金融机构反洗钱内控制度

PAGE金融机构反洗钱内控制度一、总则（一）制定目的为有效防范金融机构面临的洗钱风险，规范金融机构反洗钱工作流程，确保金融机构稳健运营，依据相关法律法规及行业标准，特制定本反洗钱内控制度。（二）适用范围本制度适用于本金融机构内所有部门、分支机构及全体员工。（三）基本原则1.合规性原则：严格遵守国家反洗钱法律法规及监管要求，确保反洗钱工作合法合规。2.全面性原则：涵盖金融机构各项业务活动及各个操作环节，不留死角。3.审慎性原则：以高度的审慎态度识别、评估和应对洗钱风险。4.保密性原则：对反洗钱工作中涉及的客户信息、交易数据等予以严格保密。二、反洗钱组织架构与职责分工（一）反洗钱领导小组1.组成人员：由金融机构高级管理层成员担任组长，各主要业务部门负责人为成员。2.职责全面领导金融机构反洗钱工作，制定反洗钱战略和政策。审议反洗钱工作重大事项，协调解决反洗钱工作中的跨部门问题。监督反洗钱工作执行情况，对反洗钱工作成效进行评估。（二）反洗钱工作部门1.部门设置：设立专门的反洗钱工作部门，配备专业的反洗钱工作人员。2.职责负责制定和完善反洗钱内控制度、操作规程和工作流程。组织开展客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存、大额交易和可疑交易报告等具体反洗钱工作。对金融机构员工进行反洗钱培训和宣传教育。与监管部门、执法机构等保持沟通协调，及时报告反洗钱工作情况。（三）各业务部门1.职责在各自业务范围内落实反洗钱内控制度要求，对业务操作中的客户身份识别、风险评估等环节负责。配合反洗钱工作部门开展反洗钱监测分析，及时提供相关交易信息。对本部门员工进行反洗钱培训，确保员工熟悉反洗钱工作要求。（四）内部审计部门1.职责定期对金融机构反洗钱内控制度执行情况进行审计检查，发现问题及时督促整改。评估反洗钱工作的有效性和合规性，向反洗钱领导小组报告审计结果。三、客户身份识别制度（一）客户身份识别的基本原则1.真实性原则：确保客户提供的身份信息真实、有效。2.有效性原则：所采取的客户身份识别措施能够有效核实客户身份。3.完整性原则：全面收集客户身份信息，包括基本信息、职业信息、资金来源等。（二）客户身份识别的具体要求1.新客户身份识别在与客户建立业务关系时，要求客户出示有效身份证件或其他身份证明文件，进行核对并登记。了解客户的职业、经营范围、交易目的、交易性质等基本情况，评估客户洗钱风险。对于高风险客户，采取强化的身份识别措施，如实地核查、要求提供额外证明材料等。2.客户身份持续识别在业务关系存续期间，定期对客户身份信息进行重新识别和核实。关注客户交易行为变化，如交易频率、交易金额、交易对手等，及时发现异常情况并采取相应措施。3.客户身份资料和交易记录保存妥善保存客户身份资料和交易记录，保存期限符合法律法规要求。确保客户身份资料和交易记录的完整性、准确性和保密性，防止信息泄露。四、客户身份资料和交易记录保存制度（一）保存范围与内容1.客户身份资料包括客户身份证件复印件、客户基本信息登记表、客户风险评估报告等。2.交易记录包括交易凭证、交易合同、交易流水等。（二）保存方式与期限1.采用电子和纸质两种方式保存客户身份资料和交易记录，确保备份数据的安全性和可恢复性。2.客户身份资料和交易记录的保存期限自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年计起至少保存五年。（三）查询与使用规定1.内部人员因工作需要查询客户身份资料和交易记录的，需经授权并进行登记。2.外部监管机构、执法机构等依法查询客户身份资料和交易记录的，按照相关法律法规要求办理手续。3.严禁任何单位和个人违反规定擅自使用客户身份资料和交易记录。五、大额交易和可疑交易报告制度（一）大额交易报告标准1.单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。2.法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币200万元以上或者外币等值20万美元以上的款项划转。3.自然人银行账户之间，以及自然人与法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币50万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划转。4.交易一方为自然人、单笔或者当日累计等值1万美元以上的跨境交易。（二）可疑交易识别标准1.客户行为异常，如频繁开户、销户，且销户前发生大量资金收付。2.交易金额、频率、流向、性质等异常，与客户身份、财务状况、经营业务明显不符。短期内资金分散转入、集中转出或者集中转入、分散转出，与客户身份、财务状况、经营业务明显不符。长期闲置的账户原因不明地突然启用或者平常资金流量小的账户突然有异常资金流入，且短期内出现大量资金收付。与来自于贩毒、走私、恐怖活动、赌博严重地区或者避税型离岸金融中心的客户之间的资金往来活动在短期内明显增多，或者频繁发生大量资金收付。没有正常原因的多头开户、销户，且销户前发生大量资金收付。提前偿还贷款，与其财务状况明显不符。客户用于境外投资的购汇人民币资金大部分为现金或者从非同名银行账户转入。客户要求进行本外币间的掉期业务，而其资金的来源和用途可疑。客户经常存入境外开立的旅行支票或者外币汇票存款，与其经营状况不符。外商投资企业以外币现金方式进行投资或者在收到投资款后，在短期内将资金迅速转到境外，与其生产经营支付需求不符。外商投资企业外方投入资本金数额超过批准金额或者借入的直接外债，从无关联企业的第三国汇入。证券经营机构指令银行划出与证券交易、清算无关的资金，与其实际经营情况不符。证券经营机构通过银行频繁大量拆借外汇资金。保险机构通过银行频繁大量对同一家投保人发生赔付或者办理退保。自然人银行账户频繁进行现金收付且情形可疑，或者一次性大额存取现金且情形可疑。居民自然人频繁收到境外汇入的外汇后，要求银行开具旅行支票、汇票或者非居民自然人频繁存入外币现钞并要求银行开具旅行支票、汇票带出或者频繁订购、兑现大量旅行支票、汇票。多个境内居民接受一个离岸账户汇款，其资金的划转和结汇均由一人或者少数人操作。（三）报告流程1.金融机构各业务部门在业务操作过程中发现大额交易或可疑交易后，应及时将相关信息报送至反洗钱工作部门。2.反洗钱工作部门对收到的大额交易和可疑交易信息进行分析、识别，确认为需要报告的交易后，按照规定格式和内容，通过反洗钱监测分析系统向中国反洗钱监测分析中心报告。3.在向中国反洗钱监测分析中心报告可疑交易的同时，如涉及重大洗钱案件线索，应及时向当地人民银行、公安机关等监管部门和执法机构报告。六、反洗钱培训与宣传制度（一）培训计划与内容1.制定年度反洗钱培训计划，明确培训对象、培训时间、培训内容和培训方式。2.培训内容包括反洗钱法律法规、监管要求、内控制度、客户身份识别、大额交易和可疑交易报告等方面。（二）培训方式1.定期组织内部培训课程，邀请专家学者、监管人员等进行授课。2.开展线上培训，通过网络平台提供反洗钱学习资料和视频课程。3.进行案例分析和模拟演练，提高员工反洗钱实际操作能力。（三）宣传工作1.制定反洗钱宣传计划，通过多种渠道向社会公众宣传反洗钱知识。2.利用金融机构营业场所、官方网站、社交媒体等平台，发布反洗钱宣传资料和信息。3.开展反洗钱宣传活动，如进社区、进企业、进校园等，提高公众反洗钱意识。七、反洗钱内部监督与检查制度（一）监督检查机制1.建立健全反洗钱内部监督检查机制，定期对反洗钱内控制度执行情况进行检查。2.内部审计部门负责制定反洗钱审计计划，对反洗钱工作进行独立审计。3.反洗钱工作部门定期对本部门及各业务部门反洗钱工作进行自查，发现问题及时整改。（二）检查内容与方法1.检查内容包括客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存、大额交易和可疑交易报告、反洗钱培训与宣传等制度执行情况。2.采用现场检查和非现场检查相结合的方法，现场检查可通过查阅文件资料、查看业务系统、询问相关人员等方式进行；非现场检查可通过分析业务数据、监测交易行为等方式进行。(三)问题整改与跟踪1.对监督检查中发现的问题，及时下达整改通知书，明确整改要求和整改期限。2.被检查部门应按照整改通知书要求，制定整改措施，认真组织整改，并在规定期限内提交整改报告。3.对整改情况进行跟踪检查，确保问题得到彻底整改，反洗钱内控制度得到有效执行。八、反洗钱保密制度（一）保密范围1.客户身份信息、交易记录、反洗钱工作文件资料等涉及反洗钱工作的所有信息。2.反洗钱工作中知悉的客户商业秘密、个人隐私等。（二）保密措施1.对涉及反洗钱工作的信息实行专人专管，严格限制接触人员范围。2.采用加密技术对客户身份资料和交易记录等电子数据进行存储和传输，防止信息泄露。3.对纸质文件资料进行分类保管，设置专门的档案柜，实行借阅登记制度