反洗钱风险内控制度

PAGE反洗钱风险内控制度一、总则（一）制定目的本制度旨在建立健全公司/组织的反洗钱风险管理体系，有效防范和控制反洗钱风险，确保公司/组织的稳健运营，符合国家相关法律法规及行业监管要求。（二）适用范围本制度适用于公司/组织内所有部门、岗位及全体员工。（三）基本原则1.合规性原则：严格遵守国家反洗钱法律法规、监管规定以及行业标准，确保公司/组织的各项活动合法合规。2.全面性原则：涵盖公司/组织业务活动的各个环节，包括客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存、大额和可疑交易报告等，实现反洗钱风险的全面管理。3.风险为本原则：以识别、评估和控制反洗钱风险为核心，根据风险状况采取相应的风险管理措施，合理配置资源，确保风险管理的有效性。4.审慎性原则：在业务操作和风险管理过程中保持高度审慎，对客户身份、交易背景等进行充分审查，不放过任何可疑迹象，有效防范洗钱风险。5.保密原则：对涉及客户身份信息、交易记录以及反洗钱工作相关信息严格保密，防止信息泄露。二、反洗钱组织架构与职责（一）反洗钱领导小组1.组成人员：由公司/组织高层管理人员担任组长，各主要业务部门负责人为成员。2.职责全面领导公司/组织的反洗钱工作，制定反洗钱战略和政策方针。审议反洗钱工作规划、年度计划及重大事项，确保反洗钱工作与公司/组织整体战略目标相一致。协调解决反洗钱工作中的重大问题，监督反洗钱工作的有效执行。（二）反洗钱工作办公室1.设立部门：通常设在合规管理部门或风险管理部门。2.职责负责反洗钱工作的日常组织、协调和管理，落实反洗钱领导小组的各项决策。制定和完善反洗钱内控制度、操作规程和工作流程，并监督执行情况。组织开展反洗钱培训、宣传和教育工作，提高员工的反洗钱意识和技能。负责客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存、大额和可疑交易报告等具体工作的指导和监督。定期对反洗钱工作进行内部审计和检查，评估反洗钱工作的有效性，及时发现问题并提出改进措施。与监管机构、执法部门保持沟通与联系，及时了解反洗钱监管政策的变化，报送反洗钱工作信息和报告。（三）各业务部门1.职责负责本部门业务范围内的客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存工作，确保客户身份真实、有效、完整。按照反洗钱规定，对本部门发生的大额和可疑交易进行识别、分析和报告，并配合反洗钱工作办公室进行调查和核实。将反洗钱要求融入本部门业务流程和操作规范中，加强对员工的反洗钱培训，提高员工的反洗钱意识和业务水平。协助反洗钱工作办公室开展反洗钱宣传和教育活动，向客户宣传反洗钱知识和公司/组织的反洗钱政策。（四）员工个人职责1.严格遵守国家反洗钱法律法规和公司/组织的反洗钱内控制度，自觉履行反洗钱义务。2.在业务操作过程中，认真履行客户身份识别职责，确保客户身份信息的真实性、准确性和完整性。3.对发现的可疑交易及时报告上级领导和反洗钱工作办公室，并积极配合调查工作。4.保守客户身份信息、交易记录以及反洗钱工作相关信息，不得泄露给无关人员。三、客户身份识别制度（一）客户身份识别的基本原则1.真实性原则：确保客户身份信息真实、准确，不存在虚假或冒用他人身份的情况。2.有效性原则：客户提供的身份证明文件等资料应符合法律法规规定，具有法律效力。3.完整性原则：全面收集客户的基本信息、业务信息、交易背景等资料，确保信息完整无遗漏。（二）客户身份识别流程1.新客户身份识别在与客户建立业务关系前，业务人员应要求客户提供有效身份证件或其他身份证明文件，并进行核对。对于法人客户，需核对营业执照、组织机构代码证、法定代表人身份证明等相关文件；对于自然人客户，需核对身份证等有效证件。了解客户的职业、经营范围、资金来源、交易目的等基本信息，并进行记录。通过多种方式对客户身份信息进行核实，如联网核查公民身份信息系统、向公安部门等相关机构核实、实地走访等，确保客户身份真实可靠。2.客户身份持续识别在业务关系存续期间，定期对客户身份信息进行重新识别和核实。关注客户的交易行为、资金流向等变化情况，如发现客户身份信息发生变更或存在异常交易行为，应及时进行身份重新识别和调查。根据客户风险等级，确定不同的身份识别频率和方式，对于高风险客户应加强身份识别和监控。（三）客户身份资料和交易记录保存制度1.保存期限客户身份资料自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年计起至少保存5年。交易记录自交易记账当年计起至少保存5年。2.保存方式客户身份资料和交易记录应采用纸质或电子介质等多种方式进行保存，确保数据的完整性和可追溯性。电子数据应进行备份，并定期进行检查和维护，防止数据丢失或损坏。3.查阅和使用规定内部人员因工作需要查阅客户身份资料和交易记录的，应经反洗钱工作办公室负责人批准，并登记查阅时间、内容、用途等信息。外部监管机构、执法部门等依法查阅的，应按照相关法律法规要求提供资料，并做好登记和记录。严禁任何人员擅自篡改、销毁客户身份资料和交易记录。四、大额交易和可疑交易报告制度（一）大额交易和可疑交易的界定标准1.大额交易标准公司/组织应根据监管要求和自身业务特点，制定明确的大额交易金额标准。例如，对于人民币交易，当日单笔或者累计交易人民币5万元以上（含5万元）、外币交易等值1万美元以上（含1万美元）的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。非自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币200万元以上（含200万元）、外币交易等值20万美元以上（含20万美元）的款项划转。自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币50万元以上（含50万元）、外币交易等值10万美元以上（含10万美元）的境内款项划转。自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币20万元以上（含20万元）、外币交易等值1万美元以上（含1万美元）的跨境款项划转。2.可疑交易标准客户行为异常，如频繁开户、销户、存取现金、汇款等，且交易金额、频率、流向等与客户身份、财务状况、经营业务明显不符。交易资金来源、去向不明，或与客户身份、经营业务无关的异常资金流动。客户在短期内进行大量资金收付，且交易行为不符合其正常经营活动规律。客户与高风险国家或地区的客户进行交易，或涉及敏感行业、领域的交易。其他明显涉嫌洗钱、恐怖融资等违法犯罪活动的交易行为。（二）大额交易和可疑交易报告流程1.交易监测与识别业务系统应具备交易监测功能，按照设定的大额交易和可疑交易标准，对各类交易进行实时监测。业务人员在日常业务操作中，如发现符合大额交易或可疑交易标准的情况，应及时进行记录，并初步分析交易的可疑点。2.报告与审核业务人员应在发现大额交易或可疑交易后的[X]个工作日内，填写《大额交易和可疑交易报告表》，详细描述交易情况、可疑特征及分析结论，并提交给本部门负责人。部门负责人应在收到报告后的[X]个工作日内进行审核，对交易的可疑性进行进一步分析和判断，如认为确属可疑交易，应签署审核意见后提交给反洗钱工作办公室。3.调查与核实反洗钱工作办公室收到报告后，应立即组织相关人员对交易进行调查核实。调查方式包括与客户沟通、查阅客户身份资料和交易记录、向相关业务部门了解情况等。在调查过程中，如发现客户存在故意隐瞒或提供虚假信息等行为，应采取进一步措施，如暂停业务关系、向监管机构报告等。4.报告报送经调查核实后，如确认为大额交易或可疑交易，反洗钱工作办公室应在规定时间内（通常为发现后的[X]个工作日内），按照监管要求通过反洗钱监测分析系统或其他指定方式向中国反洗钱监测分析中心报送《大额交易和可疑交易报告表》。同时，对于涉及重大可疑交易线索的，应及时向当地人民银行、公安机关等监管机构和执法部门报告，并配合做好后续调查工作。五、反洗钱培训与宣传制度（一）培训制度1.培训目标提高全体员工的反洗钱意识和法律合规意识，使其熟悉反洗钱法律法规、监管要求以及公司/组织的反洗钱内控制度。提升员工识别、分析和报告大额交易和可疑交易的能力，确保反洗钱工作的有效开展。2.培训对象包括公司/组织高层管理人员、各部门负责人、业务人员、财务人员、信息技术人员等全体员工。3.培训内容国家反洗钱法律法规、监管政策解读。公司/组织反洗钱内控制度、操作规程和工作流程。客户身份识别方法、技巧及案例分析。大额交易和可疑交易的识别标准、分析要点及报告流程。反洗钱工作中的保密要求和法律责任。4.培训方式定期组织内部培训课程，邀请反洗钱专家、监管机构工作人员等进行授课。开展线上培训，通过公司内部网络平台提供反洗钱培训资料和视频课程，供员工自主学习。举办反洗钱知识竞赛、案例研讨等活动，增强员工的学习积极性和参与度。鼓励员工参加外部反洗钱培训和研讨会，及时了解行业最新动态和先进经验。5.培训计划与实施反洗钱工作办公室应制定年度反洗钱培训计划，明确培训目标、内容、方式、时间安排等，并组织实施。在培训实施过程中，应做好培训记录，包括培训时间、地点、内容、参与人员等信息，并对培训效果进行评估。根据培训效果评估结果，及时调整培训计划和内容，确保培训质量和效果。（二）宣传制度1.宣传目标向客户宣传反洗钱知识，提高客户对反洗钱工作的认知度和配合度，增强客户的风险防范意识。树立公司/组织良好的反洗钱形象，提升社会公众对公司/组织反洗钱工作的信任度。2.宣传内容反洗钱法律法规、监管要求及重要意义。公司/组织反洗钱政策、措施和工作流程。常见的洗钱手段、方式及防范方法。客户在反洗钱工作中的权利和义务。3.宣传方式在营业场所显著位置张贴反洗钱宣传海报、摆放宣传资料，如宣传折页、手册等。利用公司/组织官方网站、微信公众号、手机APP等网络平台发布反洗钱宣传信息，包括文章、视频、案例等。在业务办理过程中，向客户发放反洗钱宣传资料，进行口头宣传和讲解。组织开展反洗钱宣传活动，如走进社区宣传、参加金融知识普及月活动等，扩大宣传覆盖面。4.宣传计划与实施反洗钱工作办公室应制定年度反洗钱宣传计划，明确宣传目标、内容、方式、时间安排等，并组织实施。在宣传实施过程中，应做好宣传记录，包括宣传活动的时间、地点、内容、参与人员、宣传效果等信息，并对宣传效果进行评估。根据宣传效果评估结果，及时调整宣传计划和内容，不断优化宣传方式和手段，提高宣传效果。六、反洗钱内部审计与监督检查制度（一）内部审计制度1.审计目标对公司/组织反洗钱内控制度的健全性、有效性进行审查和评价。监督检查反洗钱工作的执行情况，发现问题并提出改进建议，确保反洗钱工作合规、有效开展。2.审计机构与人员设立独立的内部审计部门，配备专业的审计人员负责反洗钱内部审计工作。3.审计内容反洗钱组织架构的合理性和运行有效性审查。客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存制度的执行情况检查。大额交易和可疑交易报告制度的落实情况审查，包括交易监测、报告流程、调查核实等环节。反洗钱培训与宣传制度的执行效果评估。反洗钱工作相关信息的保密情况检查。对反洗钱工作中发现的问题及整改情况进行跟踪审计。4.审计频率与方式定期开展反洗钱内部审计工作，原则上每年至少进行一次全面审计。审计方式包括现场审计和非现场审计相结合，通过查阅文件资料、访谈相关人员、数据分析等手段获取审计证据。5.审计报告与整改内部审计部门应在审计工作结束后，撰写详细的审计报告，报告内容包括审计概况、审计发现的问题、审计结论及建议等。针对审计发现的问题，反洗钱工作办公室应组织相关部门进行整改，并在规定时间内将整改情况反馈给内部审计部门。内部审计部门应对整改情况进行跟踪检查，确保问题得到彻底解决，反洗钱内控制度得到有效完善。（二）监督检查制度1.监督检查主体反洗钱工作办公室负责对公司/组织各部门反洗钱工作的日常监督检查。公司/组织内部的合规管理部门、风险管理部门等可根据职责分工，对反洗钱工作进行专项监督检查。2.监督检查内容各部门反洗钱内控制度的执行情况，包括客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存、大额和可疑交易报告等工作流程的落实情况。员工对反洗钱知识和技能的掌握程度，以及在业务操作中履行反洗钱义务的情况。反洗钱工作相关文件资料的整理、归档和保管情况。对监管机构检查意见和整改要求的落实情况。3.监督检查方式定期检查与不定期抽查相结合，定期检查可每月或每季度开展一次，不定期抽查根据工作需要随时进行。检查方式包括现场检查、非现场检查、数据监测分析、问卷调查等。在检查过程中，可要求被检查部门提供相关文件资料、业务数据等，并对相关人员进行访谈。4.监督检查结果处理对于监督检查中发现的问题，应及时下达整改通知书，明确整改要求和整改期限。