘察设计控制（一）勘察设计单位选择1.资质审查：建立勘察设计单位资质审查制度，对参与公司项目的勘察设计单位进行资质审核，确保其具备相应的专业资质和能力。2.招标选择：对于大型或重要项目，应通过招标方式选择勘察设计单位。招标过程应严格按照公司招标管理规定执行，确保公开、公平、公正。3.合同签订：与选定的勘察设计单位签订详细的合同，明确双方的权利义务、工作范围、质量标准、进度要求、费用支付等条款。（二）勘察设计过程管理1.设计要求沟通：项目建设部门应与勘察设计单位充分沟通项目需求，提供详细的基础资料和设计要求，确保勘察设计成果符合项目实际需要。2.设计审核：建立设计审核制度，对勘察设计单位提交的初步设计、施工图设计等进行审核。审核内容包括设计方案的合理性、安全性、经济性等。审核过程中应组织相关部门和专家进行评审，提出修改意见。3.设计变更管理：严格控制设计变更，确需变更的，应按照规定的程序进行审批。变更申请应说明变更的原因、内容、对工程进度和成本的影响等，经相关部门审核后，提交公司管理层审批。四、工程招标控制（一）招标范围与方式1.招标范围：明确公司在建工程中必须进行招标的项目范围，包括工程施工、设备采购、监理服务等。2.招标方式：根据项目特点和规模，选择合适的招标方式，如公开招标、邀请招标等。对于符合法定公开招标条件的项目，应采用公开招标方式。（二）招标程序1.招标申请：项目建设部门根据项目进度和需求，提出招标申请，说明招标项目的基本情况、招标范围、招标方式等。2.招标文件编制：由公司指定的部门或委托专业机构编制招标文件。招标文件应明确招标项目的技术要求、商务条款、评标标准等内容。3.资格预审：对于公开招标项目，可进行资格预审，对潜在投标人的资质、业绩、信誉等进行审查，确定合格的投标人名单。4.开标、评标与定标：按照规定的时间和地点组织开标，由评标委员会对投标文件进行评审，推荐中标候选人。公司根据评标委员会的推荐意见，确定中标人，并发出中标通知书。5.合同签订：中标通知书发出后，应在规定时间内与中标人签订合同。合同内容应与招标文件和投标文件一致，明确双方的权利义务、工程内容、质量标准、进度要求、价款支付等条款。（三）招标监督1.内部监督：公司内部审计部门应对工程招标过程进行监督，检查招标程序是否合规、评标标准是否公正、中标结果是否合理等。2.外部监督：接受相关政府部门和社会公众对工程招标活动的监督，确保招标活动合法合规。五、工程建设控制（一）工程施工管理1.施工单位选择：通过招标或其他合法方式选择具备相应资质和能力的施工单位。与施工单位签订详细的施工合同，明确双方的权利义务、工程内容、质量标准、进度要求、价款支付等条款。2.施工组织设计：施工单位应根据施工合同和工程实际情况，编制施工组织设计，经监理单位审核后报项目建设部门批准。施工组织设计应包括工程概况、施工部署、施工进度计划、施工方法及技术措施、质量保证措施、安全保证措施等内容。3.工程进度控制：项目建设部门应建立工程进度跟踪制度，定期检查施工进度，及时发现和解决影响进度的问题。施工单位应按照施工进度计划组织施工，确保工程按时完成。4.工程质量控制：建立工程质量管理制度，明确各方的质量责任。施工单位应严格按照工程质量标准和施工规范进行施工，监理单位应加强对施工过程的质量监理，项目建设部门应定期组织质量检查和验收。5.工程安全控制：施工单位应建立健全安全生产管理制度，加强安全教育培训，落实安全生产措施。监理单位应加强对施工现场的安全监理，项目建设部门应定期组织安全检查，确保工程建设过程中的安全。（二）工程监理1.监理单位选择：通过招标或其他合法方式选择具备相应资质的监理单位。与监理单位签订监理合同，明确监理的范围、内容、责任、费用等条款。2.监理工作要求：监理单位应按照监理合同和相关规范要求，对工程建设全过程进行监理。监理工作应包括工程质量监理、工程进度监理、工程费用监理、合同管理、信息管理等内容。3.监理报告：监理单位应定期向项目建设部门提交监理报告，反映工程建设情况、存在的问题及处理建议等。项目建设部门应及时对监理报告进行分析和处理。（三）工程变更管理1.变更申请：工程建设过程中，确需变更的，应由施工单位或其他相关方提出变更申请，说明变更的原因、内容、对工程进度和成本的影响等。2.变更审核：变更申请经监理单位审核后，提交项目建设部门进行审核。项目建设部门应组织相关部门和专家对变更的必要性、合理性、可行性等进行评估，提出审核意见。3.变更审批：重大变更应提交公司管理层审批，一般变更由项目建设部门负责人审批。变更审批通过后，应及时通知相关单位进行变更实施。（四）工程价款支付1.支付申请：施工单位根据工程进度和合同约定，向项目建设部门提交工程价款支付申请，说明已完成的工程量、应支付的价款等。2.审核与审批：项目建设部门对施工单位提交的支付申请进行审核，审核内容包括工程量的真实性、工程质量是否符合要求、合同执行情况等。审核通过后，提交公司财务部门进行支付审批。3.价款支付：公司财务部门根据支付审批结果，按照合同约定的方式和时间向施工单位支付工程价款。支付过程应严格遵守公司财务管理制度，确保资金安全。六、工程验收控制（一）验收准备1.资料整理：施工单位应在工程竣工前，整理好工程建设过程中的各项资料，包括工程竣工报告、工程质量检验报告、工程技术资料、工程结算资料等。2.自查自纠：施工单位应对工程进行自查自纠，确保工程质量符合要求，工程内容完整，无遗留问题。（二）验收程序1.初步验收：工程竣工后，施工单位向项目建设部门提交工程竣工验收申请。项目建设部门组织监理单位、设计单位等相关单位对工程进行初步验收。初步验收内容包括工程实体质量、工程资料等。2.正式验收：初步验收合格后，由项目建设部门组织公司内部相关部门和外部专家组成验收组，对工程进行正式验收。正式验收应形成验收报告，明确工程是否合格。3.验收备案：工程竣工验收合格后，按照相关规定进行验收备案。验收备案资料应包括工程竣工验收报告、工程质量监督报告、工程竣工结算报告等。（三）验收责任1.施工单位责任：施工单位应对工程质量负责，确保工程符合设计要求和相关标准。如工程验收不合格，施工单位应负责整改，直至达到验收标准。2.监理单位责任：监理单位应对工程建设过程中的监理工作负责，协助项目建设部门做好工程验收工作。如因监理工作不到位导致工程质量问题，监理单位应承担相应责任。3.其他相关单位责任：设计单位、勘察单位等相关单位应按照各自职责，对工程设计、勘察等工作负责，配合做好工程验收工作。七、工程造价控制（一）造价预算编制1.预算编制依据：工程造价预算应根据工程设计文件、施工图纸、工程量清单计价规范、市场价格信息等进行编制。2.预算审核：工程造价预算编制完成后，应组织相关部门和专家进行审核。审核内容包括工程量计算是否准确、计价依据是否合理、费用组成是否合规等。（二）造价过程控制1.工程计量：监理单位应按照合同约定和相关规范要求，对施工单位完成的工程量进行计量。计量结果应经施工单位、监理单位和项目建设部门三方确认。2.价款调整：工程建设过程中，因设计变更、工程洽商等原因导致工程造价发生变化的，应按照合同约定进行价款调整。价款调整应经相关部门审核和审批。3.造价分析：定期对工程造价进行分析，对比预算与实际造价的差异，分析原因，采取措施进行控制。（三）竣工结算审核1.结算资料提交：工程竣工后，施工单位应按照合同约定和相关规定，向项目建设部门提交工程竣工结算资料。结算资料应包括工程竣工报告、工程结算书、工程量计算书、设计变更资料、工程洽商记录等。2.结算审核：项目建设部门应组织相关部门和人员对施工单位提交的工程竣工结算资料进行审核。审核内容包括工程量计算是否准确、计价依据是否合理、费用组成是否合规、结算金额是否准确等。3.结算审定：经审核后的工程竣工结算金额作为工程最终造价。结算审定结果应经相关部门和领导审批后生效。八、信息与文档管理（一）信息管理1.信息收集：建立在建工程信息收集制度，收集工程建设过程中的各类信息，包括项目立项文件、勘察设计资料、招标文件、施工合同、工程进度报告、质量检验报告、安全检查记录等。2.信息整理与分析：对收集到的信息进行整理和分析，形成工程建设信息数据库。通过对信息的分析，及时发现工程建设过程中的问题和风险，为决策提供依据。3.信息共享与沟通：建立信息共享平台，实现工程建设各参与方之间的信息共享和沟通。项目建设部门应及时将工程建设信息传达给相关部门和人员，确保信息畅通。（二）文档管理1.文档分类与归档：对在建工程文档进行分类管理，包括项目前期文件、工程建设过程文件、工程验收文件等。按照档案管理规定，及时将文档进行归档，确保文档的完整性和安全性。2.文档借阅与使用：建立文档借阅制度，严格控制文档的借阅范围和借阅流程。借阅文档应办理借阅手续，按时归还，不得擅自复制、转借或泄露文档内容。3.文档保管与销毁：加强文档保管工作，确保文档存储环境安全。对于超过保管期限或已无保存价值的文档，按照规定进行销毁处理，销毁过程应进行记录。九、监督与评价（一）内部监督1.审计监督：公司内部审计部门定期对在建工程进行审计，检查工程建设内部控制制度的执行情况，发现问题及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。2.日常监督：项目建设部门、监理单位等应加