发洗钱内控制度

PAGE发洗钱内控制度一、总则1.制定目的本制度旨在建立健全公司/组织的反洗钱内部控制体系，有效防范和打击洗钱活动，维护金融秩序稳定，保护公司/组织及客户的合法权益。2.适用范围本制度适用于公司/组织内所有部门、岗位及全体员工，包括但不限于业务部门、财务部门、风险管理部门等。3.基本原则合法合规原则：严格遵守国家反洗钱法律法规及行业监管要求，确保公司/组织的反洗钱工作合法合规开展。全面性原则：涵盖公司/组织各项业务活动及各个环节，对洗钱风险进行全面识别、评估和控制。风险为本原则：以风险为导向，根据不同业务的洗钱风险程度，采取相应的防控措施。审慎性原则：在反洗钱工作中保持高度的审慎态度，充分识别、评估和应对潜在的洗钱风险。有效性原则：确保反洗钱内部控制制度能够有效运行，切实防范洗钱风险，实现反洗钱目标。二、反洗钱组织架构及职责1.反洗钱领导小组组成人员：由公司/组织高层管理人员担任组长，各相关部门负责人为成员。职责：全面领导公司/组织的反洗钱工作，制定反洗钱战略和政策。定期审议反洗钱工作情况，决策重大反洗钱事项。协调公司/组织内部各部门之间的反洗钱工作，确保工作顺利开展。2.反洗钱工作办公室设立部门：通常设在风险管理部门或合规部门。职责：负责反洗钱工作的具体组织实施，制定和完善反洗钱内控制度、操作规程等。组织开展反洗钱培训、宣传等工作，提高员工的反洗钱意识和能力。收集、分析和报告反洗钱信息，及时发现和处置可疑交易。与监管部门、执法机构等保持沟通协调，配合做好反洗钱调查等工作。3.各部门职责业务部门：负责对客户身份进行识别、核实和登记，确保客户身份真实、有效、合法。在业务办理过程中，按照反洗钱规定对客户交易进行监测，及时发现和报告可疑交易。配合反洗钱工作办公室开展客户身份资料和交易记录的保存工作。财务部门：负责对资金交易进行记录和核算监督，确保资金交易的真实性和合规性。协助反洗钱工作办公室对涉及资金的可疑交易进行分析和排查。按照规定做好客户资金账户的管理和监控工作。风险管理部门：负责牵头制定反洗钱风险管理制度和流程，评估公司/组织面临的洗钱风险。对可疑交易进行风险评估和分析，提出处置建议。定期对反洗钱内部控制制度的有效性进行评估和监督检查。人力资源部门：将反洗钱培训纳入员工培训计划，组织开展反洗钱知识和技能培训。在员工招聘、晋升等环节，审查员工的反洗钱合规记录。信息技术部门：负责保障反洗钱信息系统的稳定运行，提供必要的技术支持。协助反洗钱工作办公室开发和完善反洗钱监测分析系统，提高反洗钱工作的信息化水平。三、客户身份识别与客户身份资料及交易记录保存1.客户身份识别初次识别：在与客户建立业务关系时，应要求客户提供真实、有效的身份证件或其他身份证明文件，进行核对并登记。对于法人或其他组织客户，应核对其营业执照、组织机构代码证、税务登记证等相关证明文件，并核实法定代表人或负责人的身份。通过联网核查系统等方式，验证客户身份信息的真实性。持续识别：在业务关系存续期间，应定期对客户身份信息进行重新识别和核实。对于高风险客户或高风险业务，应增加客户身份识别的频率和深度。关注客户身份信息的变化情况，如客户姓名、联系方式、经营范围等发生变更时，应及时更新客户身份资料。客户身份识别的特殊规定：对于非面对面业务，如网上银行、手机银行等，应采取强化的身份识别措施，如使用数字证书、动态口令、人脸识别等技术手段，确保客户身份真实可靠。对于代理业务，应同时对代理人和被代理人的身份进行识别，并登记代理人的姓名、联系方式、身份证件号码等信息。2.客户身份资料及交易记录保存保存范围：客户身份资料包括客户的身份证件或其他身份证明文件复印件、客户身份识别过程中获取的其他相关资料等。交易记录包括每笔交易的详细信息，如交易时间、交易金额、交易对手、交易类型等。保存期限：客户身份资料和交易记录应当自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年计起至少保存5年。对于涉及反洗钱调查且在最低保存期限届满仍未结束的，应将相关资料和记录保存至反洗钱调查工作结束。保存方式：客户身份资料和交易记录应采用安全、可靠的方式进行保存，如纸质档案保存、电子数据存储等。电子数据应进行备份，并确保备份数据的完整性和可恢复性。同时，应采取必要的安全防护措施，防止数据丢失、泄露或被篡改。四、客户身份识别与客户身份资料及交易记录保存1.客户身份识别初次识别：在与客户建立业务关系时，应要求客户提供真实、有效的身份证件或其他身份证明文件，进行核对并登记。对于法人或其他组织客户，应核对其营业执照、组织机构代码证、税务登记证等相关证明文件，并核实法定代表人或负责人的身份。通过联网核查系统等方式,验证客户身份信息的真实性。持续识别：在业务关系存续期间，应定期对客户身份信息进行重新识别和核实。对于高风险客户或高风险业务，应增加客户身份识别的频率和深度。关注客户身份信息的变化情况，如客户姓名、联系方式、经营范围等发生变更时，应及时更新客户身份资料。客户身份识别的特殊规定：对于非面对面业务，如网上银行、手机银行等，应采取强化的身份识别措施，如使用数字证书、动态口令、人脸识别等技术手段，确保客户身份真实可靠。对于代理业务，应同时对代理人和被代理人的身份进行识别，并登记代理人的姓名、联系方式、身份证件号码等信息。2.客户身份资料及交易记录保存保存范围：客户身份资料包括客户的身份证件或其他身份证明文件复印件、客户身份识别过程中获取的其他相关资料等。交易记录包括每笔交易的详细信息，如交易时间、交易金额、交易对手、交易类型等。保存期限：客户身份资料和交易记录应当自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年计起至少保存5年。对于涉及反洗钱调查且在最低保存期限届满仍未结束的，应将相关资料和记录保存至反洗钱调查工作结束。保存方式：客户身份资料和交易记录应采用安全、可靠的方式进行保存，如纸质档案保存、电子数据存储等。电子数据应进行备份，并确保备份数据的完整性和可恢复性。同时，应采取必要的安全防护措施，防止数据丢失、泄露或被篡改。五、大额交易和可疑交易报告1.大额交易报告标准公司/组织应根据监管要求和自身业务特点，制定明确的大额交易报告标准。一般情况下，对于单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金缴存·现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支，应作为大额交易进行报告。对于非现金交易，如法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币200万元以上或者外币等值20万美元以上的款项划转，以及自然人银行账户之间，以及自然人与法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币50万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划转等，也应作为大额交易进行报告。2.可疑交易识别标准公司/组织应从客户身份、交易行为、交易目的、交易资金流向等多个方面，制定可疑交易识别标准。例如，客户身份不明或者拒绝提供有效身份证件或者其他身份证明文件；客户频繁办理现金收付业务且交易金额接近大额交易标准；客户短期内频繁地向境外机构和个人汇款或者频繁收取来自境外机构和个人的汇款；客户长期闲置的账户原因不明地突然启用，并在短期内发生大量资金收付；客户与洗钱高风险国家和地区有业务往来等情况，均应作为可疑交易进行识别。对于具有下列特征的交易，也应重点关注并进行可疑交易识别：交易的金额、频率、流向、性质等有异常情形，经分析认为涉嫌洗钱的；与洗钱高风险行业客户发生的交易；跨境交易与客户身份、业务范围、经营规模等明显不符的；客户交易行为与客户身份特征不符的，如客户身份为学生，却频繁进行大额金融交易等。3.报告流程业务部门在日常业务操作中发现大额交易或可疑交易后，应及时填写大额交易或可疑交易报告表，详细记录交易的相关信息，包括客户基本信息、交易时间、交易金额、交易对手、交易方式等。将报告表提交至本部门负责人进行初步审核，部门负责人应根据反洗钱规定和经验，对交易的可疑程度进行判断，如认为交易确实可疑，应在报告表上签字确认，并及时将报告表报送至反洗钱工作办公室。反洗钱工作办公室收到报告表后，应立即组织专业人员对交易进行深入分析和调查。分析人员可通过查阅客户历史交易记录、与客户进行核实沟通、利用反洗钱监测分析系统等手段，进一步判断交易是否涉嫌洗钱。如经分析认为交易涉嫌洗钱，反洗钱工作办公室应在规定时间内（一般为发现可疑交易后的[X]个工作日内），将可疑交易报告报送至中国反洗钱监测分析中心，并同时向公司/组织所在地的中国人民银行分支机构报告。报告应采用电子方式报送，确保报告内容准确、完整、及时。在报送可疑交易报告后，反洗钱工作办公室应持续关注该交易的后续情况，并及时向监管部门反馈相关信息。如监管部门要求进一步提供资料或协助调查，公司/组织应积极配合，按照要求提供相关文件和信息。六、反洗钱培训与宣传1.培训计划反洗钱工作办公室应制定年度反洗钱培训计划，明确培训目标、培训对象、培训内容、培训方式和培训时间等。培训对象应涵盖公司/组织全体员工，包括新入职员工、一线业务人员、管理人员等。培训内容应包括反洗钱法律法规、监管要求、公司/组织反洗钱内控制度、客户身份识别、可疑交易识别与报告等方面的知识和技能。培训方式可采用集中培训、在线培训、专题讲座、案例分析等多种形式，以提高培训效果。集中培训应定期组织，确保员工能够系统地学习反洗钱知识；在线培训应提供丰富的学习资源，方便员工随时随地进行学习；专题讲座可邀请行业专家或监管部门人员进行授课，增强培训的专业性和权威性；案例分析应选取实际发生的洗钱案例进行讲解，让员工更直观地了解洗钱行为的特点和危害。2.培训实施根据培训计划，组织开展各类培训活动。培训前应做好充分准备，包括确定培训讲师、准备培训教材、安排培训场地等。培训过程中应注重互动交流，鼓励员工提问和分享经验，提高员工的参与度。对于新入职员工，应在入职培训中安排专门的反洗钱课程，使其在入职初期就了解反洗钱工作的重要性和基本要求。对于一线业务人员，应加强日常培训，及时传达最新的反洗钱政策和监管要求，提高其识别和报告可疑交易的能力。对于管理人员，应开展反洗钱领导力培训，使其认识到反洗钱工作在公司/组织整体运营中的重要地位，督促其履行好反洗钱管理职责。培训结束后，应对员工的学习情况进行考核，考核方式可采用考试、撰写心得体会、实际操作等多种形式。对于考核合格的员工，应颁发培训结业证书；对于考核不合格的员工，应进行补考或重新培训，确保其掌握必要的反洗钱知识和技能。3.宣传工作反洗钱工作办公室应制定反洗钱宣传计划，通过多种渠道开展反洗钱宣传活动，提高公众的反洗钱意识。宣传渠道可包括公司/组织官方网站、社交媒体平台、宣传手册、海报、线下宣传活动等。在公司/组织官方网站上设立反洗钱专栏，发布反洗钱法律法规、监管政策、公司/组织反洗钱工作动态等信息，方便客户和公众查询。利用社交媒体平台，如微信公众号、微博等，定期推送反洗钱知识和案例，扩大宣传覆盖面。制作宣传手册和海报，内容应简洁明了、通俗易懂，重点介绍洗钱的危害、常见的洗钱手段以及如何防范洗钱等知识，并在营业场所、社区、学校等场所进行张贴和发放。组织开展线下宣传活动，如反洗钱知识讲座、咨询活动等。讲座可邀请专家学者或监管部门人员进行授课，向公众普及反洗钱知识；咨询活动可安排工作人员现场解答公众关于反洗钱的疑问，提高公众对反洗钱工作的认知度和参与度。通过宣传活动，营造全社会共同参与反洗钱的良好氛围。七、内部监督与检查1.监督检查机制公司/组织应建立健全反洗钱内部监督检查机制，定期对反洗钱内部控制制度的执行情况进行监督检查。监督检查工作应由风险管理部门或内部审计部门牵头组织，相关部门配合参与。制定详细的监督检查计划，明确检查的范围、内容、方法、频率等。检查范围应涵盖公司/组织所有部门和业务环节；检查内容应包括客户身份识别、客户身份资料及交易记录保存、大额交易和可疑交易报告、反洗钱培训与宣传等方面的工作情况；检查方法可采用现场检查、非现场检查、抽样检查等多种方式；检查频率应根据公司/组织的业务规模和风险状况确定，但至少每年进行一次全面检查。2.检查内容与方法现场检查：检查人员应深入各部门和营业场所，实地查看业务操作流程、客户身份识别资料、交易记录等文件和资料，核实是否符合反洗钱规定。与一线业务人员、管理人员等进行访谈，了解其对反洗钱知识的掌握程度和实际操作情况，询问是否存在遇到的问题和困难。检查反洗钱工作档案，包括培训记录、宣传资料、可疑交易报告等，查看是否完整、规范。非现场检查：通过反洗钱监测分析系统等信息技术手段，对公司/组织的交易数据进行筛选和分析，查看是否存在未及时报告的大额交易和可疑交易。审查业务部门报送的反洗