承德政府采购内控制度

PAGE承德政府采购内控制度一、总则（一）目的为了加强承德市政府采购内部控制管理，规范采购行为，提高采购资金使用效益，防范采购风险，依据《中华人民共和国政府采购法》《中华人民共和国政府采购法实施条例》等相关法律法规以及行业标准，结合本市实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于承德市各级国家机关、事业单位和团体组织（以下统称采购人）使用财政性资金进行的政府采购活动。（三）基本原则1.合法性原则：政府采购活动必须严格遵守国家法律法规和相关政策规定，确保采购行为合法合规。2.效益性原则：在保证采购质量的前提下，优化采购流程，降低采购成本，提高采购资金使用效益。3.公正性原则：采购活动应遵循公平、公正、公开的原则，维护市场竞争秩序，保障供应商合法权益。4.风险防控原则：建立健全风险防控机制，对采购过程中的各个环节进行风险识别、评估和应对，有效防范采购风险。（四）职责分工1.采购人：负责本单位政府采购活动的组织实施，包括编制采购预算、制定采购需求、组织采购活动、签订采购合同、验收采购项目等，并对采购活动的真实性、合法性和效益性负责。2.财政部门：负责政府采购活动的监督管理，制定政府采购政策，审核采购预算，监督采购执行情况，处理投诉举报等事项。3.采购代理机构：受采购人委托，依法从事政府采购代理业务，包括编制采购文件、组织开标评标、发布采购信息等，并对代理行为的规范性和公正性负责。4.审计部门：负责对政府采购活动进行审计监督，检查采购程序的合规性、采购资金的使用情况等，提出审计意见和建议。二、采购预算管理（一）预算编制1.采购人应当按照财政部门的要求，结合本单位事业发展规划和年度工作计划，科学合理地编制政府采购预算。采购预算应当细化到具体项目和品目，明确采购数量、规格、金额等内容。2.采购预算编制应当充分考虑市场价格波动因素，合理确定采购资金额度。对于采购数量较大、价格波动频繁的项目，可以采用合理的价格调整机制。（二）预算执行1.采购人应当严格按照批准的采购预算执行采购活动，不得擅自调整或变更采购预算。如因特殊情况需要调整采购预算的，应当按照规定程序报财政部门审批。2.采购代理机构应当按照采购人的委托和采购文件的要求组织采购活动，确保采购项目的实施符合采购预算的规定。（三）预算监督1.财政部门应当加强对政府采购预算执行情况的监督检查，定期对采购人的采购预算执行情况进行统计分析，及时发现和纠正预算执行中的问题。2.审计部门应当将政府采购预算执行情况纳入审计范围，对采购预算的编制、执行、调整等情况进行审计监督，确保采购资金的合理使用。三、采购需求管理（一）需求调研1.采购人应当在采购活动开始前，对采购项目的需求进行充分调研，了解市场供应情况、技术发展趋势等，确保采购需求的合理性和可行性。2.需求调研可以采取问卷调查、实地考察、专家咨询等方式进行，广泛征求潜在供应商、用户等各方意见，形成科学合理的采购需求。（二）需求编制1.采购人应当根据需求调研结果，编制详细的采购需求文件。采购需求文件应当包括采购项目的名称、数量、规格、技术要求、服务要求、验收标准等内容，确保采购需求明确、具体、可衡量。2.采购需求文件应当符合法律法规和行业标准的要求，不得含有倾向性、歧视性条款，不得指定特定的品牌、供应商或产品。（三）需求审核1.采购人应当建立采购需求内部审核机制，对采购需求文件进行审核。审核内容包括采购需求的合理性、合规性、完整性等，确保采购需求文件符合本单位实际需要和法律法规要求。2.对于重大采购项目或技术复杂的采购项目，采购人可以组织相关专家进行论证，对采购需求的科学性、可行性进行评估。四、采购程序管理（一）采购方式选择1.采购人应当根据采购项目的特点、预算金额等因素，按照法律法规规定的采购方式进行采购。采购方式包括公开招标、邀请招标、竞争性谈判、竞争性磋商、询价、单一来源采购等。2.采购人选择采购方式应当符合法定条件和程序，并在采购文件中明确采购方式及理由。对于达到公开招标数额标准的采购项目，应当采用公开招标方式进行采购；因特殊情况需要采用其他采购方式的，应当按照规定报财政部门批准。（二）采购文件编制1.采购代理机构应当根据采购人的委托和采购需求文件，编制采购文件。采购文件应当包括采购公告、采购邀请书、采购需求文件、采购合同文本、评标标准、投标文件格式等内容，确保采购文件完整、准确、规范。2.采购文件应当明确采购项目的技术要求、商务条款、评标方法、合同主要条款等内容，不得含有不合理的要求或歧视性条款，不得设定最低限价。（三）采购信息发布1.采购代理机构应当按照规定在财政部门指定的政府采购信息发布媒体上发布采购信息，包括采购公告、中标成交公告等。采购信息应当真实、准确、完整，不得隐瞒或虚假披露采购项目信息。2.采购人应当及时向采购代理机构提供采购项目相关信息，确保采购信息的及时发布。（四）开标评标1.采购代理机构应当按照采购文件规定的时间、地点组织开标评标活动。开标评标应当遵循公开、公平、公正的原则，严格按照评标标准进行评审。2.评标委员会由采购人代表和评审专家组成，成员人数应当符合法律法规规定。评审专家应当从财政部门建立的政府采购评审专家库中随机抽取，与供应商有利害关系的不得担任评标委员会成员。3.评标委员会应当对投标文件进行评审，按照评审得分由高到低的顺序推荐中标候选人或成交供应商。采购人应当按照评标委员会推荐的中标候选人或成交供应商确定中标人或成交供应商。（五）采购合同签订1.采购人应当在中标、成交通知书发出之日起三十日内，按照采购文件和中标、成交供应商的投标文件签订政府采购合同。政府采购合同应当明确采购项目的名称、规格、数量、金额、服务要求、验收标准、付款方式等内容，确保合同条款清晰、明确、合法。2.采购人应当将政府采购合同副本报财政部门备案。采购合同履行中，采购人需追加与合同标的相同的货物、工程或者服务的，在不改变合同其他条款的前提下，可以与供应商协商签订补充合同，但所有补充合同的采购金额不得超过原合同采购金额的百分之十。（六）采购项目验收1.采购人应当按照采购合同约定的验收标准对采购项目进行验收。验收可以邀请专业机构、专家或用户代表参与，确保验收结果客观、公正。2.采购人应当在验收合格后出具验收报告，并将验收情况报财政部门备案。对于验收不合格的采购项目，采购人应当按照合同约定要求供应商采取措施进行整改，直至验收合格。如因供应商原因导致采购项目无法验收合格的，采购人有权按照合同约定追究供应商的违约责任。五、采购风险管理（一）风险识别1.建立采购风险识别机制，对政府采购活动中的各个环节进行风险识别，包括采购预算编制、采购需求管理、采购方式选择、采购文件编制、开标评标、采购合同签订、采购项目验收等环节。2.风险识别可以采用问卷调查、案例分析、专家咨询等方式进行，全面梳理采购过程中可能存在的风险因素。（二）风险评估1.对识别出的风险因素进行评估，分析其发生的可能性和影响程度。风险评估可以采用定性评估和定量评估相结合的方法，确定风险等级。2.根据风险评估结果，对风险进行分类管理，重点关注高风险因素，制定相应的风险应对措施。（三）风险应对1.针对不同等级的风险，采取相应的风险应对措施。对于高风险因素，应当制定专项应对方案，加强风险防控；对于中风险因素，应当采取适当的控制措施，降低风险发生的可能性；对于低风险因素，应当进行持续监测，及时发现风险变化情况。2.风险应对措施可以包括完善内部控制制度、加强人员培训、规范采购流程、强化监督检查、建立应急处置机制等。六、监督检查与责任追究机制（一）监督检查1.财政部门应当加强对政府采购活动的监督检查，定期对采购人、采购代理机构的采购活动进行检查，重点检查采购程序的合规性、采购文件的规范性、采购合同的履行情况等。2.审计部门应当依法对政府采购活动进行审计监督，检查采购资金的使用情况、采购项目的效益情况等，发现问题及时提出审计意见和建议。3.采购人应当建立健全内部监督管理制度，加强对本单位政府采购活动的内部监督，定期对采购项目进行自查自纠。（二）投诉举报处理1.供应商认为采购文件、采购过程和中标、成交结果使自己的权益受到损害的，可以在知道或者应知其权益受到损害之日起七个工作日内，以书面形式向采购人提出质疑。采购人应当在收到质疑函后七个工作日内作出答复，并以书面形式通知质疑供应商和其他有关供应商。2.供应商对采购人的质疑答复不满意或者采购人未在规定时间内作出答复的，可以在答复期满后十五个工作日内向同级财政部门投诉。财政部门应当在收到投诉后三十个工作日内，对投诉事项作出处理决定，并以书面形式通知投诉人和与投诉事项有关的当事人。（三）责任追究1.对于在政府采购活动中违反法律法规和本制度规定的采购人、采