农业厅内控制度

PAGE农业厅内控制度一、总则（一）目的为了加强农业厅内部管理，规范各项工作流程，防范风险，提高工作效率和质量，确保农业厅各项工作合法、合规、有序开展，依据国家相关法律法规及行业标准，结合农业厅实际情况，制定本内控制度。（二）适用范围本制度适用于农业厅机关各部门、直属事业单位及其工作人员。（三）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规和政策要求，确保各项工作在法律框架内进行。2.全面性原则：涵盖农业厅工作的各个方面，包括财务管理、项目管理、人事管理、行政事务等，不留管理死角。3.制衡性原则：明确各部门和岗位的职责权限，形成相互制约、相互监督的工作机制，防止权力滥用。4.适应性原则：根据农业厅工作的发展变化和外部环境的要求，及时调整和完善内控制度，确保制度的有效性和适应性。5.成本效益原则：在保证内控制度有效执行的前提下，合理控制成本，提高工作效益。二、财务管理（一）预算管理1.预算编制各部门应根据年度工作计划和工作目标，结合上一年度预算执行情况，科学合理地编制本部门年度预算。预算编制要细化到具体项目和支出明细，确保预算的准确性和完整性。财务部门负责对各部门预算进行汇总、审核和平衡，形成农业厅年度预算草案，报厅长办公会审议通过后，按规定程序报上级部门审批。2.预算执行各部门必须严格按照批准的预算执行，不得擅自调整预算。如因特殊情况需要调整预算，应按规定程序报经批准。财务部门要加强对预算执行情况的监控和分析，定期向厅领导汇报预算执行情况，及时发现和解决预算执行中存在的问题。建立预算执行考核机制，对预算执行情况好的部门给予奖励，对预算执行不力的部门进行通报批评，并追究相关责任人的责任。3.预算调整预算调整应遵循必要性、可行性和合理性原则，严格控制调整范围和幅度。因政策变化、工作任务调整、不可抗力等因素确需调整预算的，由相关部门提出书面申请，说明调整原因、调整金额及调整依据，经财务部门审核后，报厅长办公会审议批准。（二）收入管理1.收入范围：农业厅的收入主要包括财政拨款收入、事业收入、经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入和其他收入等。2.收入确认：各项收入应按照国家有关规定和财务制度及时确认，确保收入真实、准确、完整。3.收入票据管理：严格按照国家票据管理规定，使用合法有效的票据收取各项收入。票据的购买、保管、使用、核销等环节要严格履行手续，确保票据安全。（三）支出管理1.支出审批建立健全支出审批制度，明确审批流程和审批权限。各项支出必须按照规定的审批程序进行审批，未经审批不得支出。一般支出由部门负责人审核签字后，报分管领导审批；重大支出或专项支出需经厅长办公会审议通过后，报厅长审批。2.支出标准：严格执行国家规定的各项支出标准，不得擅自提高或降低标准。对于没有明确规定支出标准的项目，应根据实际情况进行合理控制，确保支出合理合规。3.支出报销报销人员应按照财务制度规定，提供真实、合法、有效的报销凭证。报销凭证应包括发票、收据、审批单等相关资料。财务部门要对报销凭证进行严格审核，审核内容包括凭证的真实性、合法性、完整性、准确性等。对不符合规定的报销凭证，不予报销。4.专项资金管理设立专项资金账户，对专项资金实行专款专用、单独核算。专项资金的使用要严格按照批准的项目计划和预算执行，确保资金用于规定的项目和用途。建立专项资金绩效评价制度，对专项资金的使用效益进行跟踪问效，确保专项资金发挥最大效益。（四）资产管理1.资产购置各部门根据工作需要提出资产购置申请，经财务部门审核、分管领导审批后，按照政府采购规定进行购置。资产购置要严格执行政府采购程序，确保资产购置的公开、公平、公正。2.资产登记：财务部门负责对农业厅的资产进行统一登记，建立资产台账，详细记录资产的名称、规格型号、数量、购置时间、购置金额、使用部门等信息。3.资产使用各部门负责本部门资产的日常使用和管理，确保资产安全、完整、有效使用。建立资产使用管理制度，明确资产使用人员的职责和权限，规范资产使用行为，防止资产闲置、浪费和损坏。4.资产处置资产处置包括资产的报废、出售、转让、捐赠等。资产处置应按照规定程序进行审批，未经批准不得擅自处置。资产处置收入应及时足额上缴财政，不得截留、挪用。（五）财务监督1.内部审计：定期开展内部审计工作，对农业厅的财务收支、经济活动、内部控制等情况进行审计监督。内部审计机构应独立行使审计职权，确保审计工作的客观性、公正性和权威性。2.财务检查：财务部门定期对各部门的财务收支情况进行检查，及时发现和纠正财务管理中存在的问题。3.社会监督：接受社会公众的监督，对群众举报的财务问题要及时进行调查处理，并将处理结果向社会公开。三、项目管理（一）项目立项1.项目申报各部门根据农业厅工作重点和实际需求，结合国家相关政策和资金投向，提出项目申报建议。项目申报材料应包括项目可行性研究报告、项目实施方案、项目预算等相关资料，确保申报材料真实、准确、完整。2.项目评审成立项目评审小组，对申报项目进行评审。评审小组应包括相关领域的专家、财务人员、业务人员等，对项目的可行性、必要性、合理性等进行综合评估。根据评审结果，提出项目立项建议，报厅长办公会审议批准。（二）项目实施1.项目合同管理项目实施部门应与项目承担单位签订项目合同，明确双方的权利和义务。项目合同应包括项目名称、项目内容、项目金额、项目期限、质量要求、验收标准等条款。加强对项目合同执行情况的监督检查，确保合同双方严格履行合同约定。2.项目进度管理项目实施部门要制定项目进度计划，明确项目各阶段的工作任务和时间节点，并定期对项目进度进行检查和通报。对项目实施过程中出现的问题，要及时分析原因，采取有效措施加以解决，确保项目按时、按质、按量完成。3.项目质量管理建立项目质量管理制度，明确项目质量标准和质量控制措施。项目实施部门要加强对项目质量的全过程监控，确保项目质量符合要求。项目完成后，要按照规定进行验收，验收合格后方可交付使用。（三）项目资金管理1.资金拨付项目资金按照项目合同约定和项目进度进行拨付。项目实施部门应根据项目实际进展情况，提出资金拨付申请，经财务部门审核、分管领导审批后，及时拨付资金。加强对项目资金拨付的审核把关，确保资金专款专用，防止资金挪用和浪费。2.资金使用监督财务部门要对项目资金的使用情况进行跟踪监督，定期检查项目资金的使用是否合规合法，是否与项目预算相符。项目实施部门要定期向财务部门报送项目资金使用情况报告，接受财务部门的监督检查。（四）项目验收1.验收申请：项目完成后，项目实施部门应及时向农业厅提出验收申请，并提交项目验收报告、项目成果资料、项目资金使用情况报告等相关资料。2.验收组织：成立项目验收小组，对项目进行验收。验收小组应包括相关领域的专家、财务人员、业务人员等，对项目的完成情况、质量情况、资金使用情况等进行全面检查和评估。3.验收结论：验收小组根据验收情况，出具验收结论。验收合格的项目，予以结题；验收不合格的项目，项目实施部门应根据验收意见进行整改，整改完成后重新申请验收。四、人事管理（一）人员招聘1.招聘计划：根据农业厅工作需要和人员编制情况，制定年度人员招聘计划。招聘计划应包括招聘岗位、招聘人数、招聘条件、招聘程序等内容。2.招聘程序发布招聘公告，明确招聘岗位、招聘条件、招聘程序等信息。受理报名，对报名人员进行资格审查，确定参加考试人员名单。组织考试，考试包括笔试、面试等环节，根据考试成绩确定考察人选。进行考察，对考察人选的政治素质、业务能力、工作业绩等进行全面考察。确定拟录用人员，根据考试成绩和考察情况，确定拟录用人员名单，并进行公示。办理录用手续，公示无异议后，办理录用手续，签订聘用合同。（二）人员培训1.培训计划：根据农业厅工作需要和人员素质提升需求，制定年度人员培训计划。培训计划应包括培训内容、培训方式、培训时间、培训对象等内容。2.培训实施按照培训计划组织开展培训工作，培训方式包括内部培训、外部培训、在线学习等多种形式。加强对培训效果的评估和反馈，及时调整培训内容和培训方式，提高培训质量。（三）绩效考核1.考核指标：建立科学合理的绩效考核指标体系，考核指标应包括工作业绩、工作态度、工作能力等方面。2.考核方式定期开展绩效考核工作，考核方式包括个人自评、上级评价、同事评价、服务对象评价等多种形式。根据考核结果，确定考核等级，分为优秀、称职、基本称职、不称职四个等级。3.考核结果应用将绩效考核结果与人员的薪酬待遇、职务晋升、奖励表彰等挂钩，充分发挥绩效考核的激励作用。对考核不称职的人员，要进行诫勉谈话、岗位调整等处理，情节严重的予以辞退。（四）薪酬福利1.薪酬制度：建立健全薪酬制度，明确薪酬结构、薪酬标准、薪酬调整机制等内容。薪酬应根据人员的岗位、职级、工作业绩等因素确定，确保薪酬公平合理。2.福利管理：按照国家有关规定，为工作人员提供相应的福利待遇，包括社会保险、住房公积金、带薪年假、节日福利等。（五）人事档案管理1.档案建立：为每位工作人员建立人事档案，档案内容包括个人基本信息、学历学位、工作经历、考核评价、奖惩情况等相关资料。2.档案管理明确人事档案管理部门和管理人员职责，加强对人事档案的日常管理。严格遵守人事档案管理规定，确保人事档案的安全、完整和保密。定期对人事档案进行整理和更新，保证档案资料真实、准确、有效。五、行政事务管理（一）公文管理1.公文种类：农业厅公文种类主要包括命令（令）、决定、公告、通告、通知、通报、议案、报告、请示、批复、意见、函、纪要等。2.公文格式：严格按照国家公文格式标准，规范公文的字体、字号、排版、用纸等要求。3.公文办理：公文办理包括收文办理和发文办理。收文办理主要程序包括签收、登记、初审、承办、传阅、催办、答复等；发文办理主要程序包括复核、登记、印制、核发等。4.公文归档：公文办理完毕后，应及时进行归档，确保公文资料的完整和安全。（二）会议管理1.会议计划：制定年度会议计划，明确会议名称、会议时间、会议地点、参会人员、会议内容等信息。2.会议组织根据会议计划，做好会议的组织筹备工作，包括会议通知、会议资料准备、会议场地布置等。加强会议期间的组织管理，确保会议秩序良好，会议内容顺利进行。3.会议记录：安排专人做好会议记录，记录会议的主要内容、讨论情况、决议事项等，会议记录应真实、准确、完整。4.会议纪要：会议结束后，及时整理会议纪要，经会议主持人审核后，印发给参会人员和相关部门。（三）印章管理1.印章种类：农业厅印章主要包括行政公章、财务专用章、合同专用章、部门印章等。2.印章使用建立印章使用管理制度，明确印章使用范围、使用程序、审批权限等。严格按照印章使用管理制度使用印章，使用印章必须经相关领导审批，并进行登记备案。3.印章保管：指定专人负责印章保管，印章保管人员要妥善保管印章，确保印章安全。（四）车辆管理1.车辆配置：根据农业厅工作需要，合理配置公务车辆，明确车辆使用部门和使用范围。2.车辆调度：建立车辆调度管理制度，根据工作需要统一调度车辆，提高车辆使用效率。3.车辆维修：制定车辆维修管理制度，规范车辆维修程序，严格控制车辆维修费用。4.车辆安全管理：加强车辆安全管理，定期对车辆进行安全检查和维护保养，确保车辆行驶安全。(五)档案管理1.档案分类：农业厅档案主要包括文书档案、业务档案、